Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 19 июня 2024 г. N 09АП-24808/24 по делу N А40-138667/2023

город Москва

19 июня 2024 г.

Дело N А40-138667/23

Резолютивная часть постановления объявлена 04 июня 2024 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 19 июня 2024 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Башлаковой-Николаевой Е.Ю.,

судей Веретенниковой С.Н., Шведко О.И.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Колыгановой А.С.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего должника на определение Арбитражного суда города Москвы от 18 марта 2024 года по делу N А40-138667/23 об отказе в удовлетворении заявления временного управляющего Третиника В.В. об истребовании документов и сведений у бывшего руководителя должника Жукова Андрея Николаевича

в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) ООО "Свет.Звук.Консалтинг" (ИНН 7710402290, ОГРН 1027739139328)

при участии в судебном заседании:

от а/у Третиника В.В.: Миргалиев Е.Н. по дов. от 01.09.2023

Иные лица не явились, извещены.

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда г. Москвы от 05.09.2023 в отношении должника ООО "Свет.Звук.Консалтинг" введена процедура наблюдения. Временным управляющим должника утвержден Третиник Виталий Викентьевич.

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 03.03.2024 ООО "Свет.Звук.Консалтинг" признано несостоятельным (банкротом). Конкурсным управляющим утвержден Третиник Виталий Викентьевич.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 18.03.2024 в удовлетворении заявления управляющего Третиника В.В. об истребовании документов и сведений у бывшего руководителя должника Жукова Андрея Николаевича отказано.

Не согласившись с принятым по делу судебным актом, конкурсный управляющий должника обратился в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просил указанное определение суда первой инстанции отменить.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству вместе с соответствующим файлом размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на сайте www.kad.arbitr.ru в соответствии положениями ч. 6 ст. 121 АПК РФ.

Дело рассмотрено в соответствии со ст.ст. 123, 156 АПК РФ.

В судебном заседании Девятого арбитражного апелляционного суда представитель конкурсного управляющего Третиника В.В. поддержал доводы апелляционной жалобы, просил ее удовлетворить.

Исследовав доказательства, представленные в материалы дела, оценив их в совокупности и взаимной связи в соответствии с требованиями ст. 71 АПК РФ, с учетом установленных обстоятельств по делу, апелляционный суд считает доводы жалобы обоснованными в силу следующего.

Как установлено судом первой инстанции, согласно ответа ИФНС N 10 по г. Москве от 13.10.2023 г. руководителем и учредителем Должника являлся Жуков Андрей Николаевич.

В обоснование ходатайства арбитражный управляющий сообщает, что обязанность, предусмотренная абз. 2 п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве и Решением Арбитражного суда города Москвы от 11.07.2023 г. по делу N А40-8028/23 по передаче документов должника временному управляющему Третинику В.В. до настоящего момента Жуковым А.Н. не исполнена.

Судом первой инстанции установлено, что должником временному управляющему были отправлены по почте истребуемые документы, что явилось основанием для отказа в удовлетворении заявления.равляющему истребуемых документов выполнена.

Апелляционный суд, повторно оценив представленные в дело доказательства, не может согласиться с выводами суда первой инстанции по следующим основаниям.

Определением от 05.09.2023 г. о введении в отношении ООО "Свет.Звук.Консалтинг" процедуры наблюдения суд обязал руководителя должника не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего предоставить временному управляющему перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения, акт приема-передачи представить в суд.

Согласно Акту приема-передачи от 14.09.2023 г., направленному руководителем должника Жуковым А.Н., должник предоставил следующие документы:

-1.19 бухгалтерская отчетность (форма N 1,2) за трехлетний период, предшествующий дате принятия заявления о банкротстве по настоящее время (л.д. 28);

-1.55 дата принятия заявления о банкротстве по настоящее время (л.д. 27).

В процессе проведения процедуры банкротства заявителем выявлено, что отсутствуют документы и ценности должника. Как следует из показателей бухгалтерского баланса, сумма активов должника, в т. ч. основные средства, составляет 100 тыс. руб., запасы 72 005 тыс.руб., дебиторская задолженность 27 615 тыс. руб.

Невыполнением руководителем должника Жуковым А. Н. обязанности по предоставлению указанных документов и ценностей привела к затруднению проведения процедуры банкротства, а именно к невозможности выявления всего круга лиц, контролирующих должника, его основных контрагентов, невозможности определения основных активов должника и их идентификации; невозможности выявления совершенных в период подозрительности сделок и их условий; невозможности установления содержания принятых органами должника решений, исключившая проведение анализа этих решений на предмет причинения ими вреда должнику и кредиторам и потенциальную возможность взыскания убытков с лиц, являющихся членами данных органов.

По смыслу п. 3.2 ст. 64, ст. 20.3, п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве целью передачи руководителем бухгалтерской и иной документации должника, является выполнение задач соответствующей процедуры банкротства, т.е. в любом случае это пополнение конкурсной массы, оспаривание подозрительных сделок, удовлетворение требований кредиторов.

Таким образом, требование об обязании ответчика передать документы финансово-хозяйственной деятельности должника является обоснованным, за исключением переданной ответчиком в распоряжение управляющего бухгалтерской отчетности по п. 1.19 заявления и сведений, указанных в п. 1.55 заявления ввиду неконкретизированности требования.

Также, заявитель просит взыскать с ответчика судебную неустойку по прогрессивной шкале начисления.

Апелляционный суд считает требование обоснованным, соответствующим положениям ст. 308.3 ГК РФ, однако, считает размер неустойки, указанный заявителем, завышенным, в связи с чем, руководствуясь принципами справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1), устанавливает судебную неустойку в размере 500 руб. в день со дня принятия настоящего постановления по дату его фактического исполнения.

Руководствуясь ст.ст. 176,266-268,269,270,271,272 АПК РФ, апелляционный суд,

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 18 марта 2024 года по делу N А40-138667/23 отменить.

Обязать бывшего руководителя должника Жукова Андрея Николаевича (19.12.1963 г.р., ИНН 772164276421) передать временному управляющему Третинику Виталию Викентьевичу документацию в отношении ООО "СВЕТ.ЗВУК.КОНСАЛТИНГ.", а именно:

1. учредительные документы;

2. свидетельство ИНН;

3. свидетельство ОГРН;

4. список участников (реестр акционеров), сведения о держателе реестра акционеров;

5. документы, содержащие сведения о составе органов управления Должника, а также о лицах, имевших право давать обязательные для должника указания либо имеющих возможность иным образом определять его действия;

6. сведения об аффилированных лицах Должника;

7. документы, подтверждающие полномочия руководителя Должника;

8. протоколы и решения собраний органов управления Должника;

9. свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

10. лицензии и сертификаты, выданные Должнику;

11. сведения о наличии филиалов, представительств, дочерних и зависимых хозяйственных обществ с указанием их места нахождения, доли участия Должника в их уставном капитале;

12. выписку из Единого государственного реестра юридических лиц, сроком давности не более 1 (одного) календарного месяца, но не ранее последнего изменения, отражаемого в реестре;

13. реквизиты расчетных и иных счетов, открытых должником в кредитных организациях;

14. список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах;

15. приказы и распоряжения руководителя Должника за период с 27.06.2020 г. (далее - за трехлетний период, предшествующий дате принятия заявления о банкротстве) по настоящее время;

16. сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей за трехлетний период, предшествующий дате принятия заявления о банкротстве ;

17. учетную политику и документы, утвердившие ее;

18. документы первичного бухгалтерского учета за трехлетний период, предшествующий дате принятия заявления о банкротстве) по настоящее время;

19. отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за трехлетний период, предшествующий дате принятия заявления о банкротстве) по настоящее время

20. расшифровку расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям";

21. расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

22. расшифровку финансовых вложений;

23. оборотно - сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

24. книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

25. справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

226. сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми Должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

27. сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

28. последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

29. отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности Должника за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом;

30. заключения профессиональных аудиторов за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании Должника банкротом;

31. утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату;

32. приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника;

33. сведения о материально ответственных лицах;

34. гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за трехлетний период, предшествующий дате принятия заявления о банкротстве) по настоящее время

35. сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении Должником обязательств перед контрагентами;

36. сведения о наличии судебных споров с участием Должника, решений судов, решений государственных органов в отношении Должника и его руководства;

37. список исполнительных производств, возбужденных в отношении Должника, а также возбужденных по заявлению Должника;

38. полный перечень имущества Должника, в том числе имущественных прав на текущую дату;

39. документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности Должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права Должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права;

40. сведения о наличии обременений имущества Должника;

41. сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

42. сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ;

43. сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств за трехлетний период, предшествующий дате принятия заявления о банкротстве по настоящее время;

44. реестр требований кредиторов по состоянию на дату его передачи с приложениями в установленном порядке;

45. реестр текущих обязательств с приложением документов, подтверждающих несение расходов;

46. оригиналы сданной налоговой и бухгалтерской отчетности за трехлетний период, предшествующий дате принятия заявления о банкротстве) по настоящее время с отметкой налогового органа;

47. электронные базы данных по бухгалтерскому и налоговому учету;

48. кассовые книги за трехлетний период, предшествующий дате принятия заявления о банкротстве) по настоящее время;

49. сведения о дебиторской задолженности за трехлетний период, предшествующий дате принятия заявления о банкротстве) по настоящее время, с указанием основания возникновения (договор, первичный документ), погашена/не погашена дебиторская задолженность контрагентов на текущий момент; если погашена, то каким образом и какими документами это подтверждается;

50. сведения о кредиторской задолженности за трехлетний период, предшествующий дате принятия заявления о банкротстве) по настоящее время,с указанием основания возникновения (договор, первичный документ), погашена/не погашена дебиторская задолженность контрагентов на текущий момент; если погашена, то каким образом и какими документами это подтверждается;

51. оригиналы первичных документов за трехлетний период, предшествующий дате принятия заявления о банкротстве) по настоящее время, подтверждающих исполнение Должником (в том числе третьими лицами за Должника) и его контрагентами обязательств как в рамках заключенных договоров, соглашений, контрактов, так и в отсутствие заключенных договоров, соглашений, контрактов;

52. оригиналы правоустанавливающих документов на имущество Должника;

53. копию технической документации (технические и кадастровые паспорта) на имущество, принадлежавшее Должнику за трехлетний период, предшествующий дате принятия заявления о банкротстве) по настоящее время;

54. сведения о фактической численности работников Должника на 31.12.2013, 31.12.2014, 31.12.2015, 31.12.2016, 31.12.2017, 31.12.2018, 31.12.2019, 31.12.2020, утвержденное штатное расписание и штатную расстановку рабочих на указанные даты, фонд заработной платы;

55. оригиналы трудовых договоров, заключенные Должником за трехлетний период, предшествующий дате принятия заявления о банкротстве) по настоящее время со всеми приложениями и дополнительными соглашениями, соглашения о расторжении трудовых договоров;

56. оригиналы приказов о приеме на работу работников Должника и увольнении/прекращении трудовых отношений с работниками Должника за трехлетний период, предшествующий дате принятия заявления о банкротстве) по настоящее время;

57. документы, подтверждающие, погашение задолженности об оплате труда по трудовому договору, выходных пособий;

58. заверенные банком копии банковских выписок Должника по всем расчетным счетам, действовавшим/открытым/закрытым за трехлетний период, предшествующий дате принятия заявления о банкротстве) по настоящее время.

Взыскать с Жукова Андрея Николаевича в конкурсную массу должника судебную неустойку в размере 500 руб. в день со дня принятия настоящего постановления по дату его фактического исполнения.

В остальной части требования (размера неустойки и обязания представить документы, указанные в п. 1.19 и 1.55 заявления) отказать.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

Е.Ю. Башлакова-Николаева

Судьи

С.Н. Веретенникова О.И. Шведко