Постановление Десятого арбитражного апелляционного суда от 18 октября 2024 г. N 10АП-18864/24 по делу N А41-14448/2022

г. Москва

18 октября 2024 г.

Дело N А41-14448/22

Резолютивная часть постановления объявлена 14 октября 2024 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 18 октября 2024 года.

Десятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Семикина Д.С.,

судей Досовой М.В., Катькиной Н.Н.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Горбачевой А.С.,

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу Насыровой С.И. на определение Арбитражного суда Московской области от 20.08.2024 по делу N А41-14448/22 о несостоятельности (банкротстве) ООО "КапТехноСтрой", по заявлению конкурсного управляющего ООО "КапТехноСтрой" Рутштейн А.А. к ИП Насыровой С.И. о признании сделки должника недействительной,

при участии в судебном заседании:

от Насыровой С.И. в порядке передоверия от Липей К.О. - Юртаева Н.Г., представитель по доверенности от 11.06.2024;

от ООО "КЛТ.Правовые Решения" - Беседин А.В., представитель по доверенности от 26.03.2021;

иные лица, участвующие в деле, не явились, извещены;

УСТАНОВИЛ:

решением Арбитражного суда Московской области от 19.04.2022 ООО "КАПТЕХНОСТРОЙ" признано несостоятельным (банкротом) по упрощенной процедуре, применяемой в деле о банкротстве, в качестве ликвидируемого должника, открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим должника утверждена Рутштейн Александра Алексеевна.

19.05.2023 конкурсный управляющий Рутштейн А.А. обратилась в Арбитражный суд Московской области с заявлением о признании недействительной сделки в виде перечисления денежных средств с расчетных счетов ООО "КапТехноСтрой" в пользу ИП Насыровой Светланы Ивановны в размере 14 110 244 руб. и применении последствий недействительности сделки в виде взыскания с Насыровой Светланы Ивановны в пользу ООО "КапТехноСтрой" 14 110 244 руб.

Определением Арбитражного суда Московской области от 20.11.2023 по делу N А41-14448/22, оставленным без изменения постановлением Десятого арбитражного апелляционного суда от 22.01.2024, в удовлетворении заявления конкурсного управляющего было отказано.

Постановлением Арбитражного суда Московского округа от 20.05.2024 по делу N А41-14448/22 судебные акты отменены, а обособленный спор направлен на новое рассмотрение в Арбитражный суд Московской области.

Суд кассационной инстанции, направляя спор на новое рассмотрение, указал, что требуют дополнительной проверки обстоятельства, связанные с наличием у Насыровой С.И. ресурсов для выполнения обязательств, которые были оплачены спорными перечислениями, а также обстоятельства, связанные с заключением уже через шесть дней после регистрации в качестве индивидуального предпринимателя договора с должником, предполагающего оплату на сумму более 10 млн. руб.

Определением от 20.08.2024 Арбитражный суд Московской области удовлетворил заявление конкурсного управляющего в полном объеме.

Не согласившись с принятым судебным актом, ИП Насырова С.И. обратилась в Десятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит определение Арбитражного суда Московской области от 20.08.2024 по делу N А41-14448/22 отменить и принять по делу новый судебный об отказе в удовлетворении заявления конкурсного управляющего.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству размещена на официальном сайте в общедоступной автоматизированной информационной системе "Картотека арбитражных дел" в сети интернет - http://kad.arbitr.ru/ в режиме ограниченного доступа.

До начала судебного разбирательства от конкурсного кредитора ООО "КЛТ. Правовые решения" поступил отзыв на апелляционную жалобу. В порядке ст. 262 АПК РФ отзыв приобщен к материалам дела.

Насыровой С.И. к апелляционной жалобе приложены расшифровка показаний свидетеля Насырова Р.Р., аналитика платежей от должника в адрес Насыровой С.И., альбомы с иллюстрацией выполненных работ.

Принимая во внимание положения части 2 статьи 268 АПК РФ, дополнительные доказательства принимаются арбитражным судом апелляционной инстанции, если лицо, участвующее в деле, обосновало невозможность их представления в суд первой инстанции по причинам, не зависящим от него, в том числе в случае, если судом первой инстанции было отклонено ходатайство об истребовании доказательств, и суд признает эти причины уважительными.

В соответствии с пунктом 29 разъяснений постановления Пленума Верховного Суда РФ от 30.06.2020 N 12 "О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции" (далее - Постановление N 12), поскольку арбитражный суд апелляционной инстанции на основании статьи 268 АПК РФ повторно рассматривает дело по имеющимся в материалах дела и дополнительно представленным доказательствам, то при решении вопроса о возможности принятия новых доказательств, в том числе приложенных к апелляционной жалобе или отзыву на апелляционную жалобу, он определяет, была ли у лица, представившего доказательства, возможность их представления в суд первой инстанции или заявитель не представил их по независящим от него уважительным причинам.

Доказательства невозможности представления данных дополнительных документов по независящим от заявителя жалобы обстоятельствам при разрешении спора в суде первой инстанции суду апелляционной инстанции не представлены.

В соответствии с частью 2 статьи 9 АПК РФ лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

При таких обстоятельствах в силу части 2 статьи 268 АПК РФ и разъяснений пункта 29 Постановления N 12, суд апелляционный инстанции отказывает в приобщении новых доказательств, приложенных Насыровой С.И. к апелляционной жалобе, и проверяет законность и обоснованность определения суда первой инстанции, основываясь на доказательствах, представленных в суде первой инстанции.

В судебном заседании представитель Насыровой С.И. поддержал доводы апелляционной жалобы, просил обжалуемый судебный акт отменить.

Представитель ООО "КЛТ.Правовые Решения" возражал против удовлетворения апелляционной жалобы, просил оставить обжалуемый судебный акт без изменения.

Апелляционная жалоба рассмотрена в соответствии с нормами статей 121 - 123, 153, 156 АПК РФ в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, в том числе публично, путем размещения информации на сайте "Электронное правосудие" www.kad.arbitr.ru.

Законность и обоснованность определения суда первой инстанции, правильность применения арбитражным судом первой инстанции норм материального и процессуального права проверены арбитражным апелляционным судом в соответствии со статьями 223, 266, 268, 270 АПК РФ.

Исследовав и оценив в совокупности все имеющиеся в материалах дела доказательства, изучив доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции пришел к выводу об отсутствии оснований для отмены обжалуемого судебного акта.

Как следует из материалов дела, в период с 19.04.2019 по 02.09.2019 должником совершены платежи в пользу ИП Насыровой С.И. по расчетному счету N 40702810600000005668, открытому в БАНК ГПБ (АО):

N	Дата платежа	Сумма платежа, руб.	Назначение платежа
1	19.04.2019	600 000,00	Оплата по дог. 2-ВТБ/СУБ от 23.04.2018 г. за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте ВТБ Арена парк. Корпус 6. (Лофтек) НДС не облагается
2	29.04.2019	100 000,00	Оплата аванса за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Лофтек НДС не облагается
3	17.06.2019	500 000,00	Оплата по дог. 2-ВТБ/СУБ от 23.04.2018 г. за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте ВТБ Арена парк. Корпус 6. НДС не облагается
4	24.06.2019	32 000,00	Оплата по дог. 2-ВТБ/СУБ от 23.04.2018 г. за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте ВТБ Арена парк. Корпус 6. НДС не облагается
5	02.09.2019	150 000,00	Оплата аванса за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Лофтек НДС не облагается

Должником в период с 22.03.2019 по 25.06.2021 совершены следующие платежи в пользу ИП Насыровой С.И. по расчетному счету N 40702810500710000628, открытому в АО "ОТП БАНК":

N	Дата платежа	Сумма платежа, руб.	Назначение платежа
1	22.03.2019	200 000,00	Оплата аванса за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Лофтек НДС не облагается.
2	28.03.2019	500 000,00	Оплата аванса за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Лофтек НДС не облагается.
3	04.04.2019	100 000,00	Оплата аванса за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Лофтек НДС не облагается.
4	15.05.2019	300 000,00	Оплата аванса за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Лофтек НДС не облагается.
5	24.05.2019	489 024,00	Оплата по дог. 2-ВТБ/СУБ от 23.04.2018 г. за выполненные работы по устройству
			светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте ВТБ Арена парк. Корпус 6. НДС не облагается
6	04.07.2019	500 000,00	Оплата аванса за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Лофтек НДС не облагается.
7	13.08.2019	500 000,00	Оплата за выполненные работы по дог.01-07- 019 от 01.07.19 за отчетный период с 01.07.19 по 30.07.19г. за светопрозрачные конструкции НДС не облагается.
8	23.08.2019	200 000,00	Оплата аванса за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Лофтек НДС не облагается.
9	17.10.2019	471 000,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Серебряный фонтан по дог. СФ01-07-19 от 01.07.19г. НДС не облагается
10	11.12.2019	350 000,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада по дог. N ВАВ-04/СМР-04 от 01.11.19г. НДС не облагается
11	26.02.2020	250 000,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада по объекту Большевик НДС не облагается.
12	06.03.2020	265 000,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Серебряный фонтан по дог. СФ01-07-19 от 01.07.19г. НДС не облагается
13	16.03.2020	20 000,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада по объекту Большевик НДС не облагается.
14	27.03.2020	300 000,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Серебряный фонтан по дог. СФ01-07-19 от 01.07.19г. НДС не облагается
15	10.04.2020	320 000,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Серебряный фонтан по дог. СФ01-07-19 от 01.07.19г. НДС не облагается
16	16.04.2020	200 000,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Джаз по дог. 02-Н от 01.02.2020 г. НДС не облагается
17	15.05.2020	197 500,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Джаз по дог. 02-Н от 01.02.2020 г. НДС не облагается
18	20.05.2020	160 000,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Джаз по дог. 02-Н от 01.02.2020 г. НДС не облагается
19	22.05.2020	50 000,00	Оплата аванса за работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада по объекту Большевик НДС не облагается.
20	06.07.2020	250 000,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада по объекту Большевик НДС не облагается.
21	30.07.2020	150 000,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Джаз по дог. 02-Н от 01.02.2020 г. НДС не облагается
22	14.08.2020	50 000,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Джаз по дог. 02-Н от 01.02.2020 г. НДС не облагается
23	20.08.2020	140 000,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Джаз по дог. 02-Н от 01.02.2020 г. НДС не облагается
24	27.10.2020	1 100 000,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Джаз по дог. 02-Н от 01.02.2020 г. НДС не облагается
25	29.10.2020	300 000,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Джаз по дог. 02-Н от 01.02.2020 г. НДС не облагается
26	25.11.2020	360 000,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Джаз по дог. 02-Н от 01.02.2020 г. НДС не облагается
27	27.11.2020	20 000,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Джаз по дог. 02-Н от 01.02.2020 г. НДС не облагается
28	24.12.2020	140 000,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Джаз по дог. 02-Н от
			01.02.2020 г. НДС не облагается
29	24.12.2020	500 000,00	Оплата за выполненные работы по дог. 06-Н от 01.10.20 для объекта Нежинская, вл. 5 НДС не облагается
30	21.01.2021	100 000,00	Оплата за выполненные работы по дог. 06-Н от 01.10.20 для объекта Нежинская, вл. 5 НДС не облагается
31	20.02.2021	50 000,00	Оплата за выполненные работы по дог. 06-Н от 01.10.20 для объекта Нежинская, вл. 5 НДС не облагается
32	17.03.2021	463 000,00	Оплата за выполненные работы по дог. 06-Н от 01.10.20 для объекта Нежинская, вл. 5 НДС не облагается
33	26.04.2021	100 000,00	Оплата за выполненные работы по дог. 06-Н от 01.10.20 для объекта Нежинская, вл. 5 НДС не облагается
34	25.06.2021	100 000,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Джаз по дог. 02-Н от 01.02.2020 г. НДС не облагается

Должником в период с 14.03.2019 по 17.03.2020 были совершены следующие платежи в пользу ИП Насыровой С.И. по расчетному счету N 40702810624000013415, открытому в АКБ "АБСОЛЮТ БАНК" (ПАО):

N	Дата платежа	Сумма платежа, руб.	Назначение платежа
1	14.03.2019	200 000,00	Оплата аванса за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Лофтек НДС не облагается
2	24.07.2019	200 000,00	Оплата аванса за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Лофтек НДС не облагается
3	13.09.2019	400 000,00	Оплата аванса за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Серебряный фонтан по дог. СФ01-07-19 от 01.07.19г. НДС не облагается
4	25.09.2019	300 000,00	Оплата аванса за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Серебряный фонтан по дог. СФ01-07-19 от 01.07.19г. НДС не облагается
5	03.10.2019	100 000,00	Оплата аванса за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу
			навесного фасада на объекте Лофтек НДС не облагается
6	19.12.2019	567 000,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Серебряный фонтан по дог. СФ01-07-19 от 01.07.19г. НДС не облагается
7	18.03.2020	375 000,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Джаз по дог. 02-Н от 01.02.2020 г. НДС не облагается
8	10.06.2020	270 000,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Джаз по дог. 02-Н от 01.02.2020 г. НДС не облагается
9	14.07.2020	300 000,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Джаз по дог. 02-Н от 01.02.2020 г. НДС не облагается
10	17.08.2020	230 000,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Джаз по дог. 02-Н от 01.02.2020 г. НДС не облагается
11	02.04.2021	50 000,00	Оплата за выполненные работы по дог. 06-Н от 01.10.2020 для объекта Нежинская, вл. 5 НДС не облагается
12	17.03.2020	30 000,00	Оплата за выполненные работы по устройству светопрозр. конструкций и монтажу навесного фасада на объекте Джаз по дог. 02-Н от 01.02.2020 г. НДС не облагается

Также должником 15.12.2020 был совершен платеж в пользу ИП Насыровой С.И. по расчетному счету N 40702810740000068011, открытому в ПАО "Сбербанк", с назначением платежа "оплата сч 1-Н от 30.11.20 за выполн. работы по устройству пароизоляции по дог. 06-Н от 01.10.2020 г. для объекта:Нежинская, вл. 5, ЛОТ 3, код сметы 2.2. В том числе НДС 0 % - 0.00 рублей".

Полагая, что данная сделка совершена с целью причинения вреда имущественным правам кредиторов должника, конкурсный управляющий должника обратился в Арбитражный суд Московской области с настоящим заявлением. Указал на то, что оспариваемые перечисления являются недействительными по основаниям, предусмотренным пунктом 2 статьи 61.2 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и статьями 10, 168, 170 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ).

Удовлетворяя требования конкурсного управляющего, суд первой инстанции обоснованно исходил из следующего.

В соответствии со статьей 32 Закона о банкротстве и частью 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

В силу пункта 1 статьи 61.1 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с ГК РФ, а также по основаниям и в порядке, предусмотренным данным Законом.

Согласно пункту 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка). Предполагается, что другая сторона знала об этом, если она признана заинтересованным лицом либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

Цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если на момент совершения сделки должник отвечал или в результате совершения сделки стал отвечать признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества и сделка была совершена безвозмездно или в отношении заинтересованного лица, либо направлена на выплату (выдел) доли (пая) в имуществе должника учредителю (участнику) должника в связи с выходом из состава учредителей (участников) должника.

Согласно пункту 5 Постановления N 63, пункт 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве предусматривает возможность признания недействительной сделки, совершенной должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов (подозрительная сделка).

В силу этой нормы для признания сделки недействительной по данному основанию необходимо, чтобы оспаривающее сделку лицо доказало наличие совокупности всех следующих обстоятельств:

а) в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов;

б) сделка была совершена с целью причинить вред имущественным правам кредиторов;

в) другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки (с учетом пункта 7 настоящего постановления).

При определении вреда имущественным правам кредиторов следует иметь в виду, что в силу абзаца тридцать второго статьи 2 Закона о банкротстве под ним понимается уменьшение стоимости или размера имущества должника и (или) увеличение размера имущественных требований к должнику, а также иные последствия совершенных должником сделок или юридически значимых действий, приведшие или могущие привести к полной или частичной утрате возможности кредиторов получить удовлетворение своих требований по обязательствам должника за счет его имущества.

В соответствии с пунктом 6 Постановления N 63 согласно абзацам второму - пятому пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если на лицо одновременно два следующих условия:

а) на момент совершения сделки должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества;

б) имеется хотя бы одно из других обстоятельств, предусмотренных абзацами вторым - пятым пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Установленные абзацами вторым - пятым пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве презумпции являются опровержимыми - они применяются, если иное не доказано другой стороной сделки.

При определении наличия признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества следует исходить из содержания этих понятий, данного в абзацах 33 и 34 статьи 2 Закона о банкротстве.

Под неплатежеспособностью должника в соответствии со статьей 2 Закона о банкротстве понимается прекращение исполнения должником части денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей, вызванное недостаточностью денежных средств.

В соответствии со статьей 2 Закона о банкротстве недостаточность имущества представляет собой превышение размера денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей должника над стоимостью имущества (активов) должника.

С учетом разъяснений ВАС РФ, изложенных в пунктах 5 - 7 Постановления N 63, в предмет доказывания недействительности сделки по основаниям пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве входит установление наличия в совокупности следующих условий:

1. Спорная сделка заключена не ранее чем за три года до принятия судом заявления о признании должником банкротом;

2. Сделка была совершена с целью причинить вред имущественным правам кредиторов;

3. В результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов;

4. Другая сторона сделки знала или должна была знать о том, что должник является неплатежеспособным или вскоре станет таковым.

В рамках настоящего дела заявление о признании ООО "КапТехноСтрой" несостоятельным (банкротом) принято к производству 09.03.2022, следовательно, оспариваемые сделки (за период с 14.03.2019 по 25.06.2021) были совершены в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом.

Квалифицирующими признаками подозрительной сделки, указанной в пункте 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве, являются ее направленность на причинение вреда имущественным правам кредиторов, осведомленность другой стороны сделки об указанной противоправной цели, фактическое причинение вреда в результате совершения сделки.

Осведомленность контрагента должника о противоправных целях сделки может доказываться через опровержимые презумпции заинтересованности сторон сделки между собой, знание об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках его неплатежеспособности или недостаточности у него имущества (пункт 7 постановления N 63).

При разрешении подобных споров суду в том числе следует оценить добросовестность контрагента должника, сопоставив его поведение с поведением абстрактного среднего участника хозяйственного оборота, действующего в той же обстановке разумно и осмотрительно. Стандарты такого поведения, как правило, задаются судебной практикой на основе исследования обстоятельств конкретного дела и мнений участников спора. Существенное отклонение от стандартов общепринятого поведения подозрительно и в отсутствие убедительных доводов и доказательств о его разумности может указывать на недобросовестность такого лица.

Согласно части 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее деле, должно доказать обстоятельства, на которое оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Согласно представленным суду договорам Насырова С.И. выполняла строительно-монтажные работы по устройству светопрозрачных конструкций и монтажу навесного вентилируемого фасада с облицовской натуральным камнем.

В материалы дела она представила доказательства выполнения работ:

1. по Договору N 2-ВТБ/СУБ от 23.04.2018 на сумму 9 884 708,69 руб.;

2. по Договору N ЛОФТ-Ю/СМР-10 от 26.02.2019 и доп. соглашение от 01.12.2019 г. на сумму 2 251 238,42 руб.;

3. по договору СФ 01-07-19 от 01.07.2019 на сумму 4 794 573,00 руб.;

4. по договору ВАВ-04/СМР-04 от 01.11.2019 на сумму 501 000,00 руб.; 5. По договору 02-Н от 01.02.2020 на сумму 4 122 500,00 руб.;

6. по договору 06-Н от 01.10.2020 на сумму 1 773 720,00 руб.

При этом как указывает ответчик часть платежей на сумму 570 000 руб. была зачтена в счет работ по договору 2-ВТБ/СУБ от 23.04.2018.

При этом по Договору N 2-ВТБ/СУБ от 23.04.2018 г. согласно приложению N 1 Насырова С.И. должна выполнить большой объем работы - монтаж алюминиевых каркасов в количестве 500 кв. м., монтаж примыкания алюминиевых витражей 500 кв.м., монтаж заполнения и декоративных крышек 500 кв. м., монтаж подсистемы вентилируемого фасада 2 318,76 кв. м., монтаж утеплителя в два слоя 2 318,76 кв. м., монтаж облицовки натуральным камнем 2 318,76 кв. м.

Из материалов дела следует, что Насырова С.И. зарегистрировалась в качестве индивидуального предпринимателя 17.04.2018, а 23.04.2018, то есть через 6 дней, заключила первый договор N 2-ВТБ/СУБ на выполнение субподрядных работ с должником.

В ответе Отделения фонда Пенсионного и Социального страхования РФ по Саратовской области N СЛ-64-08/39258-К от 22.09.2023 указано, что ИП Насыровой С.И. сведения индивидуального (персонифицированного) учета за период с 01.01.2018 по 31.12.2021 в отношении наемных работников в ОСФР по Саратовской области не представлялись.

Согласно ответу Межрайонной ИФНС N 7 по Саратовской области N 13- 21/015169 от 21.09.2023 г. сведения в отношении ИП Насыровой С.И. по расчету на доходы физических лиц по форме 6-НДФЛ за 2018-2021 гг. в базе данных налоговой инспекции также отсутствуют.

Указанные документы свидетельствуют о том, что у ИП Насыровой С.И. отсутствовали работники, которые могли бы выполнять строительно-монтажные работы.

ИП Насырова С.И. с учетом объемов работ не могла самостоятельно осуществлять строительно-монтажные работы.

При данных обстоятельствах, суд пришел к обоснованному выводу о мнимости оспариваемых платежей, исходя из того, что оспариваемые сделки выходят за пределы дефектов сделок с предпочтением или подозрительных сделок.

В соответствии со статьей 19 Закона о банкротстве заинтересованными лицами по отношению к должнику признаются: лицо, которое в соответствии с Федеральным законом от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции" входит в одну группу лиц с должником; лицо, которое является аффилированным лицом должника.

В суде первой инстанции ИП Насыровой С.И. заявлено ходатайство о вызове свидетеля, а именно Насырова Рашида Раисовича, который является ее сыном. В дополнении к ходатайству о вызове свидетелей ИП Насырова С.И. указала, что фактически все работы по договорам выполнял сын ИП Насыровой С.И. - Насыров Р.Р. Свидетель Насыров Р.Р., допрошенный в суде, сообщил, что им выполнялись работы по договорам, заключенным между должником и ИП Насыровой С.И., и при этом он являлся работником должника.

Согласно ответу Межрайонной ИФНС России N 16 по Московской области N 12-25/25784 от 24.07.2024, к которому приложены сведения на сотрудников должника по форме 2-НДФЛ, Насыров Рашид Раисович являлся работником должника.

По приказу (распоряжению) о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении) N 281 от 08.11.2021 Насыров Рашид Раисович являлся работником должника, а именно монтажником в отделе монтажа на основании трудового договора N 33 от 01.09.2016.

Таким образом, оспариваемые платежи совершены между аффилированными лицами.

В соответствии с пунктом 1 статьи 170 ГК РФ сделка, совершенная лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия (мнимая сделка), ничтожна.

Данная норма направлена на защиту от недобросовестности участников гражданского оборота.

Согласно пункту 86 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" следует учитывать, что стороны мнимой сделки могут также осуществить для вида ее формальное исполнение. Проверяя действительность сделки, послужившей основанием для включения требований кредиторов в реестр требований кредиторов, исходя из доводов о наличии признаков мнимости сделки и ее направленности на создание искусственной задолженности кредитора, суд должен осуществлять проверку, следуя принципу установления достаточных доказательств наличия или отсутствия фактических отношений.

Как следует из правовой позиции, изложенной в Постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.05.2014 по делу N А41- 36402/12, стороне, настаивающей на наличии долга, не должно составлять затруднений опровергнуть сомнения в реальности сделки, поскольку именно она должна обладать всеми доказательствами своих правоотношений с несостоятельным должником.

Если же кредитор и должник фактически или юридически аффилированы, то к требованию кредитора применим еще более строгий стандарт доказывания, а именно, кредитор должен исключить любые разумные сомнения в реальности долга.

Таким образом, ответчик должен раскрыть все доказательства, подтверждающие реальность правоотношений между сторонами.

Однако ответчик не раскрыл разумные экономические мотивы и обоснованность получения от должника денежных средств в размере 14 110 244 руб.

Ответчик не представил общие журналы работ, журналы учета результатов входного контроля, акты освидетельствования скрытых работ (по монтажу кронштейнов, по монтажу теплоизоляции, по монтажу вертикальных и горизонтальных направляющих, по монтажу стеклопакетов, по монтажу каркасов витражей и прочее).

Также не были представлены исполнительная документация по договору N 2-ВТБ/СУБ на выполнение субподрядных работ от 23.04.2018, договору N ЛОФТ-10/СМР-10 на выполнение субподрядных работ от 26.02.2019, договору N СФ 01-07-19 на выполнение субподрядных работ от 01.07.2019, договору N ВАВ-04/СМР-04 на выполнение субподрядных работ от 01.11.2019, договору N 02-Н на выполнение субподрядных работ от 01.02.2020, договору N 06-Н на выполнение субподрядных работ от 01.10.2020.

Доказательства передачи ИП Насыровой С.И. исполнительной документации должнику в материалы дела также не представлены.

Доводы, изложенные в апелляционной жалобе, о фактическом оформлении всей исполнительной и технической документации, свидетельствуют о том, что фактически Насырова С.И. работы не выполняла, поскольку субподрядчик обязан оформлять исполнительную документацию для сдачи работ генеральному подрядчику.

С учетом отсутствия доказательств реального выполнения строительно- монтажных работ по договорам подряда силами ИП Насыровой С.И., установленной фактической аффилированности между сторонами, судебная коллегия соглашается с выводами суда первой инстанции о безвозмездности и мнимости оспариваемых платежей.

Пункт 1 статьи 167 Гражданского кодекса Российской Федерации определяет, что недействительная сделка не влечет юридических последствий, за исключением тех, которые связаны с ее недействительностью, и недействительна с момента ее совершения.

Согласно пункту 2 статьи 167 Гражданского кодекса Российской Федерации при недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) возместить его стоимость в деньгах - если иные последствия недействительности сделки не предусмотрены законом.

В силу пункта 1 статьи 61.6 Закона о банкротстве все, что было передано должником или иным лицом за счет должника или в счет исполнения обязательств перед должником, а также изъято у должника по сделке, признанной недействительной в соответствии с главой III.1 Закона о банкротстве, подлежит возврату в конкурсную массу.

В случае невозможности возврата имущества в конкурсную массу в натуре приобретатель должен возместить действительную стоимость этого имущества на момент его приобретения, а также убытки, вызванные последующим изменением стоимости имущества, в соответствии с положениями Гражданского кодекса Российской Федерации об обязательствах, возникающих вследствие неосновательного обогащения.

С учетом установленного факта перечисления денежных средств Насыровой С.И., руководствуясь ст. 167 ГК РФ, ст. 61.6 Закона о банкротстве, суд первой инстанции правомерно применил последствия недействительности сделки в виде взыскания с ответчика денежных средств в размере 14 110 244 руб. в пользу ООО "КапТехноСтрой".

Обжалуя определение суда первой инстанции, каких-либо доводов, которые не были бы проверены и не учтены судом при рассмотрении дела и имели бы юридическое значение для вынесения судебного акта по существу, влияли бы на оценку его законности и обоснованности, либо опровергали выводы арбитражного суда области, заявитель не привел.

Фактические обстоятельства, имеющие существенное значение для разрешения спора по существу, установлены судом первой инстанции на основании полного и всестороннего исследования имеющихся в деле доказательств, отвечающих признакам относимости, допустимости и достаточности.

При изложенных обстоятельствах апелляционный суд считает, что выводы суда первой инстанции основаны на полном и всестороннем исследовании материалов дела, при правильном применении норм действующего законодательства.

Иная оценка заявителем фактических обстоятельств дела и иное толкование им положений закона не означают допущенной при рассмотрении дела судебной ошибки и не свидетельствуют о существенных нарушениях судом норм материального права, повлиявших на исход дела.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 270 АПК РФ, основанием для отмены принятого судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

Таким образом, суд апелляционной инстанции не находит оснований для отмены определения Арбитражного суда Московской области от 20.08.2024 по делу N А41-14448/22, в связи с чем апелляционная жалоба удовлетворению не подлежит.

В соответствии со статьей 110 АПК РФ расходы по уплате государственной пошлины по апелляционной жалобе относятся на заявителя.

Руководствуясь статьями 223, 266 - 268, 271 АПК РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Московской области от 20.08.2024 по делу N А41-14448/22 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в кассационном порядке в Арбитражный суд Московского округа через Арбитражный суд Московской области в месячный срок со дня его принятия.

Председательствующий

Д.С. Семикин

Судьи

М.В. Досова Н.Н. Катькина