Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 28 ноября 2024 г. N 09АП-67510/24 по делу N А40-133487/2015

г. Москва

28 ноября 2024 г.

Дело N А40-133487/15

Резолютивная часть постановления объявлена 21 ноября 2024 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 28 ноября 2024 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи О.В. Гажур,

судей А.Н. Григорьева, А.А. Дурановского

при ведении протокола секретарем судебного заседания П.С. Бурцевым,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу МИ ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам N 9 на определение Арбитражного суда г. Москвы от 20.09.2024 по делу N А40-133487/15 (24-344) о разрешении разногласий между конкурсным управляющим АО Банк "Клиентский" и комитетом кредиторов АО Банк "Клиентский", в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) АО Банк "Клиентский" (ОГРН 1027739042891, ИНН 7730123311),

при участии в судебном заседании:

от ГК "АСВ": Суденков И.А. по дов. от 20.07.2023

от МИ ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам N 9: Бондарев Д.С. по дов. от 07.06.2024

иные лица не явились, извещены,

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 14 октября 2015 г. (дата объявления резолютивной части 7 октября 2015 г.) по делу N А40-133487/2015 Банк "Клиентский" (акционерное общество) (Банк "Клиентский" (АО)) (далее - банк) признан несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсного производство. Функции конкурсного управляющего возложены на государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов" (далее - Агентство).

19.07.2024 в арбитражный суд поступило заявление конкурсного управляющего должника о разрешении разногласий между конкурсным управляющим и комитетом кредиторов Банка "Клиентский" (АО): утвердить предложение конкурсного управляющего о порядке предоставления отступного и погашении требований кредиторов Банк "Клиентский" АО путем предоставления отступного в редакции, предложенной конкурсным управляющим; определить стоимость имущества, предлагаемого кредиторам Банк "Клиентский" АО в качестве отступного, равной его стоимости на последнем периоде торгов посредством публичного предложения, в размере 1 559 709 891,56 руб.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 20.09.2024 заявление ГК АСВ удовлетворено.

Разрешены разногласия между конкурсным управляющим АО Банк "Клиентский" и комитетом кредиторов АО Банк "Клиентский".

Утверждено предложение конкурсного управляющего о порядке предоставления отступного и погашения требований кредиторов АО Банк "Клиентский" путем предоставления отступного в редакции, предложенной конкурсным управляющим. Определена стоимость имущества, предлагаемого кредиторам АО Банк "Клиентский" в качестве отступного, равной его стоимости на последнем периоде торгов посредством публичного предложения, в размере 1 559 709 891, 56 руб.

Не согласившись с вынесенным судебным актом уполномоченный орган в лице МИ ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам N 9 в Девятый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит определение Арбитражного суда города Москвы отменить, в удовлетворении заявления Конкурсного управляющего Банка о разрешении разногласий с Комитетом кредиторов Банка по вопросу утверждения предложений о порядке предоставления отступного и погашения требований кредиторов Банка путем предоставления отступного, в редакции, предложенной Конкурсным управляющим Банком, а также определении стоимости имущества, предлагаемого кредиторам в качестве отступного, равного его стоимости на последнем периоде торгов посредством публичного предложения, в размере 1 559 709 891,56 руб., отказать.

ГК "АСВ" представила отзыв на апелляционную жалобу, который приобщен коллегией судей к материалам дела.

В судебном заседании представитель МИ ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам N 9 поддержал апелляционную жалобу в полном объеме.

Представитель конкурсного управляющего Банка возражал на апелляционную жалобу.

Иные лица, участвующие в деле, уведомленные судом о времени и месте слушания дела, в судебное заседание не явились, в соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации информация о времени и месте судебного заседания была опубликована на официальном интернет-сайте http://kad.arbitr.ru, в связи с чем, апелляционная жалоба рассматривается в их отсутствие, исходя из норм ст. 121, 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Законность и обоснованность принятого определения проверены в соответствии со статьями 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Суд апелляционной инстанции, изучив материалы дела, исследовав и оценив имеющиеся в материалах дела доказательства, проверив доводы апелляционной жалобы, отзыв, считает, что имеются основания для отмены обжалуемого судебного акта в силу следующего.

Как усматривается из материалов дела, в обоснование заявленных разногласий, конкурсный управляющий должника ссылается на следующие обстоятельства.

По инициативе ГК АСВ 28.06.2024 назначено проведение заседания комитета кредиторов банка (в составе 2-х человек: Насибулиной Ирины Константиновны, Зверкиной Екатерины Владимировны) (далее - комитет), на повестку дня которого были вынесены следующие вопросы:

- Об утверждении предложения конкурсного управляющего о порядке предоставления отступного кредиторам банка и определении стоимости имущества, предлагаемого в качестве отступного;

- О предоставлении конкурсному управляющему права внесения изменений в предложение о порядке предоставления отступного кредиторам банка, перечень и стоимость имущества, предлагаемого в качестве отступного, до момента заключения соглашения об отступном при наличии объективных причин;

- О представлении отчета о деятельности конкурсного управляющего банком с информацией о финансовом состоянии банка и его имуществе по состоянию на 1 июня 2024 года (без проведения голосования).

От члена комитета кредиторов Насибулиной И.К. поступило ходатайство от 28.06.2024 N 124 о перерыве в проведении заочного заседания комитета кредиторов банка, назначенного на 28.06.2024, до 08.07.2024 для выработки мотивированной позиции. Заседание комитета назначено на 08.07.2024.

От члена комитета кредиторов Насибулиной И.К. поступило ходатайство от 10.07.2024 N 127 от 08.07.2024:

- о представлении конкурсным управляющим банком пояснений (информации, позиции) о несоответствии предложения о порядке предоставления отступного кредиторам Банка положениям п. 20 ст. 189.96 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве), п. 21 Обзора судебной практики по вопросам, связанным с участием уполномоченных органов в делах о банкротстве и применяемых в этих делах процедурах банкротства, утверждённого Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 20.12.2016, с учетом определения Верховного Суда Российской Федерации от 11.04.2024 N 307-ЭС18-22886 (14) в рамках дела NА13-11810/2016;

- по второму вопросу повестки дня о снятии вопросов с повестки дня заседания комитета кредиторов банка в связи с тем, что указанные вопросы входят в состав первого вопроса повестки дня "Об утверждении предложения конкурсного управляющего о порядке предоставления отступного кредиторов банка и определении стоимости имущества, предлагаемого в качестве отступного", а именно в п.п. 2.3, 2.4, 2.5 предложения конкурсного управляющего о порядке предоставления отступного.

В ответ на ходатайство конкурсный управляющий банком письмом от 11.07.2024 исх. 129к/111454 предоставил свою позицию по первому вопросу, в удовлетворении ходатайства о снятии второго вопроса с повестки дня отказано.

1. По первому вопросу повестки дня:

Формулировка решения, вынесенная на голосование: "Утвердить предложение конкурсного управляющего о порядке предоставления отступного кредиторам банка (далее - предложение). Определить стоимость имущества, предлагаемого в качестве отступного, в размере 1 559 709 891,56 руб. согласно приложению 1 к предложению при условии ее пропорционального уменьшения в связи с частичным погашением задолженности перед банком его должником, а также аннулирования предложения при полном погашении задолженности перед банком его должником либо выявления необходимости дальнейшей реализации имущества".

Согласно предложению конкурсного управляющего банком о порядке предоставления отступного и погашении требований кредиторов банка путем предоставления отступного предложено передать в качестве отступного следующее имущество банка:

- права требования к Волосевичу Илье Петровичу (ИНН 7733003237561); Лопатову Андрею Вячеславовичу (ИНН 773004720016) на основании определения Арбитражного суда г. Москвы от 06.12.2021 по делу N А40-133487/2015 о взыскании убытков с контролировавших банк лиц, оставленного без изменений в части взыскания с Волосевича И.П. и Лопатова А.В. постановлениями Девятого арбитражного апелляционного суда от 25.04.2022 и Арбитражного суда Московского округа от 26.09.2022. В отношении должников возбуждено дело о банкротстве N А40-292701/2023 от 08.04.2024 (в отношении Волосевича И.П.), дело о банкротстве N А40-302022/2023 от 03.05.2024 (в отношении Лопатова А.В.). Размер права требования на основании судебного акта 10 346 334 272, 35 руб. Начальная стоимость имущества на торгах в форме аукциона 10 346 334 272, 35 руб. Стоимость имущества на последнем периоде торгов посредством публичного предложение 1 559 709 891, 56 руб. Стоимость имущества, предлагаемого для передачи кредиторам в качестве отступного 1 559 709 891, 56 руб.

По данному вопросу 2 члена комитета кредиторов от голосования воздержались, что подтверждается протоколом N 81 заседания комитета кредиторов банка от 11.07.2024.

С учетом голосования членами комитета кредиторов решение по данному вопросу не было принято. Вместе с тем письменных возражений и пояснений от комитета кредиторов не поступило.

2. По второму вопросу повестки:

Формулировка решения, вынесенная на голосование:

"Предоставить конкурсному управляющему банком право уменьшения стоимости имущества, предлагаемого в качестве отступного (далее - имущество), а также продления срока действия или аннулирования предложения о порядке предоставления отступного кредиторам банка без дополнительного согласования с комитетом кредиторов банка до момента заключения соглашения об отступном при наличии объективных причин, связанных с необходимостью проведения работы по взысканию задолженности или реализации активов, входящих в состав настоящего предложения о порядке предоставления отступного кредиторам банка".

По данному вопросу 2 члена Комитета кредиторов от голосования воздержались, что подтверждается протоколом N 81 заседания комитета кредиторов банка от 11.07.2024.

С учетом голосования членами комитета кредиторов решение по данному вопросу не было принято. Вместе с тем письменных возражений и пояснений от комитета кредиторов не поступило.

Конкурсный управляющий Банка не согласился с принятыми Комитетом кредиторов решениям и подал заявление в арбитражный суд, в котором просил разрешить разногласия, возникшие с комитетом кредиторов, и утвердить предложения конкурсного управляющего о порядке предоставления отступного кредиторам банка и определить стоимость имущества, предлагаемого кредиторам в качестве отступного, равной его стоимости на последнем периоде торгов посредством публичного предложения, в размере 1 559 709 891,56 руб.

Уполномоченный орган по доводам разногласий в суде первой инстанции возражал, указал, что судом должны быть применены положения статьи 142.1 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) в новой редакции, а не пункты 21 - 30 статьи 189.96 Закона о банкротстве, действующие в период возбуждения в отношении должника процедуры банкротства (07.10.2015).

Суд первой инстанции, изучив доводы лиц, участвующих в деле, а также представленные доказательства признал заявление о разрешении разногласий ГК "АСВ" обоснованным в полном объеме.

Вместе с тем судом первой инстанцией не учтено следующее.

В соответствии пунктом 1 статьи 60 Закона о банкротстве заявления и ходатайства, в том числе о разногласиях, возникших между арбитражным управляющим, кредиторами и (или) должником, жалобы кредиторов на нарушение их прав и законных интересов, жалобы на действия (бездействие) арбитражных управляющих, на решения собрания или комитета кредиторов, иные обособленные споры по заявлениям лиц, участвующих в деле о банкротстве и в арбитражном процессе по делу о банкротстве, рассматриваются в заседании арбитражного суда не позднее чем через один месяц с даты получения указанных заявлений, ходатайств и жалоб, если иное не установлено настоящим Федеральным законом.

По общему правилу, в случае, если специальный порядок реализации имущества должника путем проведения нескольких последовательных торгов, в том числе посредством публичного предложения (статьи 110, 111, 139 Закона о банкротстве) не привел к реализации этого имущества ввиду отсутствия спроса, оно может быть передано кредиторам в качестве отступного.

Согласно пункту 20 статьи 189.96 Закона о банкротстве (в редакции от 03.07.2016) погашение требований кредиторов путем предоставления отступного допускается только при условии соблюдения очередности и пропорциональности удовлетворения требований кредиторов.

Погашение требований кредиторов путем предоставления отступного допускается по решению собрания кредиторов или комитета кредиторов. Собрание кредиторов или комитет кредиторов утверждает предложение конкурсного управляющего о порядке предоставления отступного, которое должно содержать сведения о составе имущества, его стоимости, порядке и сроках направления кредиторами заявлений о согласии на погашение требований путем предоставления отступного, порядке распределения имущества между кредиторами в случае, если на одно имущество претендуют несколько кредиторов, порядке заключения соглашений об отступном (пункт 21 статьи 189.96 Закона о банкротстве).

С 21 декабря 2016 года Федеральным законом от 23.06.2016 N 222-ФЗ пункт 21 статьи 189.96 признан утратившим силу. Федеральным законом от 23.06.2016 N 222-ФЗ в Закон о банкротстве введена статья 142.1 Закона о банкротстве, регулирующая погашение требований кредиторов путем предоставления отступного.

В соответствии с пунктом 1 статьи 142.1 Закона о банкротстве погашение требований кредиторов путем предоставления отступного допускается только в отношении имущества должника - юридического лица, не проданного или не переданного в порядке, установленном настоящим Федеральным законом, при отсутствии непогашенных требований, относящихся к текущим платежам, требований первой или второй очереди.

В силу пункта 3 статьи 142.1 Закона о банкротстве погашение требований кредиторов путем предоставления отступного допускается только при условии соблюдения очередности и пропорциональности удовлетворения требований кредиторов.

Принцип очередности предполагает возможность погашения требований кредитора путем предоставления ему отступного только при полном погашении таким кредитором требований иных кредиторов приоритетной очередности (независимо от стоимости имущества, передаваемого в качестве отступного).

При этом принимающий отступное кредитор перечисляет на счет должника сумму, определяемую как разность между стоимостью имущества и размером требований принимающего отступное кредитора, которые были бы погашены за счет продажи данного имущества третьему лицу по цене отступного, если бы отсутствовали требования кредиторов приоритетной очередности. Эта дополнительная сумма подлежит распределению между иными кредиторами той же очередности, к которой относится принимающий отступное кредитор, пропорционально размеру их требований к должнику, включенных в реестр.

Представленное Конкурсным управляющим Банком положение об отступном не соответствует нормам пункта 20 статьи 189.96 Закона о банкротстве (например, его условия никак не регулируют ситуацию при предоставлении отступного кредитору, чьи требования меньше, чем установленная стоимость имущества должника; не предусматривают необходимость помимо представления заявки на принятие отступного, произвести погашение требований кредиторов приоритетных очередей).

Согласно сведениям о ходе конкурсного производства Банка по состоянию на 01.08.2024, размещенным на сайте asv.org.ru, в реестре требований кредиторов Банка установлены требования в размере 14 029 061 тыс. руб., в том числе:

- требования кредиторов первой очереди в размере 12 868 628 тыс. руб. удовлетворено из них 1 129 426 тыс. руб. (8.78%);

- требования кредиторов второй очереди в размере 701 тыс. руб.;

- требования кредиторов третьей очереди в размере 1 159 732 тыс. руб., в том числе требования Инспекции в размере 2 693 тыс. руб.

Требования, подлежащие удовлетворению после требований, включенных в реестр требований кредиторов Банка, установлены Конкурсным управляющим в размере 124 791 тыс. руб., в том числе:

- требования кредиторов первой очереди в размере 106 831 тыс. руб.;

- требования кредиторов третьей очереди в размере 17 960 тыс. руб., в том числе требования Инспекции в размере 15 195 тыс. руб.

Вместе с тем Положение Конкурсного управляющего о порядке предоставление отступного кредиторам Банка не обеспечивает соблюдение принципов очередности, пропорциональности погашения требований кредиторов, а также не содержит положений об удовлетворении требований, которые в силу Закона могут быть погашены только в денежной форме.

Таким образом, исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства, исходя из конкретных обстоятельств рассматриваемого спора, коллегия судей, установив, что в реестре требований кредиторов Банка имеются непогашенные требования кредиторов первой очереди более 10 млрд, расчеты с которыми в полном объеме осуществлены не были, а также то, что в отношении Волосевича И.П. и Лопатова А.В. возбуждены процедуры банкротства, а перспектива удовлетворения его требований в рамках процедур банкротства Волосевича И.П. и Лопатова А.В. вызывает объективные сомнения с учетом требования ГК АСВ на сумму 10 346 334 272, 35 руб., вытекающего из установления оснований для привлечения их к субсидиарной ответственности по долгам Банка, соглашается с позицией уполномоченного органа и считает предложенный конкурсным управляющим порядок погашения требований путем предоставления отступного не отвечающим интересам кредиторов Банка.

Аналогичная правовая позиция изложена в Постановлении Арбитражного суда Уральского округа от 02.09.2024 N Ф09-5543/15 по делу N А50-17399/2014.

Ввиду изложенного, обжалуемое определение подлежит отмене с принятием нового судебного акта по существу. Коллегия судей считает правильным в удовлетворении заявления о разрешении разногласий между конкурсным управляющим АО Банк "Клиентский" и комитетом кредиторов АО Банк "Клиентский" по вопросу утверждения предложений о порядке предоставления отступного и погашения требований кредиторов Банка путем предоставления отступного, в редакции, предложенной Конкурсным управляющим Банком, а также определении стоимости имущества, предлагаемого кредиторам в качестве отступного, равного его стоимости на последнем периоде торгов посредством публичного предложения, в размере 1 559 709 891,56 руб., отказать.

Нарушений норм процессуального права, являющихся безусловным основанием к отмене судебного акта, судом первой инстанции не допущено.

Руководствуясь ст.ст. 176, 266 - 270, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 20.09.2024 по делу N А40-133487/15 отменить.

В удовлетворении заявления о разрешении разногласий между конкурсным управляющим АО Банк "Клиентский" и комитетом кредиторов АО Банк "Клиентский" по вопросу утверждения предложений о порядке предоставления отступного и погашения требований кредиторов Банка путем предоставления отступного, в редакции, предложенной Конкурсным управляющим Банком, а также определении стоимости имущества, предлагаемого кредиторам в качестве отступного, равного его стоимости на последнем периоде торгов посредством публичного предложения, в размере 1 559 709 891,56 руб., отказать.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

О.В. Гажур

Судьи

А.Н. Григорьев А.А. Дурановский