Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 27 декабря 2023 г. N 07АП-2151/19 по делу N А45-48063/2018

город Томск

27 декабря 2023 г.

Дело N А45-48063/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 20 декабря 2023 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 27 декабря 2023 года.

Седьмой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего		Михайловой А.П.,
судей		Иванова О.А., Сбитнева А.Ю.

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Хохряковой Н.В. с использованием средств аудиозаписи рассмотрел в судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Веста" (N 07АП-2151/2019(86)) на определение от 20.10.2023 Арбитражного суда Новосибирской области по делу N А45-48063/2018 (судья Антошина А.Н.) о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "Альфа Ритейл Компани" (адрес: 630008, г. Новосибирск, ул. Кирова, 25, этаж N1, ИНН 5405409496, ОГРН 1105405006321), принятое по заявлению общества с ограниченной ответственностью "РНГО" к ответчику обществу с ограниченной ответственностью "Веста" о признании сделки недействительной.

В судебном заседании приняли участие:

от ООО "РНГО": Голенев В.В., доверенность от 11.08.2023,

от ООО "ВЕСТА": Зыкова Н.Ю., доверенность от 12.07.2021,

от иных лиц: не явились (извещены)

УСТАНОВИЛ:

решением Арбитражного суда Новосибирской области от 30.07.2021 ООО "Альфа Ритейл Компани" признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство.

Определением от 26.09.2022 конкурсным управляющим должника утвержден Бавин А.Н.

В Арбитражный суд Новосибирской области 09.09.2021 через систему "Мой арбитр" обратилось общество с ограниченной ответственностью "РНГО" с уточненным в ходе рассмотрения спора заявлением, согласно которому с учетом уточнения просило: Признать недействительным сделками договор займа от 17.09.2018 N б/н, договор займа от 01.10.2018 N б/н. Применить последствия недействительности: признать отсутствующей задолженность ООО "Альфа Ритейл Компани" перед ООО "Веста" по договору займа от 17.09.2018 N б/н, договору займа от 01.10.2018 N б/н. Признать недействительными сделки по перечислению ООО "Альфа Ритейл Компани" (ИНН 5405409496) в пользу ООО "Веста" (ИНН 5403330829) денежных средств в размере 66 818 748,28 рублей. Применить последствия недействительности сделок: взыскать с ООО "Веста" (ИНН 5403330829) в пользу ООО "Альфа Ритейл Компани" (ИНН 5405409496) 66 818 748 рублей 28 копеек. Взыскать с ООО "Веста" в пользу ООО "Альфа Ритейл Компани" проценты за пользование чужими денежными средствами в размере 11 242 040 рублей 29 копеек за период с даты получения денежных средств по 30.08.2021 г. и, начиная с 31.08.2021 проценты от суммы долга за каждый день просрочки до фактического исполнения обязательств по уплате задолженности.

Определением о 20.10.2023 Арбитражный суд Новосибирской области признал недействительными сделками договор займа от 17.09.2018 N б/н, договор займа от 01.10.2018 N б/н.. Применил последствия недействительности: признал отсутствующей задолженность ООО "Альфа Ритейл Компани" перед ООО "Веста" по договору займа от 17.09.2018 N б/н, договору займа от 01.10.2018 N б/н. Признал недействительными сделки по перечислению ООО "Альфа Ритейл Компани" (ИНН 5405409496) в пользу ООО "Веста" (ИНН 5403330829) денежных средств в размере 66 818 748,28 рублей. Применил последствия недействительности сделок: взыскал с ООО "Веста" (ИНН 5403330829) в пользу ООО "Альфа Ритейл Компани" (ИНН 5405409496) 66 818 748 рублей 28 копеек. Взыскал с ООО "Веста" в пользу ООО "Альфа Ритейл Компани" проценты за пользование чужими денежными средствами в размере 11 242 040 рублей 29 копеек за период с даты получения денежных средств по 30.08.2021 и, начиная с 31.08.2021 проценты от суммы долга за каждый день просрочки до фактического исполнения обязательств по уплате задолженности. Взыскал с ООО "Веста" в пользу ООО "РНГО" расходы по оплате государственной пошлины в размере 6 000 рублей.

Не согласившись с принятым судебным актом, ООО "Веста" обратилось с апелляционной жалобой, в которой просит его отменить и принять по делу новый судебный акт, ссылаясь на нарушение судом норм материального и процессуального права, неполное выяснение обстоятельств имеющих значение для дела, несоответствие выводов суда обстоятельствам дела.

Указав, что транзитность перечислений не доказана. Выводы о неплатёжеспособности должника противоречат бухгалтерской отчетности. Причинение вреда кредиторам не доказано.

Конкурсный управляющий и ООО "РНГО", в порядке статьи 262 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, представили отзывы на апелляционную жалобу, в которых просят определение суда оставить без изменений, а апелляционную жалобу - без удовлетворения.

В судебном заседании представитель ООО "Веста" поддержал доводы апелляционной жалобы, просил определение суда отменить, апелляционную жалобу - удовлетворить.

Представитель ООО "РНГО" с доводами апелляционной жалобы не согласился по основаниям изложенным в отзывах.

Лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства, в судебное заседание апелляционной инстанции не явились.

Арбитражный апелляционный суд считает возможным на основании статей 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации рассмотреть апелляционную жалобу в отсутствие неявившихся участников арбитражного процесса.

Заслушав участников процесса, исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы и отзывов на нее, проверив в соответствии со статьёй 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации законность и обоснованность определения Арбитражного суда Новосибирской области, суд апелляционной инстанции не находит оснований для его отмены.

Как следует из материалов дела, в период с 19.10.2018 - 24.12.2018 с расчётных счетов ООО "Альфа Ритейл Компани" (р/с открыты в ПАО Банк ЗЕНИТ, ПАО Банк "Левобережный", ПАО "Сбербанк") в пользу ООО "Веста" были перечислены денежные средства в общей сумме 66 818 748,28 рублей.

При этом, ООО "Веста" перечислило в адрес ООО "Альфа Ритейл Компани" 58 820 000 рублей, а 7 998 748,28 рублей являются процентами.

ООО "Веста" в материалы дела представлен договор займа от 17.09.2018 N б/н, согласно условиям которого ООО "Веста" (заимодавец) перечислило на расчетный счет ООО "Альфа Ритейл Компани" (заемщик) денежные средства в размере не более 30 000 000,00 рублей, а заемщик обязался вернуть указанные денежные средства в срок до 31.12.2018 и уплатить проценты за пользование суммой займа в размере 9% годовых.

ООО "Веста" перечислило на расчетный счет ООО "Альфа Ритейл Компани" денежные средства в размере 29 300 000,00 рублей, что подтверждается платежными поручениями - N 81 от 19.09.2018 (4 300 000,00 руб.), - N 86 от 28.09.2018 (1 050 000,00 руб.), - N 49 от 25.09.2018 (5 200 000,00 руб.), - N 85 от 28.09.2018 (18 750 000,00 руб.).

28.09.2018 ООО "Веста" перечислило ООО "Альфа Ритейл Компани" денежные средства в размере 1 050 000,00 рублей, которые 02.10.2018 были перечислены должником в адрес ООО "Ритейл Центр", также входящего в ГК НТС.

19.09.2018 ООО "Веста" перечислило ООО "Альфа Ритейл Компани" денежные средства в размере 4 300 000,00 рублей, которые 24.09.2018 были перечислены в адрес ООО "Ритейл Центр".

25.09.2018 ООО "Веста" перечислило ООО "Альфа Ритейл Компани" денежные средства в размере 5 200 000,00 рублей, которые 25.09.2018 были перечислены в адрес ООО "Ритейл Центр" и ООО "НТК", также входящих в ГК НТС.

28.09.2018 ООО "Веста" перечислило ООО "Альфа Ритейл Компани" денежные средства в размере 18 750 000,00 рублей, которые 28.09.2018 были перечислены в адрес ООО "Русский формат", также входящего в ГК НТС.

Указанные обстоятельства подтверждаются Выпиской по счету N 40702810501000003561, открытому ООО "Веста" в Банк "Левобережный" (ПАО) г. Новосибирск) (приложение 80 к пояснениям заявителя от 24.01.2023).

Согласно представленным выпискам, ООО "Альфа Ритейл Компани" были осуществлены платежи по договору займа от 17.09.2018 N б/н на общую сумму 34 558 748,28 рублей за период с 19.10.2018 по 24.12.2018.

Также согласно материалам дела, между ООО "Альфа Ритейл Компани" и ООО "Веста" был заключен договор займа от 01.10.2018 N б/н, согласно условиям которого ООО "Веста" (заимодавец) перечисляет на расчетный счет ООО "Альфа Ритейл Компани" (заемщик) денежные средства в размере не более 29 520 000,00 рублей, а заемщик обязуется вернуть указанные денежные средства в срок до 31.12.2018 и уплатить проценты за пользование суммой займа в размере 9% годовых.

Во исполнение указанного договора ООО "Веста" перечислило на расчетный счет ООО "Альфа Ритейл Компани" денежные средства в размере 29 520 000,00 рублей, что подтверждается платежными поручениями - N 367 от 29.10.2018 (2 500 000,00 руб.), - N 368 от 29.10.2018 (1 200 000,00 руб.), - N 369 от 29.10.2018 (120 000,00 руб.), - N 63 от 29.10.2018 (4 100 000,00 руб.), - N 68 от 31.10.2018 (7 400 000,00 руб.), - N 69 от 02.11.2018 (5 200 000,00 руб.), - N 70 от 02.11.2018 (900 000,00 руб.), - N 72 от 09.11.2018 (7 500 000,00 руб.), - N 74 от 12.11.2018 (600 000,00 руб.).

29.10.2018 ООО "Веста" перечислило ООО "Альфа Ритейл Компани" денежные средства в размере 7 920 000,00 рублей, которые в тот же день были направлены на возврат займа ООО "Веста".

31.10.2018 ООО "Веста" перечислило ООО "Альфа Ритейл Компани" денежные средства в размере 7 400 000,00 рублей, которые 31.10.2018 и 01.11.2018 были направлены на возврат займа ООО "Веста" и возврат займа ООО "Сибирское здоровье", также входящее в ГК НТС.

02.11.2018 ООО "Веста" перечислило ООО "Альфа Ритейл Компани" денежные средства в размере 6 100 000,00 рублей, которые 07.11.2018 были направлены на возврат займа ООО "Веста".

09.11.2018 и 12.11.2018 ООО "Веста" перечислило ООО "Альфа Ритейл Компани" денежные средства в размере 7 500 000,00 рублей, которые 12.11.2018 и 13.11.2018 были направлены на возврат займа ООО "Веста" и ООО "РТК", также входящего в ГК НТС.

Согласно представленным доказательствам, ООО "Альфа Ритейл Компани" были возвращены заемные средства на общую сумму 34 558 748,28 рублей за период с 19.10.2018 по 24.12.2018.

Полагая, что сделки совершены аффилированными лицами, с целью причинения вреда кредиторам, при злоупотребление правом, ООО "РНГО" обратилось в суд с настоящим заявлением.

Суд первой инстанции, удовлетворяя заявленные требования, исходил из того, что требования законны и обоснованы.

Выводы суда первой инстанции, соответствуют действующему законодательству и фактическим обстоятельствам дела.

В соответствии со статьёй 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Согласно пункту 1 статьи 61.1 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации (далее - ГК РФ), а также по основаниям и в порядке, которые указаны в настоящем Законе.

ООО "РНГО" применительно к статье 61.9 Закона о банкротстве имеет право оспаривать сделки должника.

В силу пункта 3 статьи 61.1 Закона о банкротстве, правила настоящей главы могут применяться к оспариванию действий, направленных на исполнение обязательств и обязанностей, возникающих в соответствии с гражданским, трудовым, семейным законодательством, законодательством о налогах и сборах, таможенным законодательством Таможенного союза и (или) законодательством Российской Федерации о таможенном деле, процессуальным законодательством Российской Федерации и другими отраслями законодательства Российской Федерации, в том числе к оспариванию соглашений или приказов об увеличении размера заработной платы, о выплате премий или об осуществлении иных выплат в соответствии с трудовым законодательством Российской Федерации и к оспариванию самих таких выплат. К действиям, совершенным во исполнение судебных актов или правовых актов иных органов государственной власти, применяются правила, предусмотренные настоящей главой.

В соответствии с пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов, и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка). Предполагается, что другая сторона знала об этом, если она признана заинтересованным лицом либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

В п.9 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Постановление Пленума ВС РФ N 63) разъяснено, что при определении соотношения пунктов 1 и 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве судам надлежит исходить из следующего.

Если подозрительная сделка была совершена в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия этого заявления, то для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве, в связи с чем наличие иных обстоятельств, определенных пунктом 2 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется.

Если же подозрительная сделка с неравноценным встречным исполнением была совершена не позднее чем за три года, но не ранее чем за один год до принятия заявления о признании банкротом, то она может быть признана недействительной только на основании пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве при наличии предусмотренных им обстоятельств (с учетом пункта 6 настоящего Постановления).

Судом в случае оспаривания подозрительной сделки проверяется наличие обоих оснований, установленных как пунктом 1, так и пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Производство по делу о банкротстве должника возбуждено 12.02.2019. То есть оспариваемые сделки совершены в пределах трех лет до возбуждения дела о банкротстве и могут быть оспорены по п.2 ст.61.2 Закона о банкротстве.

Как разъяснено в 5 Постановления Пленума ВС РФ N 63, пункт 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве предусматривает возможность признания недействительной сделки, совершенной должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов (подозрительная сделка).

В силу этой нормы для признания сделки недействительной по данному основанию необходимо, чтобы оспаривающее сделку лицо доказало наличие совокупности всех следующих обстоятельств: а) сделка была совершена с целью причинить вред имущественным правам кредиторов; б) в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов; в) другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки (с учетом пункта 7 настоящего Постановления).

В случае недоказанности хотя бы одного из этих обстоятельств суд отказывает в признании сделки недействительной по данному основанию.

При определении вреда имущественным правам кредиторов следует иметь в виду, что в силу абзаца тридцать пятого статьи 2 Закона о банкротстве под ним понимается уменьшение стоимости или размера имущества должника и (или) увеличение размера имущественных требований к должнику, а также иные последствия совершенных должником сделок или юридически значимых действий, приведшие или могущие привести к полной или частичной утрате возможности кредиторов получить удовлетворение своих требований по обязательствам должника за счет его имущества.

В п.6 Постановления Пленума ВС РФ N 63 указано, что согласно абзацам второму - пятому пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если налицо одновременно два следующих условия: а) на момент совершения сделки должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества;б) имеется хотя бы одно из других обстоятельств, предусмотренных абзацами вторым - пятым пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Установленные абзацами вторым - пятым пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве презумпции являются опровержимыми - они применяются, если иное не доказано другой стороной сделки.

При определении наличия признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества следует исходить из содержания этих понятий, данного в абзацах тридцать шестом и тридцать седьмом статьи 2 Закона о банкротстве.

Для целей применения содержащихся в абзацах втором - пятом пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве презумпций само по себе наличие на момент совершения сделки признаков банкротства, указанных в статьях 3 и 6 Закона, не является достаточным доказательством наличия признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества.

В п.7 Постановления Пленума ВС РФ N 63 указано, что в силу абзаца первого пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве предполагается, что другая сторона сделки знала о совершении сделки с целью причинить вред имущественным правам кредиторов, если она признана заинтересованным лицом (статья 19 этого Закона) либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника. Данные презумпции являются опровержимыми - они применяются, если иное не доказано другой стороной сделки.

В соответствии с пунктом 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности при наличии одного из следующих условий: сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами; сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

Согласно пункту 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, указанная в пункте 1 данной статьи, может быть признана арбитражным судом недействительной, если она совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом.

Согласно пункту 3 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, указанная в пункте 1 данной статьи и совершенная в течение шести месяцев до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом, может быть признана недействительной, если в наличии имеются условия, предусмотренные абзацами вторым и третьим пункта 1 той же статьи или если установлено, что кредитору или иному лицу, в отношении которого совершена такая сделка, было известно о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества либо об обстоятельствах, которые позволяют сделать вывод о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества.

В пункте 11 Постановления N 63 разъяснено, что если сделка с предпочтением была совершена после принятия судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия судом заявления о признании должника банкротом, то в силу пункта 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 61.3, в связи с чем, наличия иных обстоятельств, предусмотренных пунктом 3 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется.

В обоснование заявленного требования кредитор ссылается на то, что сделки мнимые, совершены аффилированными лицами, направлены на вывод активов должника на подконтрольное лицо, внутри группы компаний НТС.

Согласно ст. 19 Закона о банкротстве заинтересованными лицами являются лица, входящие в одну группу лиц с должником, а также аффилированные лица.

Вместе с тем, согласно позиции, изложенной в Определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 15 июня 2016 г. N 308-ЭС16-1475 по делу N А53-885/2014, доказывание в деле о банкротстве факта общности экономических интересов допустимо не только путем подтверждения аффилированности юридической (в частности, принадлежность лиц к одной группе компаний через корпоративное участие), но и фактической.

Из материалов дела следует, что вступившими в законную силу судебными актами установлено, что ООО "Веста" в структуре группы компаний "НТС" выполняло роль балансодержателя активов в виде недвижимого имущества, при этом не вступало в самостоятельные правоотношения с независимыми юридическими лицами

В постановлении Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 16.12.2022 по делу N А03-3424/2019 установлено, что ООО "Веста" в структуре группы компаний НТС выполняло роль балансодержателя активов в виде недвижимого имущества, оно не вступало в самостоятельные правоотношения с независимыми юридическими лицами.

Из расчетных счетов ООО "Веста", открытых в ПАО "Газпромбанк", ПАО Банк "Левобережный", ПАО "Сбербанк", следует, что имело место свободное перемещение денежных средств внутри группы.

На счет N 40702810501000003561, открытый в ПАО Банк "Левобережный", из 408 521 171,89 рублей поступили денежные средства в общем размере 244 281 282,53 рублей от лиц, входящих в экономическую группу НТС: ООО "Ритейл Центр", ООО "Бренд Маркет", ООО "Венера", ООО "Лидер Групп", ООО "Новониколаевское подворье", ООО "Гастромаркет", ООО "Русская Поварня", ООО "Русская традиционная кухня", ООО "РНК", ООО "Дело вкуса", ООО "Изобилие", ООО "Ксюша", ООО "Лаборатория Вкуса", ООО "Гранд Фарм", ООО "Сибирское здоровье", ООО "Учет", ООО "Смарт Ритейл", ООО "Сатурн", ООО "Русский Формат", ООО "Домашние традиции", ООО "РЦ Аренда", ООО "Альфа Ритейл Компани", ООО "Новосибирская торговая компания".

Постановлением суда округа от 18.10.2021 по делу N А45- 21270/2018 установлено, что общества "Капитал", "Русский купец", "Торговая сеть - Сибирь", "Магнат НСК", "НовосибирскТорг", "Сибвентдеталь", "Приоритет", "Альфа Ритейл Компани", "Сатурн", "Русская традиционная кухня", "Сибвентмонтажпроект", "Новониколаевское подворье" и другие поручители и залогодатели по обязательствам основного заёмщика (общества "Ритейл Центр"), входят в единую экономическую группу взаимозависимых компаний (именуемая ГК НТС), подконтрольных Насоленко Е.М., Насоленко В.М., Слободчикову А.С.

Аффилированность ООО "Веста" к группе компаний НТС подтверждается также следующими обстоятельствами.

Генеральным директором и единственным участником ООО "Веста" являлся Сидоров В.С., он же участник ООО "Сибвентдеталь" и ООО "Венера" (до 26.06.2019). ООО "Сибвентдеталь" является аффилированным лицом по отношению к группе НТС, что подтверждается постановлением Седьмого арбитражного апелляционного суда от 28.06.2021 по делу N А45-3850/2019.

В период 09.07.2015 по 21.04.2019 руководителем ООО "Сибвентдеталь" являлся Слободчиков А.С.

Действующий участник и директор ООО "Веста" Тамаровская Н.В., также является участником и директором ООО "Венера" (с 26.06.2019).

ООО "Венера" входит в группу НТС и участвовало в схеме передачи векселей ПАО Банк ЗЕНИТ от ООО "Альфа Ритейл Компани" в пользу ООО "Коллекторское агентство "Брокер - Консалт", за счет которых были приобретены права требования у независимых кредиторов к должникам, входящим в ГК НТС с противоправной целью инициирования контролируемого банкротства группы компаний (постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 22.10.2019 по делу N А45-21270/2018).

Вместе с другими лицами ООО "Веста" консолидировало отчётность за 2016 - 2017, отражающей комплексное финансовое состояние единой группы компаний НТС.

ООО "Веста" в структуре группы компаний НТС выполняло роль балансодержателя активов в виде недвижимого имущества, оно не вступало в правоотношения с независимыми юридическими лицами, все поступления на его счёт совершались от предприятий также входящих в группу компаний НТС.

ООО "Веста" имеет общих представителей с лицами, входящими в группу компаний НТС (ООО "Русская традиционная кухня", ООО "Лаборатория вкуса" и иными), имеет общий юридический адрес (г. Новосибирск, ул. Петухова, 29).

В материалы настоящего обособленного спора представлены сведения из ЕГРЮЛ, консолидированная отчетность, выписки из ЕГРН, выписки по расчетным счетам, подтверждающие вышеизложенные обстоятельства.

На основании совокупности вышеуказанных обстоятельств судебными актами установлен факт аффилированности ООО "Веста" к группе компаний НТС в рамках дел о банкротстве:

- ООО "Магнат НСК" (постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 23.05.2022 по делу N А03-327/2019),

- ООО "Сибирское здоровье" (постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 16.12.2022 по делу N А03-3424/2019).

Исходя из выписок из Контр.Фокус ООО "Веста" находится по юридическому адресу: г Новосибирск, ул. Петухова, д. 29.

В тоже время, по указанному юридическому адресу также зарегистрированы несколько организация, входящих в группу компаний "НТС":

- АО "НТС" (ИНН: 5401263493, директор: Насоленко Е.М., участники: Насоленко Е.М. 34%, Слободчиков А.С. 33%, Насоленко В.М. 33%).

- ООО "Сибвентдеталь" (ИНН: 5403007128, директор: Слободчиков А.С., участники: Камбаров А.Т. 33,13%, Сидоров В.С. 33,03%, Эсфантер Инвестментс Лимитед (директора: Alexander Ageev, Alexander Slobodchikov, Evgeniy Nasolenko, Vitaliy Nasolenko) 33,03%, Раенок И.Н. 0,8%)).

- ООО "Капитал" (бывший адрес: г. Новосибирск, ул. Петухова, д. 29, ИНН: 5403222421, директора: Насоленко Е.М. до 27.01.2015 г., Воробьев В.В. с 27.01.2015 г., участники: Федорова О.А. 63%, Эсфантер Инвестментс Лимитед (директора: Alexander Ageev, Alexander Slobodchikov, Evgeniy Nasolenko, Vitaliy Nasolenko) 37%)).

- ООО "Русская Традиционная Кухня" (ИНН: 5403338560, директор: Слободчиков А.С., участники: Насоленко Л.А. 99%, Насоленко Е.М. 1%).

- ООО ТД "Русский купец" (ИНН: 5403026681, директор: Слободчиков А.С., участники: ООО "Ритейл Центр" 99,5% (участники: Насоленко Е.М. до 09.01.2019 г., Слободчиков А.С. с 09.01.2019 г.), Малафеев К.Э. 0,5%.)).

- ООО "Угольразрез" (ИНН: 5406295957, директор: Слободчиков А.С., участник: Федорова О.А. 100% - супруга Насоленко Е.М.).

- ООО "Русская национальная кухня" (ИНН: 5403046367, директор: Насоленко Е.М., участник: Насоленко Л.А. 100%, Насоленко Е.М. ~0,1%).

- ООО "Новосибирск-Торг" (бывший адрес: г. Новосибирск, ул. Петухова, д. 29, ИНН: 5403171880, Швецов Э.А., участник: АО "Новые Торговые Сети" (ИНН: 5401263493, директор: Насоленко Е.М., участники: Насоленко Е.М. 34%, Слободчиков А.С. 33%, Насоленко В.М. 33%)).

- ООО "Ритейл Центр" (ИНН: 2221217534, Насоленко Е.М. до 09.01.2019 г., Слободчиков А.С. с 09.01.2019 г., участники: Малафеева Г.Г. 100%).

- ООО "РЦ Аренда" (ИНН: 5405026567, директор: Насоленко Е.М., участник: Малафеева Г.Г. 100%).

- ООО "Смарт Ритейл" (ИНН: 5405459923, директор: Насоленко Е.М., участники: Насоленко Е.М. 100%).

- ООО "Сатурн" (ИНН: 5408276460, директор: Слободчиков А.С., участники: Федорова О.А. 63%, Эсфантер Инвестментс Лимитед (директора: Alexander Ageev, Alexander Slobodchikov, Evgeniy Nasolenko, Vitaliy Nasolenko) 37%).

- ООО "БрендМаркет" (ИНН: 5405473646, директор: Федорова О.А. до 24.01.2020 г., Щигирев Д.Н. с 24.01.2020 г., участники: Федорова О.А. 100% до 09.01.2020 г., Щигирев Д.Н. 100% с 09.01.2020 г.).

- ООО "НовоНиколаевское подворье" (ИНН: 5410778837, директор: Насоленко Е.М., участники: Федорова О.А. 100%).

- ООО "Камин" (ИНН: 5402170273, директор: Слободчиков А.С., участники: Федорова О.А. 100%).

- ООО "Чемпион" (ИНН: 2225064790, директор: Слободчиков А.С., участники: Федорова О.А. 63%, Эсфантер Инвестментс Лимитед (директора: Alexander Ageev, Alexander Slobodchikov, Evgeniy Nasolenko, Vitaliy Nasolenko) 37%)).

- Согласно ответу ООО "Регистратор доменных имен РЕГ.РУ" от 13.05.2020 г., в качестве контактных данных ООО "Альфа Ритейл Компани" (Директор Насоленко Е.М., участники: Arсeran Holdings Limited 99% (директора: Evgeniy Nasolenko, Vitaliy Nasolenko), Малафеев Константин Эдуардович 1%) указывает адрес г. Новосибирск, ул. Петухова, д. 29.

Таким образом, установлена фактическая и юридическая аффилированность ООО "Веста" к ООО "Альфа Ритейл Компани".

После возбуждении дела о банкротстве ООО "Ритейл Центр" (определение Арбитражного суда Новосибирской области от 16.08.2018 по делу N А45-21270/2018) поступления от ООО "Ритейл Центр" были приостановлены, а от ООО "Альфа Ритейл Компани" с 19.10.2018 поступили платежи в общей сумме 52 235 026 рублей, а также от иных вышеуказанных лиц, в отношении которых не были возбуждены дела о банкротстве.

Поступившие денежные средства были перераспределены и направлены ООО "Веста" на погашение обязательств ООО "Ритейл Центр" в сумме 125 798 159,3 рублей перед контрагентами с назначением в платежах: за ООО "Ритейл Центр" по письмам.

На счет N 40702810501000003561, открытый в ПАО Банк "Левобережный", оставшиеся денежные средства в сумме из 408 521 171,89 рублей зачислялись со счетов ООО "Веста", открытых в других банках ПАО Банк ЗЕНИТ, ПАО Сбербанк и Банк ГПБ и в последствие размещались на депозиты в ПАО Банк "Левобережный", который выплачивал проценты за пользование денежными средствами.

Аналогичное свободное перемещение денежных средств отражено и по счету N 40702810400150000952, открытому в ПАО Банк ЗЕНИТ.

Денежные средства поступали на расчетные счета ООО "Веста" только от компаний, входящих в группу НТС, а именно: ООО "Капитал", ООО "Алтайфуд", ООО "Альфа Ритейл Компани", ООО "НТК", ООО "Ритейл Центр" и других.

У ООО "Веста" хозяйственные связи с компаниями, не входящими в группу компаний НТС, отсутствует.

ООО "Альфа Ритейл Компани" в пользу ООО "Веста" было переведено 62,99 млн рублей.

Кроме того, ООО "Веста" производило погашение задолженности за компании, входящие в группу НТС, в частности:

- за ООО "Русский купец" в сумме 20 232 978,69 рублей,

- за ООО "Ритейл Центр" в сумме 19 221 114,39 рублей,

- за ООО "Торговая сеть-Сибирь" в сумме 209 692 260,50 рублей.

После заключения договора цессии ООО "Веста" в течение двух месяцев реализовало в пользу ООО "Мария-Ра" все вышеуказанные объекты недвижимого имущества, за которые от ООО "Мария-Ра" поступили денежные средства в размере более 300 млн. рублей, что следует из выписки по расчетному счету ООО "Веста", открытому в Банке ГПБ.

Полученные денежные средства от залога были размещены на депозит, далее ООО "Веста" перераспределяло денежные средства в пользу компаний из экономической группы НТС, а именно:

- ООО "Ритейл Центр" - более 36 млн. рублей,

- ООО РЦ "Аренда" более 80 млн. рублей,

- ООО "НовоНиколаевскоеподворье" - более 16 млн. рублей,

- ООО "Русская Традиционная Кухня" - более 7 млн. рублей,

- ООО "Сибирское Здоровье" - более 16 млн. рублей,

- ООО "НТК" - более 70 млн рублей,

- ООО "Магнат НСК" - более 14 млн. рублей,

- ООО "Русский Формат" - более 51 млн. рублей,

- ООО "Лидер групп" - более 6 млн. рублей,

- ООО "Гастромаркет" -более 150 млн. рублей,

- ООО "Русская поварня" - более 70 млн. рублей,

- ООО "РНК" - более 38 млн. рублей,

- ООО "Гранд Фарм" - более 38 млн. рублей.

Согласно выписке по счету ООО "НТК" N 40702810101000003356, открытому в ПАО Банк "Левобережный", основным должником в пользу ООО "Веста" было перечислено 17 589 222,00 рублей (приложение 90 к пояснениям заявителя от 24.01.2023).

По счету ООО "НТК" N 40702810844050031365, открытому в ПАО Сбербанк, основным должником в пользу ООО "Веста" было перечислено 57 478 051,00 рублей.

Из представленных доказательств следует, что имело место свободное перемещение денежных средств внутри экономической группы НТС.

Источник происхождения денег, которые были предоставлены в заем ООО "Альфа Ритейл Компани" - это деньги ГК НТС.

При этом денежные средства должника, полученные за счёт хозяйственной деятельности, были преимущественно направлены на погашение задолженности перед ООО "Веста".

Таким образом, перечисление ООО "Веста" денежных средств по договорам займа, заключенных между ООО "Веста" и ООО "Альфа Ритейл Компани", носит транзитный характер в целях создания искусственной задолженности.

Вопреки доводам апелляционной жалобы, суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу, что на момент заключения/исполнения оспариваемых сделок ООО "Альфа Ритейл Компани" обладало признаками неплатежеспособности

Как правило, неплатежеспособность должника не возникает одномоментно. Неисполненные обязательства накапливаются в течение продолжительного времени, в результате чего возникает ситуация, исходом которой является возбуждение производства по делу о банкротстве (Определение СКЭС ВС РФ от 22.07.2019 N 308-ЭС19-4372 по делу N А53-15496/2017; Постановления Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 03.09.2019 по делу N А27-22402/2015, от 24.01.2022 по делу N А03-8209/2015, от 08.09.2020 по делу N А45-29678/2018).

Согласно материалам дела (приложения в пояснениям ООО "РНГО" от 24.01.2023) на протяжении 2016 - 2018 гг. показатель основных средств ООО "Альфа Ритейл Компани" снизился на 31% (с 289 600 000 рублей до 200 175 000 рублей).

За 2017 г. произошло резкое увеличение дебиторской задолженности на 196% (с 412307 000 рублей до 1222962 000 рублей). В 2018 г. показатель снизился до 211 012 000 рублей. Это указывает на реализацию дебиторской задолженности посредством уступки прав (требования) либо ее взыскания.

Согласно сведениям ресурса Картотеки арбитражных дел, ООО "Альфа Ритейл Компани" являлось истцом в спорах, подведомственным арбитражным судам, на общую сумму 61,7 млн рублей.

Учитывая изложенное, вероятно, что снижение показателя обусловлено совершением сделок по уступке прав (требований) в пользу третьих лиц, либо сделок взаимозачетов.

За 2018 произошло значительное снижение показателя Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов на 82,7% (с 351 708 000 рублей до 132124 000 рублей). Это указывает на совершение должником операций по реализации своих финансовых вложений.

Из бухгалтерского баланса следует, что на 31.12.2018 активы общества Альфа Ритейл Компани составляли 4227394 000 руб., из которых: 200175 000 руб. приходилось на основные средства, 39177 000 руб. - денежные средства и денежные эквиваленты. Кредиторская задолженность составляла 1462592 000 рублей.

По состоянию на 28.09.2018 задолженность ООО "Альфа Ритейл Компани" по кредитным обязательствам составляла 343 652 000,00 рублей.

Определением Арбитражного суда Новосибирской области от 12.11.2019 по делу N А45-48063/2018 было признано обоснованным заявление ООО "РНГО" о признании несостоятельным (банкротом) ООО "Альфа Ритейл Компани", в отношении общества введена процедура наблюдения, требования ООО "РНГО" в размере 343 652 000 рублей основного долга включены в реестр требований кредиторов ООО "Альфа Ритейл компани" с отнесением в третью очередь удовлетворения, в том числе 21 252 000 руб. как обеспеченное залогом имущества Должника на основании договора N008/НСК/15-НКЛ-ЗТО залога товаров в обороте от 28.08.2015 в редакции дополнительного соглашения N1 от 26.12.2016 и договора о залоге N008/НСК/15-НКЛ-ЗИ от 28.08.2015 в редакции дополнительного соглашения к нему N1 от 26.12.2016.

Как следует из определения от 12.11.2019 задолженность ООО "Альфа Ритейл Компани" перед ООО "РНГО" возникла в связи с неисполнением кредитных договоров по уплате процентов:

- по договору N 008/НСК/15-НКЛ об открытии кредитной линии (невозобновляемая линия) от 28.08.2015, с учетом доп. соглашений N 1 от 26.12.2016, N 2 от 28.04.2018в сумме 21 252 000,00 руб.;

- по договору N 001/НСК/17-НКЛ об открытии кредитной линии (невозобновляемая линия) от 10.01.2017, с учетом доп. соглашения N 1 от 28.04.2018 в сумме 38 108 000,00 руб. ;

- по договору N 003/НСК/17-НКЛ об открытии кредитной линии (невозобновляемая линия) от 09.02.2017, с учетом доп. соглашения N 1 от 28.04.2018 в сумме 17 860 000 руб. ;

- по договору N 004/НСК/17-НКЛ об открытии кредитной линии (невозобновляемая линия) от 22.02.2017, с учетом доп. соглашения N 1 от 28.04.2018 в сумме 21 432 000,00 руб.;

- по договору N 005/НСК/17-НКЛ об открытии кредитной линии (невозобновляемая линия) от 30.06.2017, с учетом доп. соглашения N 1 от 28.04.2018 в сумме 135 000 000,00 руб.;

- по договору N 006/НСК/17-НКЛ об открытии кредитной линии (невозобновляемая линия) от 27.09.2017, с учетом доп. соглашения N 1 от 28.04.2018 в сумме 60 000 000,00 руб.;

- по договору N 008/НСК/17-НКЛ об открытии кредитной линии (невозобновляемая линия) от 27.12.2017, с учетом доп. соглашения N1 от 28.04.2018 в сумме 50 000 000,00 руб..

Следовательно, на даты заключения спорных сделок между ООО "Альфа Ритейл Компани" и ООО "Гастромаркет" у Должника уже имелась непогашенная в течение более трех месяцев задолженность в размере 343 652 000,00 рублей.

С начала 2018 года Должник просрочил исполнение обязательств перед иными своими кредиторами, что побудило последних обратиться в суд в целях взыскания задолженности.

У должника имелась задолженность перед кредиторами:

- ООО "ЮВС Восток" (ОГРН 1092468039883) на сумму 157 770, 40 рублей, что подтверждается Решением Арбитражного суда Новосибирской области от 19.11.2018 по делу N А45-31538/2018,

- ООО ГК "АвтоМиг" (ОГРН 1075401018758) на сумму 153 748,72 рублей, что подтверждается Решением Арбитражного суда Новосибирской области от 24.10.2018 по делу N А45-32364/2018,

- ООО "Капитал" (ОГРН 1095403002463) на сумму 1 300 000,00 рублей, что подтверждается Решением Арбитражного суда Новосибирской области от 22.12.2018 по делу N А45-35899/2018,

- ООО "Белуга Маркет Восток" (ОГРН 1034205046094) на сумму 4 493 337,48 рублей, что подтверждается Решением Арбитражного суда Кемеровской области от 06.05.2019 по делу N А27-23273/2018,

- ООО "Приват Мастер" (ОГРН 1117746703205) на сумму 545 110,66 рублей, что подтверждается Решением Арбитражного суда города Москвы от 31.01.2019 по делу N А40- 278140/2018,

- ООО "Белуга Маркет Восток" (ОГРН 1034205046094) на сумму 1 349 926,96 рублей, что подтверждается Решением Арбитражного суда Новосибирской области от 20.02.2019 по делу N А45-43490/2018,

- ООО "Альфа-Торг" (ОГРН 1145476153965) на сумму 50 250 рублей, что подтверждается Решением Арбитражного суда Новосибирской области от 07.02.2019 по делу N А45-45654/2018,

- ООО "Фабрика Упаковки" (ОГРН 1145476161995) на сумму 1 033 522,42 рублей, что подтверждается Решением Арбитражного суда Новосибирской области от 05.02.2019 по делу N А45-45984/2018.

Таким образом, с сентября 2018 года ООО "Альфа Ритейл Компани" прекратило исполнение денежных обязательств перед своими контрагентами.

Денежные средства ООО "Альфа Ритейл Компани" распределялись между компаниями, входящими в ГК НТС, при этом требования иных кредиторов остались непогашенными.

Контролирующим лицом группы компаний "НТС" является Насоленко Е.М., он же (являлся) генеральным директором "Альфа Ритейл Компани", "Капитал", "Новониколаевское подворье", "НТК", "Ритейл Центр", "РНК", "РТК", "Торговая сеть - Сибирь", акционерного общества "НТС", что подтверждается постановлением Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 09.08.2021 по делу N А45-3827/2019.

В результате исследования выписок ООО "Альфа Ритейл Компани" по расчетным счетам было установлено следующее.

Между ООО "Альфа Ритейл Компани" и ГК НТС существовал единый денежный поток.

В результате, денежные средства ООО "Альфа Ритейл Компани" 4 204 278 341,64 рублей были перенаправлены в пользу лиц, входящих в ГК НТС:

Наименование контрагента	ИНН	Сумма перечислений
ООО "Ритейл Центр"	2221217534	1 698 885 347,15
ООО "Новосибирская Торговая Компания"	5405952423	911 873 296,52
ООО "Русская Традиционная Кухня"	5403338560	513 213 226,65
ООО "Сибирское здоровье"	5401254555	286 904 918,78
ООО "Капитал"	5403222421	236 006 150,66
ООО "НовоНиколаевское подворье"	5410778837	173 945 775,62
ООО "АлтайФуд"	2221193788	92 910 088,06
ООО "ЛИДЕР ГРУПП"	5405020491	70 033 062,76
ООО "РЦ АРЕНДА"	5405026567	64 280 677,18
ООО "Русский Купец"	5403222478	45 899 686,86
ООО "ЧЕМПИОН"	2225064790	34 755 000,00
ООО "Магнат НСК"	5405408326	23 054 657,51
ООО Торговый дом "Русский Купец"	5403026681	14 086 453,89
ООО "Городская сеть "МАРКЕТ ПЛЮС"	2225135762	17 410 000,00
ООО "АРК"	5403146805	12 935 000,00
ООО "Русская Традиционная Кухня"	5403365123	2 915 000,00
ООО "Русская Традиционная Кухня"	5402030741	2 670 000,00
ООО "Сатурн"	5408276460	1 400 000,00

Анализ показателей финансового положения и эффективности деятельности ООО "Альфа Ритейл Компани" за 2018 год показал следующее.

По состоянию на 31.12.2018 собственный капитал организации составлял отрицательное значение и равнялся -677 790,0 тыс. руб., при этом на начало анализируемого периода собственный капитал организации составлял положительный результат и составлял 387 340,0 тыс. руб. (т.е. произошло изменение -1 065 130,0 тыс. руб.).

На последний день анализируемого периода (31.12.2018) чистые активы ООО "АЛЬФА РИТЕЙЛ КОМПАНИ" составляют отрицательную величину. Отрицательная величина чистых активов негативно характеризует финансовое положение и не удовлетворяет требованиям нормативных актов к величине чистых активов организации.

В случае, если стоимость чистых активов общества останется меньше его уставного капитала по окончании финансового года, следующего за вторым финансовым годом или каждым последующим финансовым годом, по окончании которых стоимость чистых активов общества оказалась меньше его уставного капитала, общество не позднее чем через шесть месяцев после окончания соответствующего финансового года обязано уменьшить уставный капитала до размера, не превышающего стоимости его чистых активов, либо принять решение о ликвидации (п. 4 ст. 30 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью").

Более того, наблюдается и снижение чистых активов за весь рассматриваемый период: критическое положение на конец периода и ухудшение показателя в течение периода.

Поскольку по состоянию на 31.12.2018 наблюдается недостаток собственных оборотных средств, рассчитанных по всем трем вариантам, финансовое положение организации по данному признаку можно характеризовать как неудовлетворительное. Несмотря на неудовлетворительную финансовую устойчивость, следует отметить, что два из трех показателей покрытия собственными оборотными средствами запасов за анализируемый период улучшили свои значения.

За весь анализируемый период организация получила прибыль от продаж в размере 142 872 тыс. руб., что равняется 36,1% от выручки.

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года прибыль от продаж снизилась на 107 412 тыс. руб., или на 42,9%. По сравнению с прошлым периодом в текущем уменьшилась как выручка от продаж, так и расходы по обычным видам деятельности (на 2 071 572 и 1 964 160 тыс. руб. соответственно). Причем в процентном отношении изменение расходов (-88,6%) опережает изменение выручки (-84%)

Убыток от прочих операций в течение анализируемого периода (31.12.17-31.12.18) составил 1 207 918 тыс. руб., что на 1 019 194 тыс. руб. (в 6,4 раза) больше, чем убыток за аналогичный период прошлого года.

В ходе анализа были получены следующие критические показатели финансового положения и результатов деятельности организации: - критическое значение коэффициента автономии, из-за фактического отсутствия собственного капитала; - чистые активы меньше уставного капитала, при этом за период имело место снижение величины чистых активов; - по состоянию на 31.12.2018 значение коэффициента обеспеченности собственными оборотными средствами является критическим;- коэффициент быстрой (промежуточной) ликвидности существенно ниже нормального значения; - коэффициент абсолютной ликвидности существенно ниже нормального значения; - отрицательная динамика собственного капитала относительно общего изменения активов организации; - критическое финансовое положение по величине собственных оборотных средств; - убыток от финансово-хозяйственной деятельности за последний год составил -1 065 130 тыс. руб.

Таким образом, с сентября 2018 года у ООО "Альфа Ритейл Компани" возникли признаки неплатёжеспособности, связанные с наличием неисполненных обязательств перед ООО "РНГО" и перед иными кредиторами.

В результате действий по перечислению денежных средств с расчетного счета ООО "Альфа Ритейл Компани" были погашены денежные обязательства должника в размере 66 818 748,28 рублей перед ООО "Веста", которые не являлись текущими и подлежали включению в реестр требований кредиторов в третью очередь удовлетворения наравне с требованиями иных кредиторов ООО "Альфа Ритейл Компани".

При таких обстоятельствах преимущественное возмещение из конкурсной массы получает лицо, входящее в группу компаний, тем самым Договоры займа перераспределяют денежные потоки внутри группы компаний и ущемляет права независимых кредиторов, поскольку текущие платежи по недействительным Договорам займа привели к уменьшению размера конкурсной массы Должника и утрате возможности кредиторов получить удовлетворение своих требований по обязательствам Должника.

Утверждение подателя жалобы об обратном, не могут быть признаны обоснованными апелляционным судом, поскольку основаны на неверном толковании норм права, применительно к фактическим обстоятельствам настоящего спора.

Верховный Суд Российской Федерации в Определении от 13.07.2018 по делу N А32-43610/2015 указал на то, что осуществляя проверку на фиктивность договорных отношений, суду следует исследовать, в том числе экономическую целесообразность заключения этих сделок. Вывод активов должника путем оформления внешне правильно оформленных документов, происходит в случаях, когда у должника и ответчика имеется общий интерес обусловленный заинтересованностью по отношению друг к другу.

В связи с чем, в деле о банкротстве должен быть применен более строгий стандарт доказывания, чем в обычном исковом производстве. При этом наличие в действиях стороны злоупотребления правом уже само по себе достаточно для признания сделки недействительной. В постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.05.2014 N 1446/14 изложен подход о справедливом распределении судом бремени доказывания, которое должно быть реализуемым. Из данного подхода следует, что заинтересованное лицо может представить минимально достаточные доказательства (prima facie) для того, чтобы перевести бремя доказывания на противоположную сторону, обладающую реальной возможностью представления исчерпывающих доказательств, подтверждающих соответствующие юридически значимые обстоятельства при добросовестном осуществлении процессуальных прав.

Если арбитражный управляющий и (или) кредиторы с помощью косвенных доказательств убедительно обосновали утверждения о недействительности оспариваемой сделки, бремя опровержения данных утверждений переходит на другую сторону сделки, в связи с чем она должна доказать, почему письменные документы и иные доказательства арбитражного управляющего, кредиторов не могут быть приняты в подтверждение их доводов, раскрыв свои документы и представив объяснения относительно того, как на самом деле осуществлялась хозяйственная деятельность. Указанная позиция также отражена в судебных актах по делу N А81-769/2017, в том числе в Определении Верховного Суда РФ от 30.09.2019 N 304-ЭС19-15936.

Между тем, ООО "Веста" в ходе рассмотрения заявления не представило ясных и убедительных доказательств, опровергающих доводы ООО "РНГО" о недействительности договоров займа, как причинивших вред кредиторам должника, транзитном характере спорных перечислений.

Не представлено таких доказательств и в апелляционной инстанции.

Таким образом, материалами дела подтверждается, что оформленные как возврат займов оспариваемые платежи в адрес заинтересованного лица совершены в преддверии банкротства, с целью уменьшения конкурсной массы должника, и причинили вред имущественным права кредиторов, в связи с чем являются недействительными.

При этом, действия аффилированных лиц (ООО "Веста" и ООО "Альфа Ритейл Компани") связаны с введением третьих лиц в заблуждение, поскольку транзитные операции были сокрыты под "маской" заёмных обязательств, ясных и убедительных доказательств, опровергающих данный довод материалы дела не представлено.

С учетом изложенного, совокупность условий для признания договоров займа от 17.09.2018 N б/н, от 01.10.2018 N б/н недействительными на основании статьи 61.2 Закона о банкротстве, подтверждена материалами дела.

При этом, оценив доводы сторон, приняв во внимание все обстоятельства спора, суд не установил у оспариваемой единой сделки, состоящей из двух договоров займа пороков, выходящих за пределы дефектов сделок с предпочтением или подозрительных сделок и как следствие оснований для признания договоров займа, акта зачета недействительными сделками по ст.10, 168,170 ГК РФ.

Пунктом 2 статьи 167 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что при недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) возместить его стоимость, если иные последствия недействительности сделки не предусмотрены законом.

Особенности применения последствий недействительности сделок, признанных таковыми в деле о банкротстве, определены статьей 61.6 Закона о банкротстве.

Применение последствий недействительности сделок в виде взыскания с ООО "Веста" в конкурсную массу должника 66 818 748,28 рублей, соответствуют вышеприведенным нормам права и фактическим обстоятельствам настоящего дела.

Пункт 1 ст. 395 ГК РФ предусматривает, что в случаях неправомерного удержания денежных средств, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате подлежат уплате проценты на сумму долга. Размер процентов определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

Как разъяснено в п.29.1. Постановления Пленума ВС РФ N 63, если суд признал на основании статей 61.2 или 61.3 Закона о банкротстве недействительными действия должника по уплате денег, то проценты за пользование чужими денежными средствами (статья 395 ГК РФ) на сумму, подлежащую возврату кредитором должнику, на основании пункта 2 статьи 1107 ГК РФ подлежат начислению с момента вступления в силу определения суда о признании сделки недействительной, если не будет доказано, что кредитор узнал или должен был узнать о том, что у сделки имеются основания недействительности в соответствии со статьями 61.2 или 61.3 Закона о банкротстве, ранее признания ее недействительной - в последнем случае указанные проценты начисляются с момента, когда он узнал или должен был узнать об этом.

По аналогичным правилам определяется момент, с которого начисляются предусмотренные законом (например, статьей 395 ГК РФ) или договором проценты (с учетом статей 4 и 126 Закона о банкротстве) на восстановленное требование кредитора.

Поскольку суд пришел к выводу о наличии признаков фактической аффилированности между ответчиком и должником, то ответчик в момент совершения оспариваемой сделки осознавал о наличии оснований ее недействительности в соответствии со статьями 61.2 или 61.3 Закона о банкротстве.

Учитывая изложенное, проценты по правилам ст.395 ГК РФ подлежат начислению с момента заключения сделки.

По расчету заявителя проценты за пользование денежными средствами на сумму долга составили 11 242 040 (одиннадцать миллионов двести сорок две тысячи сорок) рублей 29 копеек за период с даты получения денежных средств по 30.08.2021 г. и, начиная с 31.08.2021 г.

Расчет судом проверен, признан верным, сторонами не оспорен.

Учитывая изложенное, суд первой инстанции правомерно пришел к выводу, о признании сделок недействительными и применении последствий их недействительности.

Доводы заявителя апелляционной жалобы не опровергают выводы суда первой инстанции, а выражают несогласие с ними, что не может являться основанием для отмены обжалуемого судебного акта.

При таких обстоятельствах, арбитражный суд первой инстанции всесторонне и полно исследовал материалы дела, дал надлежащую правовую оценку всем доказательствам, применил нормы материального права, подлежащие применению, не допустив нарушений норм процессуального права. Выводы, содержащиеся в судебном акте, соответствуют фактическим обстоятельствам дела, и оснований для его отмены, в соответствии со статьёй 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционная инстанция не усматривает.

Руководствуясь статьями 156, пунктом 1 статьи 269, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение от 20.10.2023 Арбитражного суда Новосибирской области по делу N А45-48063/2018 оставить без изменения, а апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Веста" - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в срок, не превышающий одного месяца со дня вступления его законную силу, путем подачи кассационной жалобы через Арбитражный суд Новосибирской области.

Настоящее постановление выполнено в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью судьи, в связи с чем направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте суда в сети "Интернет".

Председательствующий

А.П. Михайлова

Судьи

О.А. Иванов А.Ю. Сбитнев