Постановление Пятого арбитражного апелляционного суда от 15 мая 2024 г. N 05АП-7345/23 по делу N А59-3472/2022

г. Владивосток

15 мая 2024 г.

Дело N А59-3472/2022

Резолютивная часть постановления объявлена 08 мая 2024 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 15 мая 2024 года.

Пятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Е.Н. Шалагановой,

судей Е.А. Грызыхиной, С.Б. Култышева,

при ведении протокола секретарем судебного заседания А.В. Рябко,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда в режиме веб-конференции апелляционные жалобы общества с ограниченной ответственностью "Карьер Охотский", Сопота Олега Васильевича и Баева Владислава Ильича,

апелляционные производства N 05АП-7666/2023, 05АП-7345/2023

на решение от 27.10.2023 судьи Ю.А. Дремовой

по делу N А59-3472/2022 Арбитражного суда Сахалинской области

по иску общества с ограниченной ответственностью "Карьер Охотский" (ОГРН: 1026500785112, ИНН: 6504015166)

к Баеву Владиславу Ильичу (ИНН: 650100093600)

об истребовании документов и имущества общества,

в судебное заседание в режиме веб-конференции явились:

от ООО "Карьер Охотский" представитель Ивлев Д.А. по доверенности от 31.07.2023, представитель Полунина А.М. по доверенности от 21.12.2023,

от Сопота О.В. представитель Полунина А.М. по доверенности от 16.03.2020,

от Баева В.И. представитель Ткаченко А.А. по доверенности от 16.12.2021,

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью "Карьер Охотский" (далее - ООО "Карьер Охотский", общество) обратилось в Арбитражный суд Сахалинской области с исковым заявлением к бывшему руководителю общества Баеву Владиславу Ильичу о возложении обязанности передать ООО "Карьер Охотский" в лице его нового директора Сопота Олега Витальевича документы общества, заявив также требование о взыскании судебной неустойки в размере 25 000 рублей за каждый день просрочки исполнения судебного акта.

Решением Арбитражного суда Сахалинской области от 17.10.2022, оставленным без изменения постановлением Пятого арбитражного апелляционного суда от 27.12.2022, в иске отказано.

Постановлением Арбитражного суда Дальневосточного округа от 23.03.2023 названные судебные акты отменены с направлением дела на новое рассмотрение в Арбитражный суд Сахалинской области.

При новом рассмотрении дела ООО "Карьер Охотский" уточнило исковые требования и просило:

I. Обязать Баева В.И. в течение 3 рабочих дней со дня обращения решения суда к исполнению передать обществу (в лице генерального директора Сопота О.В.) по акту приема-передачи следующие документы:

1. устав общества со всеми изменениями;

2. протоколы собрания учредителей общества, содержащие решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

3. документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

4. протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества;

5. заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

6. судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;

7. документы по текущим судебным спорам, в которых общество принимает участие;

8. документы по исполнительным производствам, в которых общество является должником либо взыскателем;

9. документы по исполнительным производствам, отношении работников общества;

10. трудовой договор с предыдущим генеральным директором (с Баевым В.И.);

11. бухгалтерские балансы;

12. отчеты о прибылях и убытках;

13. налоговые декларации по УСН, НДПИ, транспортному налогу и иным налоговым платежам по 29.06.2022 год с подтверждением сдачи отчетности в ФНС России;

14. сведения об уплате страховых взносах на обязательное пенсионное, социальное и медицинское страхование с подтверждением сдачи отчетности;

15. расшифровки за период с 2012 по 2021 год следующих строк формы N 1:120, 130, 140, 150, 230, 240, 250, 270, 610, 620 и формы N 2: 060, 070, 210;

16. карточки всех счетов бухгалтерского учета;

17. приказы об утверждении учетной политики за период;

18. формы бухгалтерской отчетности N 3,4,5 и пояснительные записки к годовой отчетности;

19. справки о подтверждении оборотов в банках;

20. все гражданско-правовые договоры общества, заключенные в период с 2012 по 2022 год, а также те договоры, которые были заключены до 2012 года, но продолжили свое действие в период с 2012 по 2022 год;

21. договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;

22. акты инвентаризации имущества общества;

23. инвентаризационные карточки имущества общества;

24. книги учета доходов и расходов организаций за период;

25. первичные документы, подтверждающие произведенные записи к книгах учета доходов и расходов;

26. первичные кассовые документы (кассовые книги, приходные и расходные кассовые ордера, справка банков об установлении кассовых лимитов);

27. авансовые отчеты;

28. сведения по забалансовому учету имущества Общества;

29. накладные на покупку, продажу товаров и оказания услуг, акты выполненных работ и оказанных услуг;

30. счета-фактуры и универсальные передаточные документы;

31. путевые листы водителей;

32. электронная файловая база данных 1C предприятия;

33. ЭЦП для дистанционного банковского обслуживания расчетного счета общества, открытого в ПАО "Сбербанк России") с лицензией на ЭЦП, кодами доступа;

34. печати и штампы общества;

35. лицензия на участок недр N ЮСХ05658ТЭ на добычу морского песка и документы, связанные с данной лицензией;

36. технические проекты на разработку проектной документации на выполнение работ, связанной с пользованием недрами;

37. журналы разработки гравийных и песчаных карьеров, добычи песка, гравия глины и каолина;

38. государственная отчетность по формам государственного федерального статистического наблюдения 5-гр, 70-тп, 6-гр, 11-шрп, 71-тп, 2-тп, 31-тп с 2012 по 2022 год;

39. трудовые договоры со всеми работниками, которые когда-либо состояли в трудовых отношениях с обществом;

40. трудовые книжки работников, состоящих на настоящий момент времени в трудовых отношениях с обществом;

41. книга (журнал) по учету бланков трудовой книжки и вкладыша в нее и книга (журнал) по учету движения трудовых книжек и вкладышей в нее

42. табель учета рабочего времени;

43. правила внутреннего трудового распорядка;

44. документ, регламентирующий порядок хранения и использования персональных данных работников, положение о персональных данных работников;

45. положение об оплате труда и премировании;

46. локальный нормативный акт, содержащий перечень должностей работников с ненормированным рабочим днем;

47. локальные нормативные акты по охране труда, в том числе правила (стандарты) организации и инструкции по охране труда, перечень профессий и должностей работников, освобожденных от прохождения первичного инструктажа на рабочем месте, если работодателем принято решение не проводить такой инструктаж в отношении работников, не связанных с эксплуатацией, обслуживанием, испытанием, наладкой и ремонтом оборудования, использованием электрифицированного или иного инструмента, хранением и применением сырья и материалов;

48. должностные инструкции работников общества;

49. журналы вводного, повторного, внепланового и целевого инструктажей по охране труда, первичного инструктажа на рабочем месте;

50. личные карточки работников на каждого работника, когда-либо состоявшего в трудовых отношениях с обществом, оформленные по форме Т-2, утвержденной Постановлением Госкомстата РФ от 05.01.2004 N 1 "Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету труда и его оплаты";

51. карточки всех граждан, когда-либо состоявших в трудовых отношениях с обществом и подлежащих воинскому учету в организации по форме N 10 (приложение N 22 к Инструкции об организации работы по обеспечению функционирования системы воинского учета, установленного приказом Министра обороны России от 22.11.2021 N 700).

II. Возложить на Баева В.И. обязанность передать обществу в течение 3 рабочих дней со дня обращения решения суда по настоящему делу к исполнению по акту приема-передачи следующее имущество общества:

1. Земснаряд Д-110/47-И-2-2, 2017 г. выпуска;

2. Грохот колосниковый модель ГК-1700-04, 2017 г. выпуска;

3. Автомобиль грузовой с крановой установкой HINO, 1990 г. выпуска, документ о регистрации 65 ТЕ 276442;

4. Бульдозер Комацу D60P-11, 1991 г. выпуска, документ о регистрации ТА 122652;

5. Вагон бытовка на металлических санях;

6. Вагон-домик;

7. Гараж металлический - 2 шт.;

8. Генератор SAWAFUJI 190 RA;

9. ККМ модели ЭЛВЕС-МИКРО-К;

10. КТПНТМ-25-10/0,4;

11. Сани;

12.Экскаватор гусеничный CATERPILLAR 320 DL, 2006 г. выпуска документ о регистрации ТА 237131;

13. Моторно-гребная лодка TRIDENT 450, 2016 г. выпуска, заводской номер RU-TABSS1 03D615;

14. Блок-контейнер 3*3,5*2,81-м с одной дверью (2 шт.);

15. Блок-контейнер 3*6*2,81-м.;

16. Бульдозер гусеничный CATERPILLAR D6RLGP 2003 г. выпуска, документ о регистрации ТА 031627;

17. Моноблок Dell XPS 7760 Core i7-7700;

18.. Цветной Принтер/Копир/Сканер МФУ Xerox DocuCenter SC 2020;

Помимо этого общество заявило требование о возложении на Баева В.И. судебной неустойки в размере 25 000 тысяч рублей за каждый день просрочки на случай неисполнения судебного акта, начиная с 4 рабочего дня со дня обращения решения суда по настоящему делу к исполнению, и ходатайствовало об обращении решение суда по настоящему делу к немедленному исполнению (заявление об уточнении исковых требований общества от 24.07.2023, т. 3 л.д. 14-18).

Решением Арбитражного суда Арбитражного суда Сахалинской области от 27.10.2023 исковые требования удовлетворены общества частично: суд обязал Баева В.И. в течение 15 рабочих дней с момента вступления решения суда в законную силу передать ООО "Карьер Охотский" по акту приема-передачи следующие документы, связанные с деятельностью общества: накладные на покупку, продажу товаров и оказания услуг, акты выполненных работ и оказанных услуг за период с 01.01.2021 по 27.05.2022; счета-фактуры и универсальные передаточные документы за период с 01.01.2021 по 27.05.2022; трудовые договоры с работниками общества, имеющиеся по состоянию на 27.05.2022; трудовые книжки работников, состоящих в трудовых отношениях с обществом по состоянию на 27.05.2022; табель учета рабочего времени за период с 15.07.2019 по 27.05.2022. В удовлетворении остальной части требований о передаче документов отказано. В удовлетворении требования о возложении на Баева В.И. обязанности передать ООО "Карьер Охотский" по акту приема-передачи имущество общества в течение 3 рабочих дней со дня обращения решения суда по настоящему делу к исполнению отказано. На случай неисполнения в установленный срок вступившего в законную силу решения суда с Баева В.И. в пользу ООО "Карьер Охотский" взыскана судебная неустойка в размере 5 000 рублей за каждый день просрочки, начиная с 16 дня с момента вступления решения суда в законную силу до фактического исполнения решения суда. В удовлетворении остальной части требования о взыскании судебной неустойки отказано.

Не согласившись с вынесенным судебным актом, ООО "Карьер Охотский", Сопот О.В. и Баев В.И. обратились в Пятый арбитражный апелляционный суд с жалобами.

Баев В.И. обжалует решение в части удовлетворения требований общества, общество и Сопот О.В. обжалуют решение суда в части:

- отказа в обязании Баева В.И. передать ООО "Карьер Охотский" по акту приема-передачи следующее имущество общества: моноблок Dell XPS 7760 Core i7-7700, цветной Принтер/Копир/Сканер МФУ Xerox DocuCenter SC 2020, автомобиль грузовой с крановой установкой HINO, 1990 г. выпуска;

- отказа в обязании Баева В.И. передать ООО "Карьер Охотский" часть поименованных в исковом заявлении документов общества;

- снижения судебной неустойки с заявленных 25 000 рублей в день до 5 000 рублей в день (согласно уточнениям к апелляционной жалобе, принятым в судебном заседании 01.02.2024).

В связи с этим, учитывая непоступление от сторон соответствующих возражений, суд, руководствуясь разъяснениями части 5 статьи 268 АПК РФ и пункта 27 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 30.06.2020 N 12 "О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции" (далее - Постановление N 12), пересматривает судебный акт только в обжалуемой части.

Согласно позиции Баева В.И. обжалуемое решение является неисполнимым, поскольку перечисленные в резолютивной части решения документы, в отношении которых на Баева В.И. возложена обязанность по передаче обществу, у него отсутствуют. Названный апеллянт считает предположительным довод суда о том, что истребованные у него документы могут находиться в папках, которые после их изъятия у общества 06.07.2022 были возвращены Баеву В.И., а также указывает на непринятие судом во внимание выемки у Баева В.И. 31.07.2023 всех документов ООО "Карьер Охотский". При этом Баев В.И. отмечает содержащийся в обжалуемом решении вывод суда о том, что общество располагает достаточным количеством данных и документации для ведения нормальной финансово-хозяйственной деятельности, а также указывает на наличие у общества базы 1-С, которую представитель общества Полунина А.М. по ее собственному заявлению "скачала" 06.07.2022. Помимо этого Баев В.И. заявляет о наличии у общества возможности самостоятельно восстановить недостающие документы посредством обращения в соответствующие органы и к контрагентам, тогда как у Баева В.И. после прекращения его полномочий генерального директора такая возможность отсутствует.

По мнению общества и Сопота О.В., обжалуемое решение подлежит изменению, поскольку суд, удовлетворяя требования общества частично, основывался на предположении относительно содержимого папок с документами, возвращенных Баеву В.И. после их изъятия правоохранительными органами 06.07.2022, а также не учел, что к акту от 06.07.2022 имелось приложение, содержащее значительный перечень описанных комиссией приложений, и не принял во внимание, что комиссия составила опись лишь в отношении части документов. При этом общество настаивает на том, что Баев В.И. как бывший руководитель общества, в отношении которого неоднократно устанавливался факт злоупотребления своими правами, в силу закона обязан передать обществу все документы печати и штампы общества, независимо от их восстановления (наличия возможности восстановления) обществом. В отношении отказа в истребовании у Баева В.И. имущества ООО "Карьер Охотский" указывает, что судом не учтен тот факт, что имущество, поименованное в уточнениях к апелляционной жалобе, согласно пояснениям представителя Баева В.И., осталось у ответчика.

На основании определения председателя второго судебного состава от 08.05.2024 произведена замена судьи Глебова Д.А. на судью Грызыхину Е.А., в связи с чем рассмотрение апелляционных жалоб начато сначала применительно к пункту 2 части 2 статьи 18 АПК РФ.

В заседании апелляционного суда представители ООО "Карьер Охотский", Сопота О.В. и Баева В.И. поддержали доводы своих апелляционных жалоб и возразили против апелляционных жалоб оппонентов.

Исследовав и оценив материалы дела, доводы апелляционных жалоб и отзывов на них, проверив в порядке статей 266 - 271 АПК РФ правильность применения арбитражным судом первой инстанции норм материального и процессуального права, суд апелляционной инстанции пришел установил следующее.

Из материалов дела апелляционным судом установлено, что 03.07.2001 Администрацией муниципального образования Корсаковского района Сахалинской области внесены сведения о создании ООО "Карьер Охотский" и обществу присвоен ОГРН 1026500785112, юридическим адресом общества является: Сахалинская область, г. Корсаков, ул. Окружная, 49, оф.1.

Участниками общества являются Баев В.И., обладающий долей в уставном капитале общества в размере 41% номинальной стоимостью 150 871 рублей 48 копеек, и Сопот О.В., обладающий долей в уставном капитале общества в размере 59% номинальной стоимостью 217 107 рублей 52 копейки.

Согласно протоколу внеочередного общего собрания участников ООО "Карьер Охотский" от 27.05.2022 N 1 Сопот О.В. принял решения о прекращении полномочий генерального директора Баева В.И. в качестве единоличного исполнительного органа общества и об избрании генеральным директором Сопота О.В. на срок, предусмотренный уставом, с 30.05.2022.

29.06.2022 изменения о генеральном директоре общества внесены в ЕГРЮЛ.

01.07.2022 общество направило Баеву В.И. как бывшему генеральному директору ООО "Карьер Охотский" по всем известным обществу адресам требование от 30.06.2022 о передаче документов, подлежащих хранению, печатей, штампов общества, имущества, находящегося на балансе, сертификаты ключей ЭЦП, ключей ЭЦП.

Согласно представленному обществом акту 06.07.2022, комиссия в составе Полуниной А.М., Зыбина Г.А., Ивлева Д.А. и Сопота О.В. 06.07.2022 в 09 часов 30 минут прибыла по адресу: Южно-Сахалинск, ул. Украинская, 65г, названному в акте как место фактического нахождения общества.

В помещении находился Баев В.И., работники ООО "Карьер Охртский" - Речкина Т.С., Комлев О.С., в кабинетах оборудованы рабочие места для сотрудников общества, находятся документы общества. От передачи имущества и документов общества Баев В.И. отказался.

Полуниной А.М. как представителем Сопота О.В. была произведена опись части имеющихся документов, подлежащих передаче.

Указывая на неисполнение ответчиком обязанности по передаче обществу документов и имущества ООО "Карьер Охотский", последнее обратилось в суд с настоящим иском.

В период рассмотрения спора, 08.02.2023 в ЕГРЮЛ внесены изменения в сведения о новом генеральном директоре ООО "Карьер Охотский" - Пугаче Михаиле Александровиче.

13.02.2023 Баеву В.И. повторно было направлено требование о передаче документов общества новому директору, которое Баев В.И. после получения 16.02.2023 оставил без удовлетворения.

При вынесении обжалуемого решения суд, исходя из заявления представителя общества Полуниной А.М. в судебном заседании 12.10.2023 о том, что 06.07.2022 она скопировала специализированную бухгалтерскую компьютерную программу 1С "Бухгалтерия" общества, а в последующем обществом был восстановлен доступ (получен ключ) для входа к данным указанной программы, изготовлены новые печати и штампы, принимая во внимание, что согласно постановлению Арбитражного суда Дальневосточного округа от 11.09.2023 по делу N А59-3515/2022 общество по состоянию на 31.12.2022 находилось в устойчивом финансовом положении, пришел к выводу, что у общества имеется достаточно данных и документации для нормального ведения финансово-хозяйственной деятельности. В этой связи, а также исходя из изъятия у Баева В.И. на основании протокола выемки от 31.07.2023, составленного должностным лицом Следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Сахалинской области, значительного перечня документов (всего 63 позиции), суд отказал в удовлетворении исковых требований общества в отношении большей части заявленных к истребованию документов, за исключением указанных в позициях 29, 30, 39, 40, 42 уточненных исковых требований. В указанной части исковые требования общества удовлетворены, поскольку суд посчитал, что такие документы могут находиться в папках (Отчеты в САА, Подтверждение адреса, Отгрузка август-декабрь, Заработная плата, Отчеты, Акты сверки 2021, Налоговая отчетность, Расходы, банк, Личные дела, Отгрузка 2022, Акты сверки), возвращенных Баеву В.И. сотрудниками полиции после их изъятия 06.07.2022.

В удовлетворении требований общества об истребовании у Баева В.И. имущества суд отказал в полном объеме ввиду отсутствия доказательств нахождения спорного имущества во владении Баева В.И.

Исходя из обстоятельств дела, суд признал соразмерным и достаточным размер судебной неустойки 5 000 рублей в день, начиная с 16 дня с момента вступления решения суда в законную силу до фактического исполнения решения суда, без установления верхнего предела начисления неустойки. Ходатайство истца об обращении решения суда к немедленному исполнению судом отклонено ввиду отсутствия оснований, установленных частью 3 статьи 182 АПК РФ.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ.

Согласно пункту 4 статьи 32 и статье 40 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об ООО) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган отвечает за сохранность документов.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон о бухгалтерском учете) ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В соответствии со статьей 29 Закона о бухгалтерском учете" первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз.

Пунктом 3 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете регламентировано, что экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (пункт 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете).

По смыслу приведенных норм наличие у руководителя общества документов, в том числе документов бухгалтерского учета и (или) отчетности, предполагается и является обязательным требованием закона.

Согласно пункту 1 статьи 50 Закона об ООО общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

По смыслу положений статьи 50 Закона об ООО, пункта 2 статьи 54 ГК РФ, статьи 29 Закона о бухгалтерском учете и иных нормативных актов, хранение документов, связанных с деятельностью юридического лица, осуществляется по его месту нахождения.

В силу пункта 1 статьи 44 Закона об ООО единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Соответственно, в случае смены единоличного исполнительного органа общества печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность, а также иные документы, подлежащие хранению в обществе и необходимые для осуществления деятельности общества и руководства ею, подлежат передаче вновь избранному исполнительному органу общества.

Требования общества мотивированы фактическим уклонением Баева В.И. от передачи обществу документов о его деятельности и принадлежащего обществу имущества после прекращения полномочий Баева В.И. как генерального директора общества.

Согласно статье 9 АПК РФ судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности. На лиц, участвующих в деле, возлагается обязанность доказывания обстоятельств, на которые они ссылаются как на основание своих требований и возражений (часть 1 статьи 65 АПК РФ). При этом доказательства представляют лица, участвующие в деле (часть 1 статьи 66 АПК РФ). Реализация данного права осуществляется по волеизъявлению лица, которое несет риск наступления последствий совершения или несовершения им процессуальных действий (часть 2 статьи 9 АПК РФ).

Учитывая закрепленный в статье 9 АПК РФ принцип состязательности и установленную законом обязанность бывшего руководителя хозяйствующего субъекта передать дела, именно на бывшем руководителе лежит обязанность дать пояснения по предъявленным претензиям, в частности, о факте отсутствия у него истребуемых сведений и документации, а также о причинах их отсутствия и представить соответствующие доказательства (части 1 и 2 статьи 65 АПК РФ).

Как следует из представленного обществом акта от 06.07.2022, документы общества находились в офисе по адресу: Южно-Сахалинск, ул. Украинская, 65г, не являющимся юридическим адресом общества.

Изложенное подтверждается также возражениями Баева В.И. на заявление о принятии обеспечительных мер от 22.07.2022, пояснениями представителя Баева В.И. Холодняк А.А., данными в судебном заседании от 12.10.2023, постановлением Пятого арбитражного апелляционного суда от 07.07.2023 по делу N А59-6652/2021.

В этой связи при рассмотрении настоящего спора исключено даже допущение того, что после прекращении своих полномочий генерального директора общества Баев В.И., действуя разумно и добросовестно, оставил документы общества по юридическому адресу общества; напротив, в связи с размещением Баевым В.И. документов не по юридическому адресу общества, на указанное лицо возлагается обязанность по доказыванию факта совершения им активных действий, направленных на передачу документов, по повышенным стандартам, причем, такое бремя доказывания не является неисполнимым или чрезмерным.

Между тем в рамках настоящего дела Баев В.И. не доказал факта передачи вновь назначенному директору общества документов, сохранность которых должна была обеспечиваться Баевым В.И. как единоличным исполнительным органом, равно как и не представил развернутых содержательных пояснений относительно того, что какие-либо из истребованных обществом документов были утрачены (уничтожены) и (или) не должны были и не составлялись в силу требований закона и особенностей деятельности общества. При этом сторонами не оспаривается, что в период осуществления Баевым В.И. полномочий генерального директора общества оно вело хозяйственную деятельность и имело положительные финансовые результаты.

То обстоятельство, что 06.07.2022 в 12.30 часть документов общества по адресу: Южно-Сахалинск, ул. Украинская, 65г. была изъята сотрудниками УМВД России по городу Южно-Сахалинску, а на основании протокола от 31.07.2023, составленного старшим следователем должностным лицом Следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Сахалинской области, у Баева В.И. также был изъят значительный перечень документов общества, о необоснованности исковых требований общества не свидетельствует.

Так, согласно пояснениям Баева В.И., документы, изъятые 06.07.2022, были ему возвращены, что подтверждается поступившей в материалы апелляционного производства дела распиской Баева В.И. от 15.07.2022.

При этом из представленных УМВД России по Сахалинской области наряду с указанной распиской протокола осмотра места происшествия от 06.07.2022 и фотоматериалов правоохранительными органами был изъят значительно больший перечень документов по сравнению с перечнем папок, зафиксированных истцом посредством фотографирования в ходе событий 06.07.2022.

Кроме того, по запросу апелляционного суда Следственным управлением Следственного комитета Российской Федерации по Сахалинской области дан ответ от 08.04.2024 N 201/3-118сл-23 о том, что Баеву В.И. были возвращены документы, изъятые 31.07.2023 в ходе обыска по месту его жительства, за исключением документов, признанных вещественными доказательствами по уголовному делу N 12302640025000009 от 15.02.2023:

1. устава ООО "Карьер Охотский", утвержденного собранием учредителей от 27.04.1998,

2. учредительного договора ООО "Карьер Охотский" от 27.04.1998,

3. заявления Баева В.И. о принятии его в учредители общества от 04.06.2001,

4. протокола внеочередного общего собрания участников ООО "Карьер Охотский" от 10.04.2004,

5. протокола внеочередного общего собрания участников ООО "Карьер Охотский" от 15.05.2005,

6. протокола внеочередного общего собрания участников ООО "Карьер Охотский" от 18.06.2008,

7. свидетельства о государственной регистрации предприятия,

8. свидетельства Министерства РФ по налогам и сборам 65 N 0005845, выданного 25.06.1999 (прим.: согласно протоколу изъятия от 31.07.2023 это свидетельство о постановке общества на учет в налоговом органе),

9. приказа генерального директора общества Баева В.И. N 47 от 21.06.2017.

Отмеченное судом первой инстанции устойчивое финансовое положение общества после прекращения полномочий Баева В.И. в должности генерального директора не может, по мнению апелляционного суда, толковаться в пользу безусловного вывода о наличии у общества достаточного количества документации для нормального ведения финансово-хозяйственной деятельности. Кроме того, такой вывод, даже в случае его подтвержденности, равно как и самостоятельное получение обществом в лице его представителя базы 1С общества, восстановление доступа для входа к данным 1С, изготовление новых печатей и штампов, не может являться основанием для освобождения бывшего руководителя от исполнения возложенной на него законом обязанности по передаче обществу документов, печатей и штампов и не свидетельствует о чрезмерности (необоснованности, недобросовестности) соответствующих требований общества.

Таким образом, при рассмотрении настоящего дела апелляционная коллегия пришла к выводу о наличии у общества права требовать от Баева В.И. передачи всех документов, сформированных в период осуществления Баевым В.И. полномочий генерального директора общества, за исключением документов, изъятых у Баева В.И. протоколом выемки от 31.07.2023 и признанных вещественными доказательствам по уголовному делу N 12302640025000009 от 15.02.2023.

С учетом того обстоятельства, что запись о смене генерального директора общества с Баева В.И. на Сопота О.В. внесена в ЕГРЮЛ 29.06.2022, коллегия считает, что указанная дата может быть установлена в качестве даты, по состоянию на которую Баев В.И. может быть обязан к предоставлению документов.

Кроме того, ООО "Карьер Охотский" заявлены требования о передаче имущества общества, учтенного как основные средств по состоянию на 31.12.2019.

Рассмотрев названные требования, суд первой инстанции, руководствуясь положениями статьи 301 ГК РФ, разъяснениями пунктов 32, 36 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 10/22 от 29.04.2010 "О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике при разрешении споров, связанных с защитой права собственности и других вещных прав", отказал в их удовлетворении, указав на недоказанность истцом факта нахождения имущества у Баева В.И., а также приняв во внимание акт от 27.07.2022, составленный генеральным директором Сопот О.В. в присутствии заместителя генерального директора Зыбина Г.А. и главного бухгалтера общества Хроменковой М.В., из которого следует, что на производстве общества по адресу: Сахалинская область, с. Охотское, месторождение песков "Карьер Охотский", имеется следующее имущество: Земснаряд Д-110/47-И-2-2; Грохот колосниковый модель ГК-1700-04; Бульдозер гусеничный CATERPILLAR D6RLGP; Бульдозер Комацу D60P-11; Вагон бытовка на металлических санях; Гараж металлический - 2 шт.; ККМ модели ЭЛВЕС-МИКРО-К; Экскаватор гусеничный CATERPILLAR 320 DL; Моторно-гребная лодка TRIDENT 450.

Между тем в указанном акте прямо поименовано, что имущество: моноблок Dell XPS 7760 Core i7-7700, цветной Принтер/Копир/Сканер МФУ Xerox DocuCenter SC 2020, автомобиль грузовой с крановой установкой HINO, 1990 г. выпуска, отсутствует.

При этом согласно оборотно-сальдовой ведомости по счету 01 за 2022 года (представлена обществом, т. 1 л.д.87) и перечнем основных средств по состоянию на 31.12.2019 исх. от 13.01.2020 N 04/01 (представлен Баевым В.И., т. 3 л.д. 25) указанное имущество является собственностью общества, в материалах инвентаризации имущества общества по состоянию на 10.01.2022 (т. 1 л.д. 20) указаны идентифицирующие признаки имущества и его инвентарные номера.

В судебном заседании 12.10.2023 на вопросы суда о местонахождении имущества общества представитель Баева В.И. Хлодняк А.А. пояснял, что названное имущество не изъято и находится у Баева В.И.

В этой связи, учитывая отсутствие доказательств передачи Баевым В.И. обществу названного имущества, исковые требования общества в части обязания Баева В.И. к его передаче подлежат удовлетворению.

Рассмотрев доводы апеллянтов о несогласии с выводами суда в отношении требований общества о взыскании с Баева В.И. судебной неустойки за неисполнение решения суда в размере 25 000 рублей за каждый день просрочки на случай неисполнения судебного акта, начиная с 4 рабочего дня со дня обращения решения суда по настоящему делу к исполнению, коллегия, руководствуясь частью 4 статьи 174 АПК РФ, пунктом 1 статьи 308.1, статьей 330 ГК РФ, разъяснениями пунктов 28 и 32 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", признала обоснованной и соответствующей принципам справедливости, соразмерности и достаточности для целей недопущения извлечения должником выгоды из недобросовестного поведения позицию суда по указанным требованиям, в соответствии с которой суд установил судебную неустойку в размере 5 000 рублей за каждый день просрочки, начиная с 16 дня с момента вступления решения суда в законную силу до фактического исполнения решения суда.

Предусмотренных частью 3 статьи 182 АПК РФ оснований для обращения судебного акта по настоящему делу к немедленному исполнению коллегия, как и суд первой инстанции, не выявила.

Согласно пункту 32 Постановления N 12 по результатам рассмотрения дела арбитражный суд апелляционной инстанции согласно пункту 2 статьи 269 АПК РФ выносит постановление, которым отменяет судебный акт первой инстанции с указанием обстоятельств, послуживших основаниями для отмены судебного акта (часть 4 статьи 270 Кодекса), и принимает новый судебный акт. Содержание постановления должно соответствовать требованиям, определенным статьями 170 и 271 Кодекса.

Реализуя полномочия, предусмотренные пунктом 2 статьи 269, пунктом 1 части 1 статьи 270 АПК РФ арбитражный суд апелляционной инстанции по результатам рассмотрения апелляционных жалоб ООО "Карьер Охотский", Сопота О.В. и Баева В.И. изменяет решение суда первой инстанции и принимает по делу новый судебный акт о частичном удовлетворении исковых требований общества.

В целях исключения неверного понимания резолютивной части вынесенного постановления коллегия, несмотря на пересмотр обжалуемого решения и его изменения только в обжалуемой части, считает необходимым изложить резолютивную часть судебного акта в полном объеме.

В пункте 23 постановления Пленума ВАС РФ от 11.07.2014 N 46 "О применении законодательства о государственной пошлине при рассмотрении дел в арбитражных судах" разъяснено, что при частичном удовлетворении требования неимущественного характера, в том числе имеющего денежную оценку (например, требования о присуждении компенсации за нарушение права на исполнение судебного акта в разумный срок), расходы по уплате государственной пошлины в полном объеме взыскиваются с противоположной стороны по делу.

Аналогичная правовая позиция высшей судебной инстанции изложена в пункте 21 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.01.2016 N 1 "О некоторых вопросах применения законодательства о возмещении издержек, связанных с рассмотрением дела", согласно которому положения процессуального законодательства о пропорциональном возмещении (распределении) судебных издержек (статьи 98, 102, 103 ГПК РФ, статья 111 КАС РФ, статья 110 АПК РФ) не подлежат применению при разрешении, в частности, иска неимущественного характера.

Исходя из изложенного, принимая во внимание итоги рассмотрения апелляционных жалоб, государственная пошлина по иску (в связи с предоставлением обществу отсрочки в ее уплате) и судебные расходы общества по уплате государственной пошлины по апелляционной жалобе в соответствии со статьей 110 АПК РФ подлежат отнесению на Баева В.И. в полном объеме.

Руководствуясь статьями 258, 266-271 АПК РФ, Пятый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Сахалинской области от 27.10.2023 по делу N А59-3472/2022 изменить.

Обязать Баева Владислава Ильича в течение 15 рабочих дней с даты вынесения настоящего постановления передать обществу с ограниченной ответственностью "Карьер Охотский" по акту приема-передачи следующие документы по состоянию на 29.06.2022:

1. устав общества со всеми изменениями, за исключением устава, утвержденного собранием учредителей от 27.04.1998;

2. протоколы собрания учредителей общества, содержащие решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества, за исключением учредительного договора общества от 27.04.1998;

3. протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества, за исключением протоколов внеочередного общего собрания участников общества от 10.04.2004, от 15.05.2005, от 18.06.2008,

4. заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

5. судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;

6. документы по текущим судебным спорам, в которых общество принимает участие;

7. документы по исполнительным производствам, в которых общество является должником либо взыскателем;

8. документы по исполнительным производствам в отношении работников общества;

9. трудовой договор с предыдущим генеральным директором (с Баевым В.И.);

10. бухгалтерские балансы;

11. отчеты о прибылях и убытках;

12. налоговые декларации по УСН, НДПИ, транспортному налогу и иным налоговым платежам по 29.06.2022 год с подтверждением сдачи отчетности в ФНС России;

13. сведения об уплате страховых взносах на обязательное пенсионное, социальное и медицинское страхование с подтверждением сдачи отчетности;

14. расшифровки за период с 2012 по 2021 год следующих строк формы N 1:120, 130, 140, 150, 230, 240, 250, 270, 610, 620 и формы N 2: 060, 070, 210;

15. карточки всех счетов бухгалтерского учета;

16. приказы об утверждении учетной политики за период;

17. формы бухгалтерской отчетности N N 3, 4, 5 и пояснительные записки к годовой отчетности;

18. справки о подтверждении оборотов в банках;

19. все гражданско-правовые договоры общества, заключенные в период с 2012 по 2022 год, а также те договоры, которые были заключены до 2012 года, но продолжили свое действие в период с 2012 по 2022 год;

20. договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;

21. акты инвентаризации имущества общества;

22. инвентаризационные карточки имущества общества;

23. книги учета доходов и расходов организаций;

24. первичные документы, подтверждающие произведенные записи к книгах учета доходов и расходов;

25. первичные кассовые документы (кассовые книги, приходные и расходные кассовые ордера, справка банков об установлении кассовых лимитов);

26. авансовые отчеты;

27. сведения по забалансовому учету имущества общества;

28. накладные на покупку, продажу товаров и оказания услуг, акты выполненных работ и оказанных услуг;

29. счета-фактуры и универсальные передаточные документы;

30. путевые листы водителей;

31. электронная файловая база данных 1C предприятия;

32. ЭЦП для дистанционного банковского обслуживания расчетного счета общества, открытого в ПАО "Сбербанк России", с лицензией на ЭЦП, кодами доступа;

33. печати и штампы общества;

34. лицензия на участок недр N ЮСХ05658ТЭ на добычу морского песка и документы, связанные с данной лицензией;

35. технические проекты на разработку проектной документации на выполнение работ, связанной с пользованием недрами;

36. журналы разработки гравийных и песчаных карьеров, добычи песка, гравия глины и каолина;

37. государственная отчетность по формам государственного федерального статистического наблюдения 5-гр, 70-тп, 6-гр, 11-шрп, 71-тп, 2-тп, 31-тп с 2012 по 2022 год;

38. трудовые договоры со всеми работниками, которые когда-либо состояли в трудовых отношениях с обществом;

39. трудовые книжки работников, состоящих на настоящий момент времени в трудовых отношениях с обществом;

40. книга (журнал) по учету бланков трудовой книжки и вкладыша в нее и книга (журнал) по учету движения трудовых книжек и вкладышей в нее;

41. табель учета рабочего времени;

42. правила внутреннего трудового распорядка;

43. документ, регламентирующий порядок хранения и использования персональных данных работников, положение о персональных данных работников;

44. положение об оплате труда и премировании;

45. локальный нормативный акт, содержащий перечень должностей работников с ненормированным рабочим днем;

46. локальные нормативные акты по охране труда, в том числе правила (стандарты) организации и инструкции по охране труда, перечень профессий и должностей работников, освобожденных от прохождения первичного инструктажа на рабочем месте, если работодателем принято решение не проводить такой инструктаж в отношении работников, не связанных с эксплуатацией, обслуживанием, испытанием, наладкой и ремонтом оборудования, использованием электрифицированного или иного инструмента, хранением и применением сырья и материалов;

47. должностные инструкции работников общества;

48. журналы вводного, повторного, внепланового и целевого инструктажей по охране труда, первичного инструктажа на рабочем месте;

49. личные карточки работников на каждого работника, когда-либо состоявшего в трудовых отношениях с обществом, оформленные по форме Т-2, утвержденной Постановлением Госкомстата РФ от 05.01.2004 N 1 "Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету труда и его оплаты";

50. карточки всех граждан, когда-либо состоявших в трудовых отношениях с обществом и подлежащих воинскому учету в организации по форме N 10 (приложение N 22 к Инструкции об организации работы по обеспечению функционирования системы воинского учета, установленного приказом Министра обороны России от 22.11.2021 N 700).

Обязать Баева Владислава Ильича в течение 15 рабочих дней с даты вынесения настоящего постановления передать обществу с ограниченной ответственностью "Карьер Охотский" по акту приема-передачи следующее имущество:

моноблок Dell XPS 7760 Core i7-7700, заводской номер CN-078390-H5C00-7CM-0590-F04, инвентарный номер 00-000039,

цветной Принтер/Копир/Сканер МФУ Xerox DocuCenter SC 2020, заводской номер XD 3109X06-1, инвентарный номер 00-000040,

автомобиль грузовой с крановой установкой HINO, 1990 г. выпуска, рег. номер 65 ТЕ 276442, инвентарный номер 00-000020.

В остальной части иска отказать.

В случае неисполнения настоящего постановления в установленный срок взыскать с 16-го дня с даты его вынесения с Баева Владислава Ильича в пользу общества с ограниченной ответственностью "Карьер Охотский" судебную неустойку в размере 5 000 рублей за каждый день просрочки до даты фактического исполнения судебного акта.

В удовлетворении остальной части требования о взыскании судебной неустойки и в обращении постановления к немедленному исполнению отказать.

Взыскать с Баева Владислава Ильича в доход федерального бюджета 12 000 рублей государственной пошлины по иску.

Взыскать с Баева Владислава Ильича в пользу общества с ограниченной ответственностью "Карьер Охотский" 3 000 рублей судебных расходов по апелляционной жалобе.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Дальневосточного округа через Арбитражный суд Сахалинской области в течение двух месяцев.

Председательствующий

Е.Н. Шалаганова

Судьи

Е.А. Грызыхина С.Б. Култышев