Постановление Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 28 мая 2024 г. N 20АП-7480/23 по делу N А23-11463/2022

г. Тула

28 мая 2024 г.

Дело N А23-11463/2022

Резолютивная часть постановления объявлена 16.05.2024.

Постановление изготовлено в полном объеме 28.05.2024.

Двадцатый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего судьи Тучковой О.Г., судей Холодковой Ю.Е., Волковой Ю.А., при ведении протокола судебного заседания секретарем Шамыриной Е.И., при участии в судебном заседании от акционерного общества Авиационная компания "РусЛайн" - представителя Лидовской Н.С. (доверенность от 27.12.2023), в отсутствие представителей иных лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного заседания, в том числе путем размещения информации на официальном сайте арбитражного суда в сети Интернет, рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу акционерного общества Авиационная компания "РусЛайн" на определение Арбитражного суда Калужской области от 14.09.2023 по делу N А23-11463/2022 (судья Устинов В.А.),

УСТАНОВИЛ:

в производстве Арбитражного суда Калужской области находится дело о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью авиакомпания "Сириус-Аэро" (г. Калуга, ул. Взлетная, д. 46, оф. 205, ОГРН 1027739400402, ИНН 7707276670).

Решением суда от 07.02.2023 общество с ограниченной ответственностью авиакомпания "Сириус-Аэро" признано несостоятельным (банкротом) по упрощенной процедуре ликвидируемого должника и в отношении него открыто конкурсное производство сроком на шесть месяцев.

Акционерное общество Авиационная компания "Руслайн" обратилось в Арбитражный суд Калужской области с заявлением о включении в реестр требований кредиторов требования в сумме 495 519 589 руб. 14 коп., из которых: основной долг - 484 147 570 руб. 74 коп., неустойка - 11 372 018 руб.40 коп.

Определением суда от 05.04.2023 заявление принято к производству и назначено судебное заседание.

Определением суда от 14.09.2023 требование акционерного общества Авиационная компания "РусЛайн" (ОГРН 1027739314162, ИНН 7713141247) в сумме 495 519 589 руб. 14 коп., в том числе, 440 073 694 руб. 12 коп. - сумма основного долга, 44 073 876 руб. 62 коп. - сумма процентов за пользование займом, 11 372 018 руб. 40 коп. - неустойка, признано обоснованным и подлежащим удовлетворению после погашения требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью авиакомпания "Сириус-Аэро", указанных в пункте 4 статьи 142 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника по правилам пункта 1 статьи 148 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" и пункта 8 статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации (очередность, предшествующая распределению ликвидационной квоты).

Не согласившись с вынесенным судебным актом, АО Авиационная компания "РусЛайн" обратилось в суд с апелляционной жалобой, в которой просит определение суда отменить в части установления очередности удовлетворения требований АО Авиационная компания "РусЛайн", принять новый судебный акт, которым определить требование в сумме 495 519 589 руб. 14 коп., в том числе, 440 073 694 руб. 12 коп. - сумма основного долга, 44 073 876 руб. 62 коп. - сумма процентов за пользование займом, 11 372 018 руб. 40 коп. - неустойка, подлежащим включению в составе третей очереди реестра требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью авиакомпания "Сириус-Аэро".

Апелляционная жалоба мотивирована несогласием с выводами суда первой инстанции в части установленной судом очередности. АО АК "РусЛайн" ссылается на то, что на протяжении нескольких лет своей деятельности (2019, 2020, 2021) деятельность должника была прибыльной, обязательства исполнялись. Указывает на то, что заключенные договоры займа соответствуют рыночным условиям и не имеют признаков внутрикорпоративных, что не опровергалось конкурирующими кредиторами и не установлено судом первой инстанции. Обращает внимание суда на то, что необходимость заключения соглашения о новации была обусловлены негативными факторами, в виде введения массовых ограничений на полеты по причине распространение новой короновирусной инфекции, такие ограничения были введены как внутри страны, так и за пределами РФ. Ссылается на то, что взыскание задолженности в 2021 г. было невозможно по причине введения моратория, также такой мораторий делал невозможным начисление штрафных санкций. Указывает, что должником на протяжении длительного времени исполнялись договоры займа, сомнений в исполнении принятых должником на себя обязательств у кредитора не возникало, сроки возврата займов были определены сторонами в 2022 году, однако постановлением Правительства РФ от 28 марта 2022 года с 1 апреля на 6- месячный срок (до 01.10.2022) был веден новый мораторий для всех юридических лиц и граждан, в том числе ИП. Считает, что поскольку с учетом даты объективного банкротства (конец февраля 2022 года) и даты, заключения договора цессии в конце мая 2022 года или заключения договоров займа в 2022 году, не могло ввести иных кредиторов в заблуждение, в результате которого они отказались от обращения в суд с заявлением с банкротстве, поскольку, до 01.10.2022 был введен мораторий, отсутствует причинная связь между спорными договорами и заблуждением кредиторов, а также их бездействием по неподаче заявления о банкротстве. Также отмечает, что в материалах дела нет доказательств, подтверждающих наличие заинтересованности между кредитором и должником, и поскольку кредитор не является контролирующим должника лицом, а также кредитор и должник не имеют общего бенефициара, то необходимый состав для субординации отсутствует.

Изучив материалы дела, доводы апелляционной жалобы, письменные пояснения АО АК "РусЛайн", заслушав пояснения представителя АО АК "РусЛайн", Двадцатый арбитражный апелляционный суд пришел к следующим выводам.

В силу части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и пункта 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее по тексту - Закон о банкротстве) дела о банкротстве юридических лиц и граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными Федеральным законом.

В соответствии с пунктом 7 статьи 16 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) в реестре требований кредиторов указываются сведения о каждом кредиторе, о размере его требований к должнику, об очередности удовлетворения каждого требования кредитора, а также основания возникновения требований кредиторов.

Установление требований кредиторов осуществляется арбитражным судом в соответствии с порядком, предусмотренным соответствующими статьями Закона о банкротстве, в зависимости от процедуры банкротства, введенной в отношении должника.

Сообщение о введении конкурсного производства в отношении должника было опубликовано в газете "Коммерсантъ" 18 февраля 2023 года.

Акционерное общество Авиационная компания "Руслайн" обратилось с заявлением об установлении требования кредитора в суд 26 марта 2023 года, то есть в установленный законом срок.

В соответствии с пунктом 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" в силу пунктов 3-5 статьи 71 и пунктов 3-5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

В обоснование заявленного требования заявитель указывает, что у должника перед кредитором имеется задолженность по договорам займа N ФЗ-2021-128 от 22.06.2022, NФЗ-2021-127 от 25.04.2022, N01/22-04 от 29.01.2021, NФЗ- 2022-126 от 28.03.2022, соглашению о новации N 5/20-60 от 01.06.2020, договору цессии N2- 2022/Ц-БЛГ от 31.05.2022, агентскому договору N09/17- 187 от 09.10.2017.

Так, между ООО АК "Сириус-Аэро" и АО АК "РусЛайн" был заключен договор займа N ФЗ-2021-128 от 22.06.2022 на следующих условиях:

- сумма займа - 50 000 000 рублей;

- срок возврата займа - 31.12.2022 (п. 1.1. договора);

- проценты на сумму займа - 5 % (Пять процентов) годовых (п. 1.2) исходя из фактически полученной суммы займа.

Начисление процентов происходит со дня, следующего за днем предоставления займа по день возврата (включительно) Заимодавцу сумы займа.

- неустойка за просрочку возврата займа - заемщик уплачивает пени из расчета процентной ставки 5 % (Пять процентов) годовых (п. 3.1 Договора).

Дополнительным соглашением N 1 от 28.09.2022 Стороны согласовали следующие условия договора (п. 1.1.): сумма займа - 100 000 000 рублей.

В рамках заключенного договора и дополнительного соглашения к нему АО АК "РусЛайн" (Заимодавец) перечислило ООО АК "Сириус-Аэро" (Заемщик) денежные средства на общую сумму 70 700 000 руб.

Факт передачи ООО АК "Сириус-Аэро" заемных денежных средств в сумме 70 700 000 рублей подтверждается платежными поручениями: N 5529 от 22.06.2022, N 5592 от 24.06.2022, N 5638 от 27.06.2022, N 5693 от 28.06.2022, N 5754 от 29.06.2022, N 5756 от 29.06.2022, N 5816 от 30.06.2022, N 5947 от 05.07.2022, N 5983 от 06.07.2022, N 6076 от 08.07.2022, N 6077 от 08.07.2022, N 6388 от 18.07.2022, N 6387 от 18.07.2022, N 6470 от 20.07.2022, N 6469 от 20.07.2022, N 6588 от 22.07.2022, N 6589 от 22.07.2022, N 6635 от 25.07.2022, N 6679 от 26.07.2022, N 6902 от 03.08.2022, N 8689 от 28.09.2022, N 9555 от 27.10.2022, N9624 от 31.10.2022, N9717 от 02.11.2022, N9838 от 07.11.2022.

По состоянию на 06.02.2023 задолженность в пользу АО АК "РусЛайн" в рамках договора займа N ФЗ-2021-128 от 22.06.2022 составляет:

- сумма основного долга - 70 700 000 руб.;

- проценты за пользование займом - 1 771 917,81 руб.

Также между ООО АК "Сириус-Аэро" и АО АК "РусЛайн" был заключен договор займа N ФЗ-2021-127 от 25.04.2022 на следующих условиях:

- сумма займа - 30 000 000 рублей;

- срок возврата займа - 31.12.2022 (п. 1.1. договора);

- проценты на сумму займа - 5 % (Пять процентов) годовых (п. 1.2) исходя из фактически полученной суммы займа.

Начисление процентов происходит со дня, следующего за днем предоставления займа по день возврата (включительно) Заимодавцу сумы займа.

- неустойка за просрочку возврата займа - заемщик уплачивает пени из расчета процентной ставки 5 % (Пять процентов) годовых (п. 3.1 Договора).

В рамках заключенного договора и дополнительного соглашения к нему АО АК "РусЛайн" (Заимодавец) перечислило ООО АК "Сириус-Аэро" (Заемщик) денежные средства на общую сумму 30 000 000 рублей.

Факт передачи ООО АК "Сириус-Аэро" заемных денежных средств в сумме 30 000 000 рублей подтверждается следующими платежными поручениями: N 3804 от 25.04.2022, N 3775 от 25.04.2022, N 4069 от 29.04.2022, N 4138 от 05.05.2022, N 4184 от 06.05.2022, N 4181 от 06.05.2022, N 4180 от 06.05.2022, N 4224 от 11.05.2022, N 4225 от 11.05.2022, N4269 от 24.05.2022, N 4268 от 12.05.2022, N 4627 от 24.05.2022, N 4624 от 24.05.2022, N 4659 от 25.05.2022, N 4658 от 25.05.2022, N 4701 от 26.05.2022, N4959 от 02.06.2022, N 4958 от 02.06.2022, N 5510 от 22.06.2022.

По состоянию на 06.02.2023 задолженность в пользу АО АК "РусЛайн" в рамках договора займа N ФЗ-2021-127 от 25.04.2022 составляет:

- сумма основного долга - 30 000 000 рублей;

- проценты за пользование займом - 1 131 931,51 руб.

Кроме того, между ООО АК "Сириус-Аэро" и АО АК "РусЛайн" был заключен договор займа N 01/22-04 от 29.01.2021 на следующих условиях:

- сумма займа - 30 000 000 рублей;

- срок возврата займа - 28.04.2021 (п. 1.1. договора);

- проценты на сумму займа - 5 % (Пять процентов) годовых (п. 1.4); Дополнительным соглашением от 22.03.2021 Стороны внесли изменения в договор, увеличив сумму займа до 55 000 000 рублей, а срок возврата займа до 30.06.2021.

Дополнительным соглашением N 2 от 30.06.2021 Стороны внесли изменения: сумма займа - 55 000 000 рублей, срок возврата займа - 30.06.2022.

В рамках заключенного договора и дополнительных соглашений к нему АО АК "РусЛайн" (Заимодавец) перечислило ООО АК "Сириус-Аэро" (Заемщик) денежные средства на общую сумму 98 500 000 рублей.

Факт передачи ООО АК "Сириус-Аэро" заемных денежных средств в сумме 98 500 000 рублей подтверждается платежными поручениями: N 625 от 29.01.2021, N 742 от 02.02.2021, N 1082 от 12.02.2021, N 1752 от 10.03.2021, N 2347 от 29.03.2021, N 2400 от 30.03.2021, N 1620 от 01.04.2021, N 1713 от 05.04.2021, N 2770 от 09.04.2021, N 3493 от 29.04.2021, N 4812 от 04.06.2021, N 3795 от 09.07.2021, N 10121 от 01.10.2021, N 11319 от 29.10.2021, N 11387 от 01.11.2021, N 12087 от 18.11.2021, N 13174 от 14.12.2021, N 13779 от 27.12.2021, N 85 от 11.01.2022.

ООО АК "Сириус-Аэро" частично была возвращена сумма займа в сумме 30 968 000 руб.

По состоянию на 06.02.2023 задолженность в пользу АО АК "РусЛайн" в рамках договора займа N 01/22-04 от 29.01.2021 составляет:

- сумма основного долга - 65 532 000 руб.;

- проценты за пользование займом - 5 324 053,70 руб.

Помимо этого, между ООО АК "Сириус-Аэро" и АО АК "РусЛайн" был заключен договор займа N ФЗ-2022-126 от 28.03.2022 на следующих условиях:

- сумма займа - 63 000 000 рублей;

- срок возврата займа - 31.12.2022 (п. 1.1. договора);

- проценты на сумму займа - 5 % (Пять процентов) годовых (п. 1.2) исходя из фактически полученной суммы займа.

Начисление процентов происходит со дня, следующего за днем предоставления займа по день возврата (включительно) Заимодавцу сумы займа.

- неустойка за просрочку возврата займа - заемщик уплачивает пени из расчета процентной ставки 5 % (Пять процентов) годовых (п. 3.1 Договора).

В рамках заключенного договора АО АК "РусЛайн" (Заимодавец) перечислило ООО АК "Сириус-Аэро" (Заемщик) денежные средства на общую сумму 63 000 000 рублей.

Факт передачи ООО АК "Сириус-Аэро" заемных денежных средств в сумме 63 000 000 рублей подтверждается платежным поручением N 2704 от 28.03.2022.

ООО АК "Сириус-Аэро" частично была возвращена сумма займа в сумме 3 270 000 руб. по платежному поручению N 1096 от 29.03.2022.

По состоянию на 06.02.2023 задолженность в пользу АО АК "РусЛайн" в рамках договора займа N ФЗ-2022-126 от 28.03.2022 составляет:

- сумма основного долга - 59 730 000 руб.;

- сумма процентов за пользование займом - 2 577 838,36 руб.

Кроме того, между ООО АК "Сириус-Аэро" и АО АК "РусЛайн" было заключено Соглашение о новации N 05/20-60 от 01.06.2020 на следующих условиях.

В рамках п. 1.1. Договора Стороны пришли к соглашению о замене первоначальных обязательств Кредитора (АО АК "РусЛайн") новым обязательством Должника перед Кредитором в форме договора займа (п. 1.4).

Согласно п. 1.3 указанного соглашения стороны пришли к соглашению о новации обязательств по договорам N 4-2019-171 от 10.01.2019 (сумма долга - 398 455 747,79) агентскому договору на продажу N 04/18-71 от 25.04.2018 (сумма долга - 85 801 916,45), итого на общую сумму 484 257 664,24 руб. на другое обязательство между сторонами.

В соответствии с п. 1.4. соглашения новое обязательство должника перед кредитором состоит в обязательстве должника вернуть кредитору заем в размере 484 257 664,24 руб. в срок до 31 декабря 2021 года.

- проценты на сумму займа - 5 % (Пять процентов) годовых (п. 1.2) исходя из фактически полученной суммы займа.

Начисление процентов происходит со дня, следующего за днем предоставления займа по день возврата (включительно) Заимодавцу сумы займа.

- неустойка за просрочку возврата займа - заемщик уплачивает пени из расчета процентной ставки 5 % (Пять процентов) годовых, уплата в конце возврата суммы займа.

Дополнительным соглашением N 1 от 15.12.2021 к договору займа N 05/20- 60 от 01.06.2020 Стороны согласовали срок возврата займа: 30.06.2022, а также утвердили новый график платежей в рамках договора.

ООО АК "Сириус-Аэро" частично возвращало займ на общую сумму 338 810 228,60 рублей, что подтверждается следующими платежными поручениями (Приложение): N 3530 от 06.08.2020, N 3613 от 11.08.2020, N 3745 от 17.08.2020, N 3754 от 18.08.2020, N 3844 от 24.08.2022, N 4033 от 01.09.2020, N 4047 о 02.09.2020, N 4147 о 07.09.2020, N 4283 от 11.09.2020, N 4452 от 21.09.2020, N 4746 от 02.10.2020, N 5058 от 19.10.2020, N 6007 от 04.12.2020, N 6173 от 14.12.2020, N 6215 от 16.12.2020, N 4012 от N 4285 от 30.07.2021, N 4465 от 09.08.2021, N 4487 от 10.08.2021, N 4557 от 12.08.2020, N 4754 от 20.08.2021, N 4752 от 20.08.2021, N 4867 от 26.08.2021, N 5358 от 17.09. 2021, N 6236 от 28.10.2021, N 6408 от 08.11.2021, N 8 от 10.01.2022, N 1610 от 06.09.2021, N 1685 от 12.10.2022, N 1760 от 02.12.2022.

По состоянию на 06.02.2023 задолженность в пользу АО АК "РусЛайн" в рамках договора займа N 05/20-60 от 01.06.2020 (Соглашению о новации) составляет:

- сумма основного долга - 93 953 001,64 руб.;

- сумма процентов за пользование займом - 22 024 299,64 руб.

Помимо прочего между ООО АК "Сириус-Аэро" и ПАО "Банк ТКБ" 06.12.2021 был заключен договор об открытии кредитной линии N 8-2021/Л-БЛГ.

В рамках указанного договора ПАО "Банк ТКБ" предоставил Заемщику - ООО АК "Сириус-Аэро" кредит в форме кредитной линии с лимитом задолженности 100 000 000 рублей (п. 2.1 Договора).

Срок действия кредитной линии - 29.11.2024 (п. 2.2. Договора).

Пунктом 2.3 Договора Стороны согласовали размер процентов за пользование Кредитом: в размере ключевой ставки Банка России плюс 5% (пять процентов) годовых.

Между АО АК "РусЛайн" и ПАО "Банк ТКБ" 31.05.2022 было заключен Договор уступки права требования (цессии) N 2-2022/Ц-БЛГ от 31.05.2022.

В соответствии с указанным договором Цедент - ПАО "Банк ТКБ" уступил Цессионарию - АО АК "РусЛайн" право (требование) по Договору N 8-2021/Л-БЛГ от 06.12.2021 к Должнику ООО АК "Сириус-Аэро" в объеме: 101 597 260,27 рублей (п. 1.1. Договора), их них: 100 000 000 рублей - сумма основного долга, 1 597 260,27 рублей - проценты за период с 01.05.2022 по 31.05.2022.

Пунктом 1.5 Договора Стороны согласовали, что в счет уступаемого права Цессионарий обязуется оплатить Цеденту денежные средства в размере 101 597 260,27 рублей в рассрочку следующими платежами:

- 31.05.2022 - в сумме 11 597 260,27 руб. (в период с 01.05.2022 - 31.05.2022);

- 90 000 000 руб. - с июня 2022 по 31.08.2022.

Стороны также согласовали, что за пользование денежными средствами начисляются проценты в размере Ключевой ставки Банка России плюс 5% (пять процентов) годовых на сумму задолженности по оплате уступаемого требования, начиная с 01.06.2022.

По состоянию на 06.02.2023 задолженность в пользу АО АК "РусЛайн" в рамках Договора уступки права требования (цессии) N 2-2022/Ц-БЛГ от 31.05.2022 составляет 111 243 835, 61 рублей, из которых основной долг - 100 000 000 руб., проценты - 11 243 835,61 руб.

Также 09.10.2017 между ООО АК "Сириус-Аэро" и АО АК "РусЛайн" был заключен Агентский Договор N 09/17-187 на реализацию воздушных перевозок.

В рамках указанного договора Агент (ООО АК "Сириус-Аэро") от своего имени и по поручению Перевозчика производит поиск пассажиров или Заказчиков на условиях Перевозчика и заключает договоры перевозки (п. 1.1. Договора), а Перевозчик организует и осуществляет воздушные перевозки пассажиров и багажа.

Порядок расчетов определен Приложением 1 к Договору.

Пункт 8 определяет, что все суммы выручки, причитающиеся Перевозчику, перечисляются Агентом на счета Перевозчика или производится взаимозачет.

Услуги в рамках указанного договора Перевозчиком были оказаны в полном объеме.

Факт оказания услуг подтверждается: Отчетом комитенту N 36 от 30.11.2017, Счет-фактурой N 5906 от 18.11.2017, Счет-Фактурой N 5907 от 23.11.2017, Счет-фактурой N 6760 от 02.11.2017, Счет-фактурой N 6761 от 04.11.2017, Счет-фактурой N 6762 от 05.11.2017, Счет-фактурой N 6763 от 09.11.2017, Счет-фактурой N 6764 от 12.11.2017, Счет-фактурой N 6765 от 25.11.2017, Счет-фактурой N 6766 от 29.11.2017, Счет-фактурой N О0001087 от 30.11.2017, актом N 1347 от 30.11.2017, Отчетом комитенту N 41 от 31.12.2017, Счет-фактурой N 6951 от 14.12.2017, Счет-фактурой N 6952 от 02.12.2017, Счет-фактурой N 6953 от 17.12.2017, Счет-фактурой N 6954 от 19.12.2017, Счет-фактурой N 6955 от 25.12.2017, Счет-фактурой N 6956 от 28.12.2017, Счет-фактурой N 6957 от 21.12.2017, Счет-фактурой N 6958 от 29.12.2017, Счет-фактурой N 00001148 от 31.12.2017, Актом N 1351 от 31.12.2017, Отчетом комитенту N 23 от 31.10.2017, Счет-фактурой N 5307 от 26.10.2017, Счет-фактурой N 5315 от 16.10.2017, Счет-фактурой N 5838 от 22.10.2017, Счет-фактурой N 5839 от 27.10.2017, Счет-фактурой N 5840 от 29.10.2017, Счет-фактурой N 5841 от 13.10.2017, Счет-фактурой N 5842 от 15.10.2017, Счет-фактурой N 6676 от 21.10.2017, Счет-фактурой N 5306 от 12.10.2017, Счет-фактурой N 1380 от 05.01.2018, Счет-фактурой N 1379 от 02.01.2018, Счет-фактурой N 1381 от 13.01.2017, Счет-фактурой N 1382 от 14.01.2018, Счет-фактурой N 1383 от 20.01.2018, Счет-фактурой N 1384 от 22.01.2018, Счет-фактурой N 1385 от 24.01.2018, Счет-фактурой N 1386 от 19.01.2018, Отчетом комитенту от 31.01.2018.

Как указывает заявитель, сумма задолженности ООО АК "Сириус-Аэро" в рамках указанного агентского Договора N 09/17-187 от 09.10.2017 составляет 20 158 692,48 рублей.

Учитывая вышеизложенные фактические обстоятельства, суд области пришел к верному выводу об обоснованности заявленных требований в силу следующего.

Так, с силу части 1 статьи 432 Гражданского кодекса Российской Федерации договор считается заключенным, если между сторонами, в требуемой в подлежащих случаях форме, достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора.

В представленных в материалы дела договорах займа содержатся все существенные условия договора.

В силу пункта 1 статьи 809 Гражданского кодекса Российской Федерации если иное не предусмотрено законом или договором займа, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором.

На основании пункта 1 статьи 810 Гражданского кодекса Российской Федерации заемщик обязан возвратить займодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа.

В пункте 3 постановления Пленума ВАС РФ от 23.07.2009 N 63 "О текущих платежах по денежным обязательствам в деле о банкротстве" разъяснено, что при применении пункта 1 статьи 5 Закона о банкротстве судам следует учитывать, что обязательство возвратить денежную сумму, предоставленную по договору займа (статья 810 ГК РФ) или кредитному договору (статья 819 ГК РФ), возникает с момента предоставления денежных средств заемщику.

Факт предоставления денежных средств подтверждается документами из материалов дела и должником не оспаривается. Как указывает конкурсный управляющий должника, указанная задолженность подтверждается данными бухгалтерского учета ООО АК "Сириус-Аэро".

Таким образом, материалами обособленного спора подтверждается факт предоставления кредитором денежных средств должнику, реальность указанного правоотношения.

В части договора цессии, право по умолчанию переходит к цессионарию в объеме и на условиях, которые существовали к моменту перехода права. В частности, переходят права, обеспечивающие исполнение обязательства, а также другие связанные с требованием права, в том числе право на проценты (п. 1 ст. 384 ГК РФ).

Представленный договор цессии N 2-2022/Ц-БЛГ от 31.05.2022 подтверждает переход права к заявителю как в части суммы основного долга, так и в части процентов за пользование кредитом.

Размер начисленных заявителем процентов по договорам займа (с учетом соглашения о новации), кредитному договору (с учетом договора цессии) проверен, признан арифметически верным, лицами, участвующими в деле, контррасчет не представлен.

В части агентского договора требования заявителя также являются обоснованными.

В соответствии с п. 1 ст. 1005 ГК РФ по агентскому договору одна сторона (агент) обязуется за вознаграждение совершать по поручению другой стороны (принципала) юридические и иные действия от своего имени, но за счет принципала либо от имени и за счет принципала.

Статьей ст. 1006 ГК РФ предусмотрено, что принципал обязан уплатить агенту вознаграждение в размере и в порядке, установленных в агентском договоре.

Пунктом 1 статьи 307 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что в силу обязательства одно лицо (должник) обязано совершить в пользу другого лица (кредитора) определенное действие, как то: передать имущество, выполнить работу, оказать услугу, внести вклад в совместную деятельность, уплатить деньги и т.п., либо воздержаться от определенного действия, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности.

Факт оказания услуг в рамках агентского договора подтверждается документами, представленным заявителем.

Кроме того, заявителем заявлено требование об установлении в реестре требований кредиторов должника неустойки в общем размере 11 372 018 руб. 40 коп. по вышеуказанным договором.

В соответствии с пунктом 3 статьи 137 Закона о банкротстве требования кредиторов третьей очереди по возмещению убытков в форме упущенной выгоды, взысканию неустоек (штрафов, пеней) и иных финансовых санкций, в том числе за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате обязательных платежей, учитываются отдельно в реестре требований кредиторов и подлежат удовлетворению после погашения основной суммы задолженности и причитающихся процентов.

В соответствии с п. 1 ст. 330 ГК РФ неустойкой (штрафом, пенями) признается определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в Согласно п. 1 ст. 395 ГК РФ в случаях неправомерного удержания денежных средств, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате подлежат уплате проценты на сумму долга. Размер процентов определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

Так, пунктом 3.1. договоров займа N ФЗ-2021-128 от 22.06.2022 г., NФЗ- 2021-127 от 25.04.2022, NФЗ-2022-126 от 28.03.2022, которые носят аналогичный характер, установлена неустойка в размере 5 % за каждый календарный день просрочки от суммы просроченного обязательства.

Договором N 01/22-04 от 29.01.2021 не предусмотрен какой-либо размер ответственности за неисполнение обязательства, следовательно, применяются положения ст. 395 ГК РФ.

Согласно договору N 5/20-60 от 01.06.2020 (п.4.1) установлена неустойка за просрочку исполнения обязательства по возврату суммы займа в виде уплаты процентов за пользование чужими денежными средствами в порядке, предусмотренном ст. 395 ГК РФ.

Положениями Договора N 09/17-187 от 09.10.2017 особый порядок расчета неустойки не установлен, следовательно, подлежат применению общие нормы в части взыскания неустойки, а именно положения ст. 395 ГК РФ.

Представленные расчеты неустойки являются арифметически правильными, соответствуют условиям договоров и закона, контррасчет неустойки конкурсными кредиторами должника и конкурсным управляющим не представлен. С учетом этого требование в данной части также является обоснованным.

При этом суд первой инстанции пришел к выводу о том, что указанные правоотношения носят корпоративный характер и не могут конкурировать с иными требованиями кредиторов.

В связи с этим суд первой инстанции, рассмотрев требование кредитора в сумме 495 519 589 руб. 14 коп., в том числе, 440 073 694 руб. 12 коп. - сумма основного долга, 44 073 876 руб. 62 коп. - сумма процентов за пользование займом, 11 372 018 руб. 40 коп. - неустойка, пришел к выводу о его удовлетворении после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника по правилам пункта 1 статьи 148 Закона о банкротстве и пункта 8 статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации, ссылаясь на то, что доказательств разумных экономических интересов и отсутствия умысла сторон на финансирование деятельности должника в материалы дела в порядке статьи 65 АПК РФ не представлено, а также на то, что конкурсный кредитор не обращался к должнику с требованиями о расторжении договоров, либо взыскания задолженности и процентов в принудительном порядке.

При этом судебная коллегия обращает внимание на следующее.

По данным, представленным конкурсным управляющим, объективное банкротство должника наступило 26.02.2022 на основании внешних факторов, независящих от воли контролирующих должника лиц, что следует из представленных в суд 16.08.2023 финансового анализа, заключения о наличии (отсутствии) признаков фиктивного и преднамеренного банкротства, а также мотивированного заключения по вопросу о наличии или отсутствии оснований для обращения в суд с заявлением о привлечении к субсидиарной ответственности по обязательствам ООО АК "Сириус-Аэро".

Согласно разъяснениям пункта 12 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.12.2020 N 44 "О некоторых вопросах применения положений статьи 9.1 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" требование о возврате финансирования, предоставленного в период моратория, не понижается в очередности, что согласуется с правовой позицией, высказанной ВС РФ в Определении от 17 ноября 2021 г. N 307-ЭС21-7195(2,3).

Судебная коллегия указывает на то, что при субординации требований заявителя суд первой инстанции не принял во внимание дату объективного банкротства и периоды действия моратория.

ООО АК "Сириус-Аэро" было включено в перечень лиц, на которых распространяется действие моратория в соответствии со статьей 9.1 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)". Мораторий на возбуждение дел о банкротстве по заявлению кредиторов действовал с 06.04.2020 по 07.01.2021.

Постановлением Правительства РФ от 28.03.2022 N 497 "О введении моратория на возбуждение дел о банкротстве по заявлениям, подаваемым кредиторами" с 01.04.2022 на 6-месячный срок (до 01.10.2022) был веден новый мораторий для всех юридических лиц и граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей.

С учетом введенного моратория, после наступления просрочки возврата займа в июле 2022 г., обращение в суд было нецелесообразным.

Из материалов дела усматривается, что к обязательствам, заключенным до даты возникновения признаков банкротства, срок исполнения по которым возник в период действия моратория, относятся следующие:

- договор займа N 01/22-04 от 29.01.2021 на сумму 70 856 053,70, в том числе: сумма основного долга - 65 532 000 руб. и проценты за пользование займом - 5 324 053,70 руб. (Срок действия до 30.06.2022). Заем по договору займа 01/22-04 от 29.01.2021 был предоставлен под 5% годовых. Должником было произведено частичное погашение займа (из 98 500 000 руб. возвращено 30 968 000 руб.);

- соглашение о новации N 5/20-60 от 01.06.2020, на сумму 115 977 301, 28, в том числе: сумма основного долга - 93 953 001,64 руб. и сумма процентов за пользование займом - 22 024 299,64 руб. (Срок действия до 30.06.2022). Соглашением о новации была определен размер заемных отношений в размере 484 257 664,24 руб., из которых погашено было 390 304 662,60 руб.;

- агентский договор N 09/17- 187 от 09.10.2017 на сумму 20 158 692,48 рублей (Договор расторгнут соглашением о расторжении договора 31.10.2022). В рамках агентского договора N 09/17- 187 от 09.10.2017 услуг оказано на сумму 76 191 592,22 руб. Остаток задолженности из этого оборота составил 20 158 692,48.

Заключение соглашения о новации следует признать осуществленным в период действия моратория.

Таким образом, судебная коллегия приходит к выводу о необходимости включения в третью очередь реестра требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью авиакомпания "Сириус-Аэро" (ОГРН 1027739400402, ИНН 7707276670) требований акционерного общества Авиационная компания "РусЛайн" (ОГРН 1027739314162, ИНН 7713141247) в сумме 206 992 047 руб. 46 коп., в том числе 179 643 694 руб. 12 коп. - сумма основного долга, 27 348 352 руб. 92 коп. - сумма процентов за пользование займом, в связи с предоставлением займов должнику в период моратория.

При этом в остальной части обжалуемый судебный акт подлежит оставлению без изменения, в связи с тем, что контролирующее лицо, которое пытается вернуть подконтрольное общество, пребывающее в состоянии имущественного кризиса, к нормальной предпринимательской деятельности посредством предоставления данному обществу финансирования (далее - компенсационное финансирование), в частности с использованием конструкции договора займа, т.е. избравшее модель поведения, отличную от предписанной Законом о банкротстве, принимает на себя все связанные с этим риски, в том числе риск утраты компенсационного финансирования на случай объективного банкротства. Данные риски не могут перекладываться на других кредиторов (п. 1 ст. 2 ГК РФ).

Исходя из положений Обзора судебной практики ВС РФ, суд может признать финансирование компенсационным в том числе, следующих ситуациях: при предоставлении займа в ситуации имущественного кризиса (п. 3.1 Обзора); если участник выдал заем не в условиях имущественного кризиса, но в период кризиса не потребовал деньги обратно в разумный срок или не подписал дополнительное соглашение о продлении срока возврата займа (п. 3.2 Обзора).

Из представленных в материалы дела доказательств, условий договоров займа, следует, что займы должником своевременно не возвращались, однако кредитор не только не требовал их возврата, но и продолжал заключать новые договоры займа, из чего следует, что такое поведение не соответствует критерию нормальных хозяйственных отношений между сторонами, действия аффилированных лиц по заключению договоров займа, равно как и иных договоров экономически не обоснованы.

В рассматриваемом случае доказательств разумных экономических интересов и отсутствия умысла сторон на финансирование деятельности должника в материалы дела в порядке статьи 65 АПК РФ не представлено.

Руководствуясь статьями 269, 270, 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Двадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Калужской области от 14.09.2023 по делу N А23- 11463/2022 изменить в части установления очередности требования акционерного общества Авиационная компания "РусЛайн" (ОГРН 1027739314162, ИНН 7713141247) в сумме 206 992 047 руб. 46 коп., в том числе 179 643 694 руб. 12 коп. - сумма основного долга, 27 348 352 руб. 92 коп. - сумма процентов за пользование займом.

Включить в третью очередь реестра требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью авиакомпания "Сириус-Аэро" (ОГРН 1027739400402, ИНН 7707276670) требование акционерного общества Авиационная компания "РусЛайн" (ОГРН 1027739314162, ИНН 7713141247) в сумме 206 992 047 руб. 46 коп., в том числе 179 643 694 руб. 12 коп. - сумма основного долга, 27 348 352 руб. 92 коп. - сумма процентов за пользование займом.

В остальной части определение Арбитражного суда Калужской области от 14.09.2023 по делу N А23-11463/2022 оставить без изменения, а апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Центрального округа в течение одного месяца со дня изготовления постановления в полном объеме.

В соответствии с частью 1 статьи 275 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации кассационная жалоба подается через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

О.Г. Тучкова

Судьи

Ю.Е. Холодкова Ю.А. Волкова