Постановление Второго арбитражного апелляционного суда от 25 октября 2023 г. N 02АП-5856/23 по делу N А31-17099/2021

г. Киров

25 октября 2023 г.

Дело N А31-17099/2021

Резолютивная часть постановления объявлена 23 октября 2023 года.

Полный текст постановления изготовлен 25 октября 2023 года.

Второй арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Хорошевой Е.Н.,

судей Калининой А.С., Шаклеиной Е.В.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Ахмедовой О.Р.,

при участии в судебном заседании по веб-связи:

представителя конкурсного управляющего Седовой Л.В. - Чернышова С.Е., по доверенности от 05.04.2023,

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу Волкова Андрея Вячеславовича

на определение Арбитражного суда Костромской области от 01.06.2023 по делу N А31-17099/2021

по заявлению конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Нагатинский концерн" Седовой Любови Владимировны об истребовании документов

в рамках дела по заявлению Федеральной налоговой службы России в лице Управления Федеральной налоговой службы России по Костромской области

о признании общества с ограниченной ответственностью "Нагатинский концерн" (ИНН 4409005157, ОГРН 1164401051297) несостоятельным (банкротом),

УСТАНОВИЛ:

решением Арбитражного суда Костромской области от 27.12.2022 общество с ограниченной ответственностью "Нагатинский концерн" (далее - ООО "Нагатинский концерн", Общество, должник) признано несостоятельным (банкротом), в отношении него введено конкурсное производство.

Конкурсным управляющим ООО "Нагатинский концерн" утверждена Седова Любовь Владимировна, член Ассоциации саморегулируемая организация "Объединение арбитражных управляющих "Лидер".

28.03.2023 конкурсный управляющий ООО "Нагатинский концерн" Седова Любовь Владимировна обратилась с заявлением, просила истребовать у бывших руководителей должника Пылкина Андрея Павловича (ИНН 440301536497), Волкова Андрея Вячеславовича (ИНН 440301322150) в пользу конкурсного управляющего ООО "Нагатинский концерн" Седовой Любови Владимировны печати, штампы, материальные и иные ценности ООО "Нагатинский концерн", принадлежащие организации, учет которых произведен в том числе:

- в строке 1210 "Запасы" в размере 1 396 0000 (один миллион триста девяносто шесть тысяч) рублей Бухгалтерского баланса за 2021 отчетный год,

а так же следующие оригиналы документов и информацию в отношении должника:

- учредительные документы;

- свидетельство ИНН;

- свидетельство ОГРН;

- список участников (реестр акционеров), сведения о держателе реестра акционеров;

- документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имевших право давать обязательные для должника указания либо имевших возможность иным образом определять его действия;

- сведения об аффилированных лицах должника;

- документы, подтверждающие полномочия руководителя должника;

- протоколы и решения собраний органов управления должника;

- свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

- лицензии, сертификаты, свидетельства о членстве в СРО;

- сведения о принадлежащих должнику долях в уставных капиталах юридических лиц, перечень юридических лиц, где должник является учредителем (участником);

- перечень структурных подразделений, филиалов и представительств должника;

- выписку из Единого государственного реестра юридических лиц, сроком давности не более 1 (одного) календарного месяца, но не ранее последнего изменения, отражаемого в реестре;

- реквизиты расчетных и иных счетов, открытых должником в кредитных организациях, с указанием реквизитов банковских карт, привязанных к счетам;

- список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах;

- приказы и распоряжения руководителя должника за период с 23.12.2018 по 27.12.2022;

- сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей с приложением выданных доверенностей;

- учетную политику и документы, утвердившие ее;

- базу программы 1C или ее аналога на электронных носителях (жесткие диски; компьютеры и т.п.);

- документы первичного бухгалтерского учета за период с 23.12.2018 по 27.12.2022;

- бухгалтерскую отчетность (форма N 1, 2) за период с 23.12.2018 по 27.12.2022;

- отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за период с 23.12.2018 по 27.12.2022;

- налоговую отчетность за период с 23.12.2018 по 27.12.2022;

- расшифровку расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям";

- расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

- расшифровку финансовых вложений;

- оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

- книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

- список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы, в том числе учет которых произведен в строке 1230 "Дебиторская задолженность" в размере 3 000 000 (три миллиона) рублей Бухгалтерского баланса за 2021 отчетный год;

- список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

- справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

- сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

- сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

- акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

- отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за период с 23.12.2018 по 27.12.2022;

- заключения профессиональных аудиторов за период с 23.12.2018 по 27.12.2022;

- сведения о фактической численности работников Индивидуального предпринимателя в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих;

- сведения о сотрудниках, продолжающих работу на текущий момент;

- заявления работников на увольнение;

- приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника;

- документы и сведения по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц;

- сведения о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов;

- гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период с 23.12.2018 по 27.12.2022;

- все действующие на текущую дату сделки, по которым имеются обязательства по дальнейшему исполнению;

- сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами;

- сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства;

- список исполнительных производств, возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника;

- полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на 27.12.2022;

- документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права;

- сведения о наличии обременений имущества должника;

- сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

- сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ;

- сведения об остатках денежных средств на 27.12.2022 и о движении денежных средств за период с 23.12.2018 по 27.12.2022;

- заключения об оценке имущества должника;

- сведения о наличии имущества, хранение которого предусматривает соблюдение определенных условий;

- сведения о мерах, предпринятых для обеспечения сохранности имущества должника, включая сведения о порядке и режиме осуществления охраны имущества должника;

- сведения о лицах, осуществляющих охрану принадлежащего должнику имущества с приложением копий договоров, заключенных с указанными лицами;

- сведения о договорах, заключенных с ресурсоснабжающими организациями, сведения о наличии задолженности по указанным договорам;

взыскать с Волкова Андрея Вячеславовича (ИНН 440301322150) в пользу ООО "Нагатинский концерн" (ИНН 4409005157, ОГРН 1164401051297) судебную неустойку за неисполнение судебного акта об истребовании в пользу конкурсного управляющего должника документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей, в размере 1 000 рублей за каждый день просрочки исполнения определения суда с момента вступления его в законную силу по день фактического исполнения судебного акта.

взыскать с Пылкина Андрея Павловича (ИНН 440301536497) в пользу ООО "Нагатинский концерн" (ИНН 4409005157, ОГРН 1164401051297) судебную неустойку за неисполнение судебного акта об истребовании в пользу конкурсного управляющего должника документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей, в размере 1 000 рублей за каждый день просрочки исполнения определения суда с момента вступления его в законную силу по день фактического исполнения судебного акта.

Определением Арбитражного суда Костромской области от 01.06.2023 заявленные требования удовлетворены.

Волков Андрей Вячеславович с принятым определением суда не согласен, обратился во Второй арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит отменить оспариваемое определение в части взыскания с него судебной неустойки.

Заявитель жалобы указывает, что согласно решению единственного участника ООО "Нагатинский концерн" о смене директора Общества от 21.03.2022 снят с должности директора с 21.03.2022.

Определение Второго арбитражного апелляционного суда о принятии апелляционной жалобы к производству вынесено 03.08.2023 и размещено в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" 04.08.2023.

Конкурсный управляющий ООО "Нагатинский концерн" Седова Л.В. в отзыве на апелляционную жалобу указывает, что на момент рассмотрения отчета временного управляющего и принятия решения о введении следующей процедуры интересы должника 23.12.2022 представлял Волков А.В., что нашло свое отражение в решении суда о признании должника банкротом и введении процедуры конкурсного производства. Как отмечает конкурсный управляющий, Волков А.В. фактически позиционировал себя как непосредственный руководитель должника, в чьих полномочиях находится вопрос об осуществлении расчетов с контрагентами. Обжалование Волковым А.В. определения суда только в части взыскания судебной неустойки без учета основного требования конкурсного управляющего свидетельствует о согласии подателя жалобы с заявленными требованиями в части истребования документов и материальных ценностей. Просит определение суда первой инстанции оставить без изменения, жалобу - без удовлетворения.

В соответствии со статьей 158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) судебное разбирательство по рассмотрению апелляционной жалобы откладывалось до 16.10.2023.

В соответствии со статьей 18 АПК РФ определением от 13.10.2023 в составе суда произведена замена судьи Дьяконовой Т.М. в связи с нахождением в отпуске на судью Шаклеину Е.В.

Рассмотрение дела начато заново.

В судебном заседании по рассмотрению апелляционной жалобы в порядке статьи 163 АПК РФ объявлялся перерыв до 23.10.2023.

В дополнении к отзыву на апелляционную жалобу конкурсный управляющий указывает, что уже непосредственно после введения процедуры конкурсного производства фактически от Волкова А.В. через Рыкову Зою Сергеевну (участник Общества и ответчик в рамках обособленного спора по оспариванию сделки) поступают дополнительные документы, которые могут быть только у бывшего единоличного исполнительного органа должника. Так, ходатайством о приобщении документов, поданным через систему "Мой арбитр" 20.10.2023 к материалам дела были приобщены оригиналы платежных поручений с отметкой банка об исполнении, в том числе копия чека-ордера от 28.07.2021, заверенная Волковым А.В. как директором Общества. Общество по требованию участника обязано заверить копии запрашиваемых документов. То есть и после того как Волков А.В. был уволен с должности руководителя он продолжил заверять документы и именовать себя "директор" ООО "Нагатинский концерн".

В судебном заседании представитель управляющего поддержал доводы отзыва на апелляционную жалобу.

Иные лица, участвующие в деле, явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, о времени и месте судебного заседания извещены надлежащим образом.

В соответствии со статьей 156 АПК РФ дело рассматривается в отсутствие неявившихся лиц.

Как следует из содержания апелляционной жалобы, Волков А.В. оспаривает определение в части взыскания судебной неустойки.

В силу части 5 статьи 268 АПК РФ, с учетом разъяснений, данных в пункте 27 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 30.06.2020 N 12 "О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции", в случае, если в порядке апелляционного производства обжалуется только часть решения, арбитражный суд апелляционной инстанции проверяет законность и обоснованность решения только в обжалуемой части, если при этом лица, участвующие в деле, не заявят возражений. При непредставлении лицами, участвующими в деле, указанных возражений до начала судебного разбирательства суд апелляционной инстанции начинает проверку судебного акта в оспариваемой части и по собственной инициативе не вправе выходить за пределы апелляционной жалобы, за исключением проверки соблюдения судом норм процессуального права, приведенных в части 4 статьи 270 АПК РФ.

Возражений против проверки судебного акта в обжалуемой части к началу рассмотрения апелляционной жалобы не поступало.

С учетом изложенного суд апелляционной инстанции осуществляет проверку судебного акта только в обжалуемой части.

Законность определения Арбитражного суда Костромской области проверена Вторым арбитражным апелляционным судом в порядке, установленном статьями 258, 266, 268 АПК РФ в пределах, определяемых доводами апелляционной жалобы, с учетом поступивших возражений на нее.

Исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы и отзыва на нее, заслушав явившихся в судебное заседание лиц, суд апелляционной инстанции не нашел оснований для отмены или изменения определения суда, исходя из нижеследующего.

В соответствии со статьей 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и статьей 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Положения пункта 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации предусматривают начисление неустойки за несвоевременное и ненадлежащее исполнение решения.

Судебная неустойка в отличие от классической неустойки несет в себе публично-правовую составляющую, поскольку она является мерой ответственности на случай неисполнения судебного акта, устанавливаемой судом, в целях дополнительного воздействия на должника. Размер судебной неустойки определяется судьей по своему внутреннему убеждению с учетом обстоятельств дела и исходя из принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды должником из своего незаконного или недобросовестного поведения (определение Верховного Суда Российской Федерации от 05.06.2018 N 305-ЭС15-9591).

Согласно пункту 31 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" (далее - Постановление N 7) суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре.

Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение.

Из разъяснений, изложенных в пункте 65 Постановления N 7, следует, что по смыслу статьи 330 ГК РФ, истец вправе требовать присуждения неустойки по день фактического исполнения обязательства (в частности, фактической уплаты кредитору денежных средств, передачи товара, завершения работ).

Суд первой инстанции установил, что конкурсным управляющим ООО "Нагатинский концерн" 27.12.2022 был вынесен приказ N 1, в соответствии с которым полномочия органов управления - директора ООО "Нагатинский концерн" Пылкина Андрея Павловича (ИНН 440301536497) прекращены с 27.12.2022.

Приказом от 27.12.2022 года N 1 было установлено: директору ООО "Нагатинский концерн" Пылкину Андрею Павловичу в трехдневный срок передать конкурсному управляющему бухгалтерскую и иную документацию должника, печати и штампы, материальные и иные ценности.

Конкурсный управляющий ООО "Нагатинский концерн" направил в адрес должника и бывшего директора ООО "Нагатинский концерн" Пылкина Андрея Павловича уведомление-запрос о последствиях введении процедуры конкурсного производства, в котором просил в трехдневный срок предоставить следующие оригиналы документов и информацию в отношении должника.

Как отметил конкурсный управляющий, вышеуказанные документы, печати, штампы и материальные ценности в адрес конкурсного управляющего ООО "Нагатинский концерн" в установленный Законом о банкротстве срок не поступили, бывшим директором ООО "Нагатинский концерн" переданы не были, действия, направленные на их передачу уполномоченными представителями ООО "Нагатинский концерн", не предпринимались.

Волков Андрей Вячеславович на дату возбуждения в отношении должника производства по делу о несостоятельности (банкротстве) определением суда от 18.01.2022 исполнял функции единоличного исполнительного органа Общества (директор).

Решением единственного участника ООО "Нагатинский концерн" от 21.03.2022 Волков А.В. уволен с должности директора.

Согласно листа записи из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО "Нагатинский концерн" руководителем должника с 21.03.2022 по день признания его несостоятельным (банкротом) являлся Пылкин Андрей Павлович (ИНН 440301536497).

Вместе с тем суд первой инстанции принял во внимание, что на момент рассмотрения отчета временного управляющего и принятия решения о введении следующей процедуры интересы должника 23.12.2022 представлял Волков А.В., что нашло свое отражение в решении суда о признании должника банкротом и введении процедуры конкурсного производства.

В суде апелляционной инстанции конкурсным управляющим представлены доказательства, подтверждающие, что после того как Волков А.В. был уволен с должности руководителя он продолжил заверять документы и именовать себя "директор" ООО "Нагатинский концерн".

Документы, представленные для обоснования возражений относительно апелляционной жалобы в соответствии со статьей 262 АПК РФ, принимаются и рассматриваются арбитражным судом апелляционной инстанции по существу (абзац 2 части 2 статьи 268 АПК РФ).

Соответственно, документы, представленные конкурсным управляющим, подлежат приобщению к материалам дела.

Заявитель отметил, что уже непосредственно после введения процедуры конкурсного производства фактически от Волкова А.В. через Рыкову Зою Сергеевну (участник Общества и ответчик в рамках обособленного спора по оспариванию сделки) поступают дополнительные документы, которые могут быть только у бывшего единоличного исполнительного органа должника. Так, ходатайством о приобщении документов, поданным через систему "Мой арбитр", 20.10.2023 к материалам дела были приобщены оригиналы платежных поручений с отметкой банка об исполнении, в том числе копия чека-ордера от 28.07.2021, заверенная Волковым А.В. как директором Общества. При этом Общество по требованию участника обязано заверить копии запрашиваемых документов.

Доводы конкурсного управляющего Волковым А.В. в суде апелляционной инстанции не опровергнуты, явка в судебные заседания 16.10.2023, 23.10.2023 ответчиком не обеспечена, несмотря на признание таковой обязательной определениями (протокольными) суда от 18.09.2023, 16.10.2023.

При рассмотрении требований о взыскании судебной неустойки суд первой инстанции, руководствуясь пунктом 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации, а также разъяснениями, изложенными в Постановлении N 7, признал заявленный размер судебной неустойки (1000 руб.) за каждый день просрочки исполнения судебного акта соответствующим принципам справедливости и соразмерности.

Проанализировав в совокупности фактические обстоятельства дела, судебная коллегия полагает определенный судом ко взысканию размер неустойки соразмерным последствиям нарушения обязательств.

Бремя доказывания несоразмерности неустойки и необоснованности выгоды заявителя возлагается на Волкова А.В. (пункт 73 Постановления N 7).

В нарушение части 1 статьи 65 АПК РФ основания для возможности уменьшения неустойки заявителем жалобы не указаны, доказательства, подтверждающие несоразмерность определенной судом неустойки не представлены.

Следовательно, несоразмерность взысканной судом неустойки надлежащим образом документально апеллянтом не подтверждена.

Суд апелляционной инстанции обращает внимание, что права участников процесса неразрывно связаны с их процессуальными обязанностями, поэтому в случае нереализации участником процесса предоставленных ему законом прав последний несет риск наступления неблагоприятных последствий, связанных с несовершением определенных действий (статья 9 АПК РФ).

При изложенных обстоятельствах определение суда в обжалуемой части является законным и обоснованным, оснований для его отмены по доводам апелляционной жалобы Волкова А.В. не имеется.

Нарушений норм процессуального права, влекущих безусловную отмену судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

Согласно статье 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации при подаче апелляционной жалобы по данной категории дел государственная пошлина не уплачивается.

Руководствуясь статьями 258, 268, 269 (пункт 1), 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Второй арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Костромской области от 01.06.2023 по делу N А31-17099/2021 в обжалуемой части оставить без изменения, а апелляционную жалобу Волкова Андрея Вячеславовича - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Волго-Вятского округа в течение одного месяца со дня его принятия через Арбитражный суд Костромской области.

Постановление может быть обжаловано в Верховный Суд Российской Федерации в порядке, предусмотренном статьями 291.1-291.15 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, при условии, что оно обжаловалось в Арбитражный суд Волго-Вятского округа.

Председательствующий

Е.Н. Хорошева

Судьи

А.С. Калинина Е.В. Шаклеина