Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 26 декабря 2024 г. N 13АП-32270/24 по делу N А56-61659/2017

г. Санкт-Петербург

26 декабря 2024 г.

Дело N А56-61659/2017/

Резолютивная часть постановления объявлена 10 декабря 2024 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 26 декабря 2024 года.

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего судьи И.Н.Барминой,

судей Д.В.Бурденкова, И.В.Юркова,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Д.С.Беляевой,

при участии:

от прокуратуры Ленинградской области: представителя Тэнгель А.А. на основании служебного удостоверения;

от Израйлита В.С.: представителя Шерстневой Н.Н. по доверенности от 23.09.2024;

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-32270/2024) финансового управляющего Талыбова Руслана Алхазовича на определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 21.08.2024 по обособленному спору N А56-61659/2017/ход.4 (судья Шевченко И.М.), принятое по заявлению финансового управляющего Талыбова Руслана Алхазовича об истребовании сведений и документов,

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) Израйлита Валерия Соломоновича,

УСТАНОВИЛ:

публичное акционерное общество "Балтинвестбанк" (далее - ПАО "Балтинвестбанк") обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением о признании Израйлита Валерия Соломоновича несостоятельным (банкротом).

Определением суда первой инстанции от 15.09.2017 заявление ПАО "Балтинвестбанк" принято к производству.

Определением суда первой инстанции от 09.04.2018, оставленным без изменения постановлением Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 21.09.2018 заявление ПАО "Балтинвестбанк" признано обоснованным, в отношении Израйлита В.С. введена процедура реструктуризации долгов гражданина, финансовым управляющим утверждена Макарова Яна Валерьевна.

Указанные сведения опубликованы в газете "Коммерсантъ" от 14.04.2018 N 65.

Постановлением Арбитражного суда Северо-Западного округа от 04.12.2018 определение суда первой инстанции от 09.04.2018 и постановление суда апелляционной инстанции от 21.09.2018 отменены. Дело направлено в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области на новое рассмотрение.

Определением суда первой инстанции от 17.09.2020 заявление ПАО "Балтинвестбанк" признано обоснованным, в отношении Израйлита В.С. введена процедура реструктуризации долгов гражданина, финансовым управляющим утвержден Абаев Анатолий Геннадьевич.

Названные сведения опубликованы в газете "Коммерсантъ" от 26.09.2020 N 176.

Решением суда первой инстанции от 18.02.2022 Израйлит В.С. признан несостоятельным (банкротом), в отношении него введена процедура реализации имущества, финансовым управляющим утвержден Абаева А.Г.

Данные сведения опубликованы в газете "Коммерсантъ" от 26.02.2022 N 36.

Определением суда первой инстанции от 19.01.2023 Абаев А.Г. освобожден от исполнения обязанностей финансового управляющего Израйлита В.С.

Определением суда первой инстанции от 02.03.2023 финансовым управляющим Израйлит В.С. утвержден Талыбов Руслан Алхазович.

Финансовый управляющий Талыбов Р.А. 27.05.2024 обратился в суд первой инстанции с заявлением (впоследствии 04.07.2024 уточненным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ)) об истребовании у Израйлита В.С. следующих сведений и документов:

1. Правоустанавливающие документы на имущество (Пентхаус (квартира) на территории Великобритании, расположенная по адресу: 826, Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии, Лондон, Эбури сквер,1, 52 (Ebury Square Apartment, London, UK, регистрационный номер LN29528 NGL901288)), а именно соглашение о купле-продаже участка земли 3.4.1 на ЭбериСквер, г. Лондон CB1 (Ebury Streer/Ebury Square, London, SW1) от 11.09.2013, заключенное между компанией "Беркли Хоумз (Пи-Си-Эл) Лимитед" (Berkley Homes (PCL) Limited) и Израйлитом В.С., а также документы, подтверждающие отчуждение указанного имущества (при наличии);

2. Правоустанавливающие документы на имущество (парусная яхта "Виктория" (s/y "Victoria", до августа 2012 года было присвоено название "Охана" ("Ohana"), номер ИМО - 9049499, 2004 года постройки)), а именно договор заключенный Израйлитом В.С. с иностранной организацией "Мидвест Маркетинг Лимитед" от 09.11.2011, а также документы, подтверждающие отчуждение указанного имущества (при наличии);

3. Сведения и документы о принадлежности Израйлиту В.С. акций следующих компаний: "Мидвест Маркетинг Лимитед" (Midwest Marketing Limited), "Гуидел Ассетс ЛТД" (Guidel Acсeтs LTD), "Омнипреза Лимитед" (Omnipresa Limited), "ЮФИ Фаундейшн" (UFI Foundation); ОДОСРУ ЛИМИТЕД, в том числе посредством бенефициарного владения;

4. Сведения и документы о факте подачи декларации, которая была подана в ФНС России в соответствии с Федеральным законом от 08.06.2015 N 140-ФЗ, содержащая сведения:

- об имуществе (земельных участках, других объектах недвижимости, транспортных средствах, ценных бумагах, в том числе акциях, а также долях участия и паях в уставных (складочных) капиталах российских и (или) иностранных организаций), собственником или фактическим владельцем которого на дату представления декларации, является декларант;

- о контролируемых иностранных компаниях, в отношении которых декларант на дату представления декларации является контролирующим лицом (в случае, если основания для признания иностранной организации или иностранной структуры без образования юридического лица контролируемой иностранной компанией не связаны с прямым участием физического лица в капитале путем владения акциями, долями и (или) паями в уставных (складочных) капиталах таких компаний);

- о счетах (вкладах) физического лица в банках, расположенных за пределами Российской Федерации (в том числе о счетах (вкладах), указанных в настоящем пункте, закрытых на дату представления декларации), об открытии и изменении реквизитов которых физические лица обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета в соответствии с Федеральным законом от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле";

- о счетах (вкладах) в банках, если в отношении владельца счета (вклада) декларант на дату представления декларации признается бенефициарным владельцем в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", и описание оснований для признания этого физического лица бенефициарным владельцем;

5. Копию декларации, которая была подана в ФНС России в соответствии с Федеральным законом от 08.06.2015 N 140-ФЗ, содержащая сведения:

- об имуществе (земельных участках, других объектах недвижимости, транспортных средствах, ценных бумагах, в том числе акциях, а также долях участия и паях в уставных (складочных) капиталах российских и (или) иностранных организаций), собственником или фактическим владельцем которого на дату представления декларации, является декларант;

- о контролируемых иностранных компаниях, в отношении которых декларант на дату представления декларации является контролирующим лицом (в случае, если основания для признания иностранной организации или иностранной структуры без образования юридического лица контролируемой иностранной компанией не связаны с прямым участием физического лица в капитале путем владения акциями, долями и (или) паями в уставных (складочных) капиталах таких компаний);

- о счетах (вкладах) физического лица в банках, расположенных за пределами Российской Федерации (в том числе о счетах (вкладах), указанных в настоящем пункте, закрытых на дату представления декларации), об открытии и изменении реквизитов которых физические лица обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета в соответствии с Федеральным законом от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле";

- о счетах (вкладах) в банках, если в отношении владельца счета (вклада) декларант на дату представления декларации признается бенефициарным владельцем в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", и описание оснований для признания этого физического лица бенефициарным владельцем.

Определением от 21.08.2024 суд первой инстанции:

- обязал Израйлита В.С. сообщить финансовому управляющему Талыбову Р.А. о наличии или об отсутствии у него в собственности: квартиры, расположенной по адресу: Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии, Лондон, Эбури сквер, 1, 52; парусной яхты "Виктория" с номером ИМО - 9049499, построенной в 2004 году; акций компаний "Мидвест Маркетинг Лимитед", "Гуидел Ассетс ЛТД", "Омнипреза Лимитед", "ЮФИ Фаундейшн, "Одосру Лимитед";

- указал, что если Израйлиту В.С. действительно принадлежат указанные объекты, он обязан предоставить правоустанавливающие документы на них. При невозможности представить соответствующие сведения Израйлит В.С. обязан сообщить об этом суду и финансовому управляющему;

- в остальной части в удовлетворении заявления отказал.

Финансовый управляющий Талыбов Р.А., не согласившись с определением суда первой инстанции, обратился с апелляционной жалобой, в которой просил определение от 21.08.2024 по обособленному спору N А56-61659/2017/ход.4 отменить, принять по делу новый судебный акт, которым заявление об истребовании сведений и документов удовлетворить в полном объеме.

В обоснование апелляционной жалобы ее податель указал, что требования финансового управляющего, изложенные в просительной части уточнения к ходатайству не были удовлетворены; суд первой инстанции необоснованно отказал в истребовании у Должника сведений о подаче налоговой декларации и копии декларации, поданной в уполномоченный орган.

От Израйлита В.С. поступил отзыв, в котором изложены возражения по апелляционной жалобе.

До начала судебного разбирательства от финансового управляющего Талыбова Р.А. поступило ходатайство об участии его представителя в судебном разбирательстве посредством системы веб-конференция, которое судом апелляционной инстанции было удовлетворено.

В судебном заседании представитель Израйлита В.С. возражал по мотивам, приведенным в соответствующем отзыве. Представитель прокуратуры Ленинградской области выразил правовую позицию касательно существа спора. Представитель финансового управляющего Талыбова Р.А. подключение к судебному заседанию посредством системы веб-конференция не обеспечил.

Законность и обоснованность принятого по делу судебного акта проверены в апелляционном порядке с применением части 3 статьи 156 АПК РФ в отсутствие иных лиц, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного заседания.

Исследовав доводы подателя апелляционной жалобы, правовые позиции иных участвующих в деле лиц в совокупности и взаимосвязи с собранными по обособленному спору доказательствами, учитывая размещенную в картотеке арбитражных дел в телекоммуникационной сети Интернет информацию по делу о банкротстве, апелляционный суд не усматривает оснований для переоценки выводов суда по фактическим обстоятельствам и иного применения норм материального и процессуального права.

Как следует из материалов обособленного спора, на основании письма Управления ФСБ России по городу Санкт-Петербургу и Ленинградской области от 04.07.2018 N 3/1938, которое было приложено Должником в качестве доказательства наличия платежеспособности к Кассационной жалобе на определение суда первой инстанции от 09.04.2018 и постановление суда апелляционной инстанции от 10.09.2018, финансовым управляющим была установлена принадлежность должнику следующего имущества:

1. Пентхаус (квартира) на территории Великобритании, расположенная по адресу: 826, Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии, Лондон, Эбури сквер,1, 52 (Ebury Square Apartment, London, UK, регистрационный номер LN29528 NGL901288), находится во владении Израйлита В.С. на основании соглашения о купле-продаже участка земли 3.4.1 на Эбери-Сквер, г. Лондон CB1 (Ebury Streer/Ebury Square, London, SW1) от 11.09.2013, заключенного между компанией "Беркли Хоумз (Пи-Си-Эл) Лимитед" (Berkley Homes (PCL) Limited) и Израйлитом В.С.;

2. Парусная яхта "Виктория" (s/y "Victoria", до августа 2012 года было присвоено название "Охана" ("Ohana"), номер ИМО - 9049499, 2004 года постройки), приобретена Израйлитом В.С. на основании договора с иностранной организацией "Мидвест Маркетинг Лимитед" от 09.11.2011.

3. Акции "ЮФИ Инвестментс Лимитед" в количестве 100 штук, номинальной стоимостью 1000 долларов США с эмиссионным доходом 19 000 долларов США каждая.

4. 50 % акций компании, которая владеет 100% акций компании, являющихся 100% собственником следующих компаний: "Мидвест Маркетинг Лимитед" (Midwest Marketing Limited), "Гуидел Ассетс ЛТД" (Guidel Acсeтs LTD), "Омнипреза Лимитед" (Omnipresa Limited), "ЮФИ Фаундейшн" (UFI Foundation); ОДОСРУ ЛИМИТЕД.

На основании полученных сведений финансовый управляющий Талыбов Р.А. 05.03.2024 направил должнику запрос (идентификационный номер 12701891217922) о предоставлении сведений и документов в отношении вышеуказанного имущества, который Израйлитом В.С. исполнен не был.

Поскольку правоустанавливающие документы и необходимые сведения не были переданы должником в адрес финансового управляющего в добровольном порядке, последний обратился в суд первой инстанции с рассматриваемым заявлением об их истребовании.

Оценив представленные в материалы обособленного спора доводы и документы в порядке статьи 71 АПК РФ, суд первой инстанции удовлетворил заявление финансового управляющего частично, обязав должника предоставить правоустанавливающие документы (при их наличии) в отношении квартиры, парусной яхты и акций компаний. В остальной части в удовлетворении заявления отказал.

Доводы подателя апелляционной жалобы отклонены, как не опровергающие выводов суда первой инстанции и не создающие оснований для отмены обжалуемого судебного акта.

В соответствии со статьей 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и частью 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным данным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Отношения, связанные с банкротством граждан и не урегулированные настоящей главой, регулируются главами I - III.1, VII, VIII, параграфом 7 главы IX и параграфом 2 главы XI названного Закона.

В пункте 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве закреплено право арбитражного управляющего в деле о банкротстве запрашивать необходимые сведения о должнике, о принадлежащем ему имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, которые, в свою очередь, представляют запрошенные управляющим сведения в течение семи дней со дня получения запроса без взимания платы.

Финансовый управляющий вправе получать информацию об имуществе гражданина, а также о счетах и вкладах (депозитах) гражданина, в том числе по банковским картам, об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств от граждан и юридических лиц (включая кредитные организации), от органов государственной власти, органов местного самоуправления (пункт 7 статьи 213.9 Закона о банкротстве).

В соответствии с пунктом 8 статьи 213.9 Закона о банкротстве финансовый управляющий обязан принимать меры по выявлению имущества гражданина и обеспечению сохранности этого имущества.

Гражданин обязан предоставлять финансовому управляющему по его требованию любые сведения о составе своего имущества, месте нахождения этого имущества, составе своих обязательств, кредиторах и иные имеющие отношение к делу о банкротстве гражданина сведения в течение пятнадцати дней с даты получения требования об этом. При неисполнении гражданином указанной обязанности финансовый управляющий направляет в арбитражный суд ходатайство об истребовании доказательств, на основании которого в установленном процессуальном порядке арбитражный суд выдает финансовому управляющему запросы с правом получения ответов на руки. Сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений о размере имущества, месте его нахождения или иных сведений об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях, передача имущества во владение другим лицам, отчуждение или уничтожение имущества, а также незаконное воспрепятствование деятельности финансового управляющего, в том числе уклонение или отказ от предоставления финансовому управляющему сведений в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, передачи финансовому управляющему документов, необходимых для исполнения возложенных на него обязанностей, влечет за собой ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации (пункт 9 статьи 213.9 Закона о банкротстве).

В соответствии с правовой позицией, сформулированной в пункте 42 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 13.10.2015 N 45 "О некоторых вопросах, связанных с введением в действие процедур, применяемых в делах о несостоятельности (банкротстве) граждан" (далее - постановление Пленума N 45), целью положений пункта 3 статьи 213.4, пункта 6 статьи 213.5, пункта 9 статьи 213.9, пункта 2 статьи 213.13, пункта 4 статьи 213.28, статьи 213.29 Закона о банкротстве в их системном толковании является обеспечение добросовестного сотрудничества должника с судом, финансовым управляющим и кредиторами. Указанные нормы направлены на недопущение сокрытия должником каких-либо обстоятельств, которые могут отрицательно повлиять на возможность максимально полного удовлетворения требований кредиторов, затруднить разрешение судом вопросов, возникающих при рассмотрении дел о банкротстве, или иным образом воспрепятствовать рассмотрению дела.

В случае, когда на должника возложена обязанность представить те или иные документы в суд или финансовому управляющему, судами при рассмотрении вопроса о добросовестности поведения должника должны учитываться наличие документов в распоряжении гражданина и возможность их получения (восстановления).

Непредставление необходимых сведений суду или финансовому управляющему при имеющейся у должника возможности их представления, либо представление заведомо недостоверных сведений, может быть расценено как отказ от добросовестного сотрудничества.

Таким образом, Законом о банкротстве установлен специальный порядок получения финансовым управляющим сведений об имуществе должника, предусматривающий истребование необходимых сведений непосредственно у гражданина, в случае их непредставления либо в целях проверки достоверности представленных сведений - обращение в арбитражный суд, рассматривающий дело о несостоятельности (банкротстве) физического лица, в порядке статьи 66 АПК РФ.

При этом финансовый управляющий как лицо, реализующее право на распоряжение имуществом должника и обязанное провести инвентаризацию, оценку и реализацию имущества должника в целях расчетов с кредиторами (статья 213.26 Закона о банкротстве), вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании имущества должника в натуре в случае, если должник уклоняется от его предоставления.

Предметом настоящего разбирательства является утверждение финансового управляющего Талыбова Р.А. о непередаче Израйлитом В.С. указанных заявителем сведений и документов в отношении квартиры, расположенной по адресу: Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии, Лондон, Эбури сквер, 1, 52; парусной яхты "Виктория" с номером ИМО - 9049499, построенной в 2004 году; акций компаний "Мидвест Маркетинг Лимитед", "Гуидел Ассетс ЛТД", "Омнипреза Лимитед", "ЮФИ Фаундейшн, "Одосру Лимитед".

В частности, сведения о наличии у Израйлита В.С. квартиры на территории Великобритании, парусной яхты и акций иностранных компания были раскрыты должником при обжаловании определения от 09.04.2018 и постановления от 10.09.2018 (путем отсылки к письму Управления ФСБ России по городу Санкт-Петербургу и Ленинградской области от 04.07.2018 N 3/1938). Из письма от 04.07.2018 N3/1938 следует, что сведения о принадлежности должнику данного имущества могут быть подтверждены данными, предоставленными Израйлитом В.С. в органы ФНС России в установленном законом порядке.

В целях получения сведений и правоустанавливающих документов в отношении вышеуказанного имущества, финансовый управляющий направил в адрес должника соответствующий запрос, который Израйлитом В.С. исполнен не был.

Доказательств исполнения указанного требования либо предоставления финансовому управляющему информации об отсутствии у должника истребованных сведений, или невозможности их передачи должником не представлено.

Поскольку должником не были представлены надлежащие и достаточные доказательства невозможности передачи истребуемых сведений и документов в отношении квартиры, расположенной по адресу: Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии, Лондон, Эбури сквер, 1, 52; парусной яхты "Виктория" с номером ИМО - 9049499, построенной в 2004 году; акций компаний "Мидвест Маркетинг Лимитед", "Гуидел Ассетс ЛТД", "Омнипреза Лимитед", "ЮФИ Фаундейшн, "Одосру Лимитед", суд первой инстанции сделал обоснованный вывод о том, что они подлежат передаче финансовому управляющему.

При этом суд первой инстанции также верно отметил, что оснований для удовлетворения требований заявителя в части истребования декларации, поданной в соответствии с Законом N 140-ФЗ, не имеется.

Как уже было указано в рамках обособленного спора "ход.1" (определение суда первой инстанции от 14.08.2023 и постановление суда апелляционной инстанции от 24.11.2023), декларация, поданная в соответствии с Законом N 140-ФЗ, в рамках настоящего дела являлась бы недопустимым доказательством, следовательно, сама декларация и сведения о ее подаче не могут быть истребованы в принудительном порядке.

Доводы подателя жалобы сводятся по существу к несогласию с оценкой судом обстоятельств дела. Несогласие заявителя с оценкой судом представленных доказательств и сформулированными на ее основе выводами по фактическим обстоятельствам дела не может являться основанием для отмены обжалуемого судебного акта.

Суд первой инстанции всесторонне и полно исследовал материалы дела, дал надлежащую правовую оценку всем доказательствам, применил нормы материального права, подлежащие применению, не допустив нарушений норм процессуального права. Выводы, содержащиеся в судебном акте, соответствуют фактическим обстоятельствам дела, оснований для его отмены в соответствии со статьей 270 АПК РФ суд апелляционной инстанции не усматривает.

Судебные расходы по уплате государственной пошлины относятся на должника по правилам, установленным статьей 110 АПК РФ.

Руководствуясь статьями 176, 110, 223, 268, 269 ч. 1, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение арбитражного суда первой инстанции от 21.08.2024 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Взыскать с Израйлита Валерия Соломоновича в федеральный бюджет 10000 руб. 00 коп. госпошлины по апелляционной жалобе.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия.

Председательствующий

И.Н. Бармина

Судьи

Д.В. Бурденков И.В. Юрков