Постановление Арбитражного суда Московского округа от 2 мая 2023 г. N Ф05-14803/19 по делу N А40-188637/2016

город Москва

02 мая 2023 г.

Дело N А40-188637/16

Резолютивная часть постановления объявлена 24 апреля 2023 года.

Полный текст постановления изготовлен 02 мая 2023 года.

Арбитражный суд Московского округа в составе:

председательствующего-судьи Мысака Н.Я.

судей Зверевой Е.А., Зеньковой Е.Л.

при участии в судебном заседании:

Палин Д.А. - лично, паспорт

от ООО "СК "Арсенал" - Афашагова Л.В. - дов. от 22.12.2022 г.

от Евстигнеева Н.Г. - Марченко О.Б. - дов. от 05.10.2022 г.

от конкурсного управляющего ООО "ТД "Аргоси Технолоджис" - Кузнецова А.А.- дов. от 06.02.2023 г.

рассмотрев в судебном заседании 24 апреля 2023 года

кассационные жалобы Бударина С.И., Тонконогова Ю.М, Ларкина А.В.

на определение Арбитражного суда города Москвы от 18 мая 2022 года, на дополнительное определение Арбитражного суда города Москвы от 13 сентября 2022 года

на постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 18 ноября 2022 года

об отказе в удовлетворении заявления Тонконогова Ю.М. и Бударина С.И. о взыскании убытков с Палина Д.А. и Евстигнеева Н.Г.; об отказе в удовлетворении заявления Бударина С.И. о признании незаконным поведение конкурсного управляющего Палина Д.А. в вопросе обеспечения сохранности имущества должника, после расторжения договора с ответственным хранителем этого имущества (ООО "ЭкоПарк") и признании незаконным бездействие конкурсного управляющего Палина Д.А. в вопросе формирования конкурсной массы должника посредством неподачи заявления о взыскании убытков с Евстигнеева Н.Г.

в рамках дела о банкротстве ООО "ТД "Аргоси Технолоджис"

УСТАНОВИЛ:

решением Арбитражного суда г. Москвы от 05.04.2017 г. ООО "ТД "Аргоси Технолоджис" признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство. Конкурсным управляющим утвержден Мочалин Роман Викторович, о чем опубликована информация в газете "Коммерсантъ" N 66 от 15.04.2017 г.

Определением суда от 18.10.2018 г. Мочалин Р.В. освобожден от исполнения обязанностей конкурсного управляющего, конкурсным управляющим утвержден Палин Дмитрий Александрович.

В Арбитражный суд г. Москвы поступило заявление Бударина С.И. о взыскании убытков должника с Палина Д.А. и Евстигнеева Н.Г.

28.10.2021 в Арбитражный суд г. Москвы поступило заявление Тонконогова Ю.М. о привлечении Палина Д.А. и Евстигнеева Н.Г. к солидарной ответственности и взыскании с них убытков, причиненных должнику в размере 1 90 546 868,00 руб.; а также взыскании с Палина Д.А. убытков причиненных должнику в размере стоимости утраченного имущества должника - 4 810 759,99 руб.

Определением от 18.01.2022 г. объединены в одно производство для совместного рассмотрения заявление Бударина С.И. и заявление Тонконогова Ю.М. о взыскании убытков с Палина Д.А. и Евстигнеева Н.Г.

Определением Арбитражного суда г. Москвы от 18.05.2022 г. отказано в удовлетворении ходатайства Тонконогова Ю.М. и Бударина С.И. об отложении судебного заседания, в удовлетворении ходатайства Бударина С.И. об истребовании доказательств, в удовлетворении заявления Тонконогова Ю.М. и Бударина С.И. о взыскании убытков с Палина Д.А. и Евстигнеева Н.Г.

Дополнительным определением Арбитражного суда г. Москвы от 13.09.2022 отказано в удовлетворении ходатайства Тонконогова Ю.М. об отложении судебного заседания, в удовлетворении заявления Бударина С.И. о признании незаконным поведение конкурсного управляющего Палина Д.А. в вопросе обеспечения сохранности имущества должника, после расторжения договора с ответственным хранителем этого имущества (ООО "ЭкоПарк") и признании незаконным бездействие конкурсного управляющего Палина Д.А. в вопросе формирования конкурсной массы должника посредством неподачи заявления о взыскании убытков должника с Евстигнеева Н.Г.

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 18 ноября 2022 года указанные судебные акты оставлены без изменения.

Не согласившись с принятыми судебными актами, Бударин С.И., Тонконогов Ю.М, Ларкин А.В. обратились в Арбитражный суд Московского округа каждый со своей кассационной жалобой, в которых Бударин С.И. просит определение, дополнительное определение суда первой инстанции и постановление апелляционного суда отменить, в свою очередь Тонконогов Ю.М. и Ларкин А.В. просят определение, дополнительное определение суда первой инстанции и постановление апелляционного суда отменить и принять новый судебный акт, которым: - признать незаконным халатное поведение конкурсного управляющего Палина Д.А. в вопросе обеспечения сохранности имущества должника, что повлекло утрату части имущества должника; - признать незаконным бездействие конкурсного управляющего Палина Д.А. в вопросе формирования конкурсной массы должника посредством неподачи заявления о взыскании убытков должника с Евстигнеева Н.Г., неправомерно перечислившего денежные средства должника в подставные компании; - взыскать убытки ТД "Аргоси Технолоджис" в размере 1 900 546 868 рублей с его бывшего директора Евстигнеева Н.Г.; - взыскать убытки ТД "Аргоси Технолоджис" в размере 4 810 759 рублей с арбитражного управляющего Палина Д.А.

В обоснование своей кассационной жалобы Бударин С.И. ссылается на нарушение судами норм процессуального и материального права, на несоответствие выводов суда фактическим обстоятельствам дела и представленным в дело доказательствам, утверждая, что судом апелляционной инстанции сделан неправомерный вывод об отсутствии указания заявителем на лицо, которому причинены убытки.

По мнению подателя жалобы, отказывая в привлечении Евстигнеева Н.Г. к ответственности за убытки из-за его предшествующего привлечения к субсидиарной ответственности по ст.61.11 Закона о банкротстве, нижестоящие суды не применили подлежащую применению специальную норму права, установленную п.6 ст.61.20 Закона о банкротстве, согласно которой ответственность за убытки наступает в части, не покрытой размером субсидиарной ответственности.

По утверждению кассатора, не может быть признано правомерным бездействие Палина Д.А., не организовавшего переадресацию корреспонденции с юридического адреса должника на иной, контролируемый его конкурсным управляющим почтовый адрес, как должен был бы поступить арбитражный управляющий, действующий разумно и добросовестно. С учетом изложенного кассатор полагает неправомерным выводы нижестоящих судов о невиновности Палина Д. А. в причинении должнику убытков в размере 4 810 759 рублей.

Заявитель ссылался на то, что суды не приняли во внимание установленные перечисленными судебными актами обстоятельства о неправомерном поведении конкурсного управляющего Палина Д.А., судами первой и апелляционной инстанций не дана надлежащая юридическая квалификация обстоятельствам о нарушении данным ответчиком обязанностей конкурсного управляющего, установленных п.2 ст.20.3 и п.2 129 Закона о банкротстве; нижестоящими судами не дана надлежащая правовая оценка бездействию Палина Д.А. по отношению к Евстигнееву Н.Г. с учетом положений п. 4 ст.20.3 и п.6 ст.61.20 Закона о банкротстве.

В обоснование своей кассационной жалобы Тонконогов Ю.М. ссылается на нарушение судами норм процессуального и материального права, на несоответствие выводов суда фактическим обстоятельствам дела и представленным в дело доказательствам, утверждая, что отказывая в привлечении Евстигнеева Н.Г. к ответственности за убытки из-за его предшествующего привлечения к субсидиарной ответственности по ст.61.11 Закона о банкротстве, нижестоящие суды не применили подлежащую применению специальную норму права, установленную п.6 ст.61.20 Закона о банкротстве, согласно которой ответственность за убытки наступает в части, не покрытой размером субсидиарной ответственности.

По мнению подателя жалобы, бездействие Палина Д.А. в виде непринятия мер по обеспечению сохранности имущества должника, находившегося у ООО "ЭкоПарк", расположенного на территории АО "Ватная фабрика", привело к недостаче имущества должника. Поэтому описанная в определении от 12.11.2019 г. утрата имущества должника на 4 810 759 рублей составляет убыток ТД "Аргоси Технолоджис", причиненный неправомерным виновным поведением конкурсного управляющего должника Палина Д.А.

По утверждению кассатора, доводы Палина Д.А. о том, что он не получал уведомления ООО "ЭкоПарк" несостоятельны, в связи с тем, что он обладал бы этой информацией, если бы он вовремя провел инвентаризацию всего имущества должника в соответствии с требованиями закона.

В обоснование своей кассационной жалобы Ларкин А.В. ссылается на нарушение судами норм процессуального и материального права, на несоответствие выводов суда фактическим обстоятельствам дела и представленным в дело доказательствам.

Доводы кассационной жалобы Ларкина А.В. повторяют доводы кассационных жалоб Бударина С.И., Тонконогова Ю.М,

В соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 АПК РФ информация о рассмотрении настоящей кассационной жалобы размещена на общедоступных сайтах Арбитражного суда Московского округа http://www.fasmo.arbitr.ru и http://kad.arbitr.ru в сети "Интернет".

Поступившие от Евстигнеева Н.Г. дополнительные пояснения приобщены к материалам дела в качестве правовой позиции по спору.

В судебном заседании Палин Д.А., представители ООО "СК "Арсенал", Евстигнеева Н.Г., конкурсного управляющего ООО "ТД "Аргоси Технолоджис" против удовлетворения кассационных жалоб возражали.

Иные участвующие в деле лица своих представителей в арбитражный суд округа не направили, что согласно части 3 статьи 284 АПК РФ не является препятствием для рассмотрения дела в их отсутствие.

Обсудив доводы кассационных жалоб, заслушав объяснения представителей лиц, участвующих в деле, проверив в порядке статьи 286 АПК РФ правильность применения норм материального и процессуального права, а также соответствие выводов, содержащихся в обжалуемом судебном акте, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, суд кассационной инстанции пришел к следующим выводам.

Судами установлено, что из заявления Бударина С.И. следует, что из публично доступных сведений (из арбитражного дела о банкротстве ООО "Экопарк") Бударину С.И. стало известно о том, что конкурсный управляющий должника Палин Д. А. допустил халатное поведение в отношении сохранности имущества должника.

Указывал, что из перечисленных обстоятельств, изложенных в определении Арбитражного суда города Москвы в деле А40-38389/2019 от 12.11.2019 г. следует, что конкурсный управляющий должника Палин Д.А. допустил нарушение закона (п.2 ст.129 Закона о банкротстве), т. к. не принял своевременные меры к обеспечению сохранности имущества должника, что подтверждает неразумное отношение Палина Д.А. к его обязанностям (п.4 ст.20.3 Закона о банкротстве).

Считает, что в результате виновного поведения Палина Д.А. должник утратил имущество стоимостью 4 810 759 руб. 99 коп. Данный убыток должника находится в прямой причинно-следственной связи с неправомерным виновным поведением конкурсного управляющего должника Палина Д.А.

Пояснил, что начало течения срока исковой давности в отношении требования убытков с Евстигнеева Н.Г. началось для Бударина С.И. после ознакомления с приговором Замоскворецкого районного суда г. Москвы от 07.10.2020 N 1-19/2020, поступившим в Арбитражный суд г. Москвы 04.06.2021 г. В отмеченном приговоре установлены обстоятельства о действиях, осуществленных Евстигнеевым Н.Г.

Полагает, что данные обстоятельства о действиях носят преюдициальный характер и не подлежат отдельному доказыванию в настоящем споре на основании ч.4 ст.69 АПК РФ.

Из приговора от 07.10.2020 г. в отношении бывшего генерального директора должника и его текущего участника Евстигнеева Н.Г. заявителю стал известен ряд обстоятельств о истиной роли и действиях Евстигнеева Н.Г. Бударин С.И., письмом от 13.07.2021 г. предложил конкурсному управляющему должника Палину Д.А. принять меры по привлечению к гражданско-правовой ответственности (взыскание убытков должника) Евстигнеева Н.Г.

Однако, Палин Д.А. соответствующих мер не принял. Пояснив при этом, что размер убытков калькулируется исходя из обстоятельств, установленных решением Арбитражного суда Тульской области от 11.07.2016 по делу А40- 998/2015 в отношении незаконного перечисления денежных средств должника в фиктивные фирмы.

Суд первой инстанции, отказывая в удовлетворении заявления о взыскании убытков, указал что, заявителем в материалы дела не представлены доказательства, подтверждающие ненадлежащее исполнение ответчиками своих обязанностей, нарушающие права или законные интересы заявителя жалобы, а также возможные убытки для должника либо его кредиторов.

Принимая дополнительного определение, суд первой инстанции исходил из того, что 18.05.2022 г. определением Арбитражного суда г. Москвы по делу N А40-188637/16-18-118 "Б" отказано в удовлетворении заявления Тонконогова Ю.М. и Бударина С.И. о взыскании убытков с Палина Д.А. и Евстигнеева Н.Г.

При этом судом были рассмотрены вопросы о незаконном поведении конкурсного управляющего Палина Д.А. в вопросе сохранности имущества должника, после расторжения договора с ответственным хранителем этого имущества и вопрос формирования конкурсной массы должника.

Суд первой инстанции указал, что суд изложил резолютивную часть от 21.03.2022 г. кратко. При этом определение Арбитражного суда г. Москвы от 18.05.2022 г. состоит из вводной, описательномотивировочной и резолютивной частей, представляет собой единый логически связанный документ, резолютивная часть которого соответствует его вводной и описательномотивировочной частям.

С выводами суда первой инстанции согласился суд апелляционной инстанции.

В соответствии с пунктом 4 статьи 20.3 Закона о банкротстве при проведении процедур, применяемых в деле о банкротстве, арбитражный управляющий обязан действовать добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества.

Согласно пункту 4 статьи 20.4 Закона о банкротстве арбитражный управляющий обязан возместить должнику, кредиторам и иным лицам убытки, которые причинены в результате неисполнения или ненадлежащего исполнения арбитражным управляющим возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве и факт причинения которых установлен вступившим в законную силу решением суда.

Под убытками, причиненными должнику, а также его кредиторам, понимается любое уменьшение или утрата возможности увеличения конкурсной массы, которые произошли вследствие неправомерных действий (бездействия) конкурсного управляющего, при этом права должника и конкурсных кредиторов считаются нарушенными всякий раз при причинении убытков (пункт 11 Обзора практики рассмотрения споров, связанных с отстранением конкурсных управляющих, утвержденного информационным письмом Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.05.2012 N 150).

Пунктами 1 и 2 статьи 15 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) предусмотрено, что лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных ему убытков, если законом или договором не предусмотрено возмещение убытков в меньшем размере.

Под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушение, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода).

Из разъяснений, изложенных в пункте 12 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" (далее - постановление от 23.06.2015 N 25) по делам о возмещении убытков истец обязан доказать, что ответчик является лицом, в результате действий (бездействия) которого возник ущерб, а также факты нарушения обязательства или причинения вреда, наличие убытков (пункт 2 статьи 15 ГК РФ). Размер подлежащих возмещению убытков должен быть установлен с разумной степенью достоверности. По смыслу пункта 1 статьи 15 ГК РФ в удовлетворении требования о возмещении убытков не может быть отказано только на том основании, что их точный размер невозможно установить. В этом случае размер подлежащих возмещению убытков определяется судом с учетом всех обстоятельств дела, исходя из принципов справедливости и соразмерности ответственности допущенному нарушению.

По смыслу указанных норм и разъяснений лицо, требующее возмещения убытков, должно доказать наличие полного состава правонарушения: факт причинения убытков, противоправное поведение лица, действиями (бездействием) которого причинены убытки, причинную связь между указанными действиями (бездействием) и убытками, размер убытков, а также принятие мер по разумному уменьшению размера понесенных убытков.

Привлечение лица к гражданско-правовой ответственности в виде возмещения убытков возможно только при доказанности всей совокупности вышеперечисленных условий, отсутствие хотя бы одного из элементов состава гражданского правонарушения исключает возможность привлечения к имущественной ответственности.

Причинно-следственная связь между нарушением права и причинением убытков должна быть прямой; единственной причиной, повлекшей неблагоприятные последствия для истца в виде убытков, являются исключительно действия (бездействия) ответчика и отсутствуют какие-либо иные обстоятельства, повлекшие наступление указанных неблагоприятных последствий. Убытки истца являются прямым необходимым следствием исключительно действий (бездействий) ответчика, а именно в результате действий (бездействий) ответчика (причина) наступили неблагоприятные последствия для истца в виде убытков (следствие).

Исходя из смысла указанных норм права, кредитор, заявляя требование о взыскании убытков, должен доказать неисполнение или ненадлежащее исполнение арбитражным управляющим обязанностей конкурсного управляющего должником, наличие и размер причиненных убытков, причинно-следственную связь между ненадлежащим исполнением обязанностей и причиненными убытками, их размер.

Судами отмечено что, в заявлении о взыскании убытков не обосновано, кому именно причинены убытки.

Судами обоснованно принято во внимание, письмо ответственного хранителя ООО "ЭкоПарк" от 12.11.2019 года, согласно которому собственник помещений АО "Ватная фабрика", где находилось оборудование ООО "Торговый дом "Аргоси Технолоджис" с 28.11.2018 года ограничило доступ в данные помещения.

Судами установлено, что в этот же день, как указано в том же письме, конкурсный управляющий ООО "Торговый дом "Аргоси Технолоджис" был извещен о невозможности ООО "Экопарк" исполнять обязанности ответственного хранителя. Данное извещение ООО "Торговый дом "Аргоси Технолоджис" не получало, вероятно в связи с тем, что оно направлялось по юридическому адресу должника, который является фиктивным и где должник никогда не находился.

Суды отметили, что конкурсный управляющий должника Палин Д.А. никогда не находился по адресу должника, адрес конкурсного управляющего размещен на общедоступной ресурсе ЕФРСБ в сети Интернет и является общедоступным: 353905, г.Новороссийск, ул.Энгельса, 80 а/я 48.

Директору ООО "Экопарк" Халимону А. А. был достоверно известен адрес конкурсного управляющего Палина Д.А., однако он направлял корреспонденцию на недействующий адрес отсутствующего должника, а не в адрес конкурсного управляющего.

Суды отметили, что в ходе переговоров, директор ООО "Экопарк" Халимон А.А. сообщил ту же самую информацию конкурсному управляющему устно, а также известил, что на оборудование ООО "Торговый дом "Аргоси Технолоджис" претендует ООО "Карат" (единственным участником и директором которой является Бударин С.И.), и что данная компания намерена вывезти оборудование с территории АО "Ватная фабрика".

Одновременно с данной информацией от участника ООО "Торговый дом "Аргоси Технолоджис" Евстигнеева Н.Г. в адрес Палина Д.А. поступило письмо о том, что оборудование ООО "Торговый дом "Аргоси Технолоджис" могло быть оформлено на бывшего участника Общества Мулера П. Б. в качестве выплаты действительной стоимости доли. 03.12.2018 года Октябрьским районным судом г. Новороссийска были применены обеспечительные меры в виде ареста оборудования без права пользования.

Судами установлено, что 22.12.2108 исполнительный лист по вышеприведенному определению суда был направлен для исполнения в адрес Серпуховского РОСП.

В виду не поступления ответа от службы судебных приставов о возбуждении исполнительного производства и проведении исполнительных действий, 17.01.2019 года Палин Д. А. обратился с административным иском на бездействие судебных приставов-исполнителей в Серпуховский городской суд Московской области.

14.02.2019 года административный иск конкурсного управляющего ООО "Торговый дом "Аргоси Технолоджис" был удовлетворен, отказ в возбуждении исполнительного производства признан незаконным. Решение вступило в законную силу 20.03.2019 года.

Судебным приставом-исполнителем Страховым А. А. совместно с конкурсным управляющим 27.03.2019 осуществили арест данного имущества, и вывоз его на ответственное хранение в иное помещение.

В виду большого количества оборудования завершить исполнительные действия 27.03.2019 не было возможности. Исполнительные действия были отложены на 05.04.2019, когда и были завершены.

Судами учтено, что 05.04.2019 года на место совершения исполнительных действий прибыл Бударин С. И. и заявил устные, ничем не подтвержденные притязания на оборудование

Суды исходили из того, что в ходе исполнительных действий 27.03.2019 и 05.04.2019 года часть оборудования обнаружено не было, в связи с чем Палин Д. А. и обратился с заявлением о включении в реестр требований кредиторов ООО "Экопарк" с денежными требованиями, эквивалентными стоимости утраченного оборудования.

В ходе рассмотрения обоснованности требований Палин Д. А. и получил вышеуказанное письмо ООО "Экопарк" об ограничении доступа на территорию АО "Ватная фабрика".

Судебная коллегия соглашается с выводом судов о том, что доказательств нарушения прав и законных интересов кредитора, а также иных лиц, причинение убытков должнику либо его кредиторам действиями (бездействием) арбитражного управляющего в материалы дела не представлено.

Исследовав и оценив доводы сторон и собранные по делу доказательства в соответствии с требованиями статей 67, 68, 71 АПК РФ, руководствуясь положениями действующего законодательства, суды правильно определили правовую природу спорных правоотношений, с достаточной полнотой выяснили имеющие значение для дела обстоятельства, пришли к верному выводу о том, что заявителями не доказаны конкретные факты, подтверждающие ненадлежащее исполнение конкурсным управляющим должником возложенных на него обязанностей, а также факт нарушения прав, законных интересов конкурсных кредиторов должника и факт возникновения убытков, причиненных должнику и конкурсным кредиторам в результате действий (бездействий) конкурсного управляющего должником.

Судебная коллегия суда кассационной инстанции считает, что выводы судов соответствуют фактическим обстоятельствам дела и основаны на положениях действующего законодательства, в связи с чем оснований для иной оценки выводов судов у суда кассационной инстанции не имеется.

Вопреки доводам кассаторов, представленные в материалы дела документы, подтверждают действия Палина Д. А., с декабря 2018 года по апреля 2019 направленные на получение доступа к имуществу должника, его вывозу и дальнейшей реализации.

Суд округа отмечает, что доводы кассационных жалоб, сводятся к ничем не подтвержденным утверждениям о бездействии Палина Д. А.

В рассматриваемом случае кассаторы ссылаются на то, что основанием для взыскания убытков с Евстигнеева Н.Г. являются факты, установленные приговором Замоскворецкого районного суда г. Москвы от 07.10.2020 г. N 1-19/2020.

В то же время, Евстигнеев Н.Г. был привлечен к субсидиарной ответственности определением Арбитражного суда г. Москвы от 25.09.2019 г.

Из содержания приговора Замоскворецкого районного суда города Москвы от 07.10.2020 г. N 1-19/2020 следует, что Евстигнеев Н. Г. был признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 199 УК РФ - уклонение от уплаты налогов. При этом приговором были установлены обстоятельства, имевшие место в 2010-2013 годах, на основании которых был доначислены налоги должнику - создание фиктивного документооборота. Никаких убытков причиненных должнику, либо иному лицу, приговор суда не устанавливает. В рамках данного уголовного дела потерпевшим была признана ФНС России, в лице ИФНС N 18 по г. Москве, но не ООО ТД "Аргоси Технолоджис". В свою очередь ФНС России в ходе рассмотрения уголовного дела в Замоскворецком районном суде города Москвы отказалась от гражданского иска к Евстигнееву Н. Г., указав, что за эти действия он был привлечен к субсидиарной ответственности (данные обстоятельства отражен в протоколе судебного заседания).

За действия, указанные в приговоре, Евстигнеев Н. Г. уже привлечен к субсидиарной ответственности определением Арбитражного суда г. Москвы от 25.09.2019 г. по настоящему делу. Тот факт, что в приговоре и определении Арбитражного суда г. Москвы от 25.09.2019 г исследовались одни и те же обстоятельства ранее установлено определением Арбитражного суда от 18.05.2022 года по настоящему делу о банкротстве, оставленным без изменения постановлениями судов апелляционной инстанции от 11.08.2022 и округа от 25.10.2022 года.

За действия, установленные, в том числе приговором Замоскворецкого суда (создание фиктивного документооборота, повлекшее доначисление обязательных платежей), к субсидиарной ответственности помимо Евстигнеева Н. Г., солидарно с ним определениями Арбитражного суда г. Москвы от 25.09.2019 года от 25.09.2020 были привлечены также и иные лица: Мулер П. Б., Кобякова Т. Л., Милосердный А. Ю., Ларкин С. В., Ларкин А. В.

В отношении данных лиц помимо заявления о привлечении к субсидиарной ответственности, конкурсным управляющим и Евстигнеевым Н. Г. были поданы заявления о взыскании убытков в пользу должника. В качестве оснований для взыскания убытков были указаны те же обстоятельства, что и в случае с субсидиарной ответственностью - вывод имущества должника вследствие создания фиктивного документооборота с третьими лицами. Определением Арбитражного суда от 09.10.2020 года во взыскании убытков с указанных лиц было отказано. Данный судебный акт в части отказа во взыскании убытков был оставлен без изменения судами вышестоящих инстанций. При этом суд кассационной инстанции в постановлении от 09.03.2021 г. указал, что Кобякова Т. Л., Милосердный А. Ю., Ларкин С. В., Ларкин А. В. были ранее привлечены к субсидиарной ответственности за участие в создании фиктивного документооборота, повлекшего за собой доначисление обязательных платежей, сделав вывод о невозможности одновременного взыскания убытков и субсидиарной ответственности за один и те же деяния.

На протяжении всей процедуры банкротства как самого должника, так и взаимозависимых с ним лиц (ЗАО "Аргоси" и ООО "Аргоси Аналитика") Евстигнеев Н.Г. активно способствовал возврату имущества должника в конкурсную массу, что неоднократно подтверждала ИФНС России N 18 по г. Москве (являющаяся основным кредитором должника) своими письмами в адрес Евстигнеева Н. Г. и процессуальными документами по делам, а также ответами на запросы правоохранительных органов, приобщенными к материалам уголовного дела N1-19/2020.

Сведения, содержащиеся в указанных выше письмах ИФНС России N 18 по г. Москве, были учтены судом в качестве смягчающихся обстоятельств и послужили, в том числе основанием для смягчения Евстигнееву Н.Г. наказания при постановлении приговора. Более того, факт значительного удовлетворения требований кредиторов в результате действий Евстигнеева Н. Г. подтверждается также и судебными актами.

Арбитражный суд Московского округа в постановлении от 22.11.2022 г. указал, что "Апелляционный суд правомерно принял во внимание письмо ИФНС РФ N 18 по г. Москве от 01.03.2019 г. N 12-23/014200 в соответствии с которым налоговый орган сообщил, что с момента проведения контрольных мероприятий и сбора доказательственной базы группы компаний "Аргоси", Евстигнеев Н.Г. оказывал всяческое содействие по розыску имущества и погашению налоговой задолженности ООО "ТД "Аргоси Технолоджис" и ЗАО "Аргоси" перед бюджетом на сумму 731 074 411 руб.

В письме отражено, что в период 2017 - 2018 гг. при содействии Евстигнеева Н.Г. было обеспечено взыскание в пользу бюджета РФ налоговой задолженности на общую сумму 178 664 218,60 руб.

В письме УФНС России по г. Москве от 18.11.2021 N 29-23/171276 указано, что раскрытая Евстигнеевым Н.Г. информация используется арбитражными управляющими и уполномоченным органом при инициировании обособленных споров в рамках указанных дел о банкротстве, в частности, при оспаривании сделок и привлечении к субсидиарной ответственности контролирующих должников лиц.

Судебная коллегия согласилась с выводами суда апелляционной инстанции, о том, что в отличие от недобросовестного поведения контролирующих должника лиц - Полетаевой О.А. и Большакова Д.Н., а также основного бенефициара, схемы по выводу активов компаний группы "Аргоси" -Мулера П.Б., действия Евстигнеева Н.Г. привели к возврату в бюджет РФ денежных средств на значительную сумму".

Доводы кассационных жалоб, подлежат отклонению, как основанные на неправильном толковании норм материального и процессуального права и направленные на переоценку доказательств, что не входит в полномочия суда кассационной инстанции.

Опровержения названных установленных судами первой и апелляционной инстанций обстоятельств в материалах дела отсутствуют в связи с чем, суд кассационной инстанции считает, что выводы судов основаны на всестороннем и полном исследовании доказательств по делу и соответствуют фактическим обстоятельствам дела и основаны на положениях действующего законодательства.

Нарушений или неправильного применения норм материального и (или) процессуального права, повлиявших на исход судебного разбирательства или повлекших судебную ошибку, не установлено.

Иная оценка заявителем жалобы установленных судами фактических обстоятельств дела и толкование положений закона не означает допущенной при рассмотрении дела судебной ошибки.

На основании вышеизложенного суд кассационной инстанции считает, что оснований для удовлетворения кассационной жалобы по заявленным в ней доводам не имеется.

Руководствуясь статьями 284-290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда города Москвы от 18 мая 2022 года, дополнительное постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 18 ноября 2022 года по делу N А40-188637/16 оставить без изменения, кассационные жалобы - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья

Н.Я. Мысак

Судьи

Е.А. Зверева Е.Л. Зенькова