Купить систему ГАРАНТ Получить демо-доступ Узнать стоимость Информационный банк Подобрать комплект Семинары
  • ТЕКСТ ДОКУМЕНТА
  • АННОТАЦИЯ
  • ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ ДОП. ИНФОРМ.

Постановление Арбитражного суда Московского округа от 11 сентября 2023 г. N Ф05-17729/22 по делу N А40-226434/2019

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

"кроме того, в ходе выездной налоговой проверки установлено совпадение IРадресов, с которых осуществлялась отправка отчетности по организациям ООО "Арка" и ООО "Монолитинвест" (IР-адрес 78.25.143.66); указанные факты в своей совокупности свидетельствует о переходе сотрудников, переводе имущества, а также переводе финансово-хозяйственной деятельности ООО "Монолитинвест" во вновь созданную взаимозависимую (аффилированную), финансово подконтрольную компанию ООО "Арка", то есть ООО "Арка" является заинтересованным лицом по отношению к должнику; кроме того, ответчиком не представлены допустимые и достоверные доказательства оплаты по оспариваемым сделкам путем зачисления на расчетный счет должника, поскольку согласно представленным ООО "Арка" платежным поручениям все платежи были произведены в период после 4 месяцев со дня заключения договоров, из которых только 2 платежа по письму ООО "Монолитинвест" N 280 от 23.10.2018 на сумму 74 250 руб. (платежное поручение N 72 от 23.10.2018) и на сумму 150 000 руб. (платежное поручение N 71 от 23.10.2018) можно идентифицировать как платежи по договорам купли-продажи транспортных средств, остальные же платежные поручения были оплачены с назначением платежа по иным основаниям, часть денежных средства в качестве оплаты за транспортные средства, как указывает ответчик, переданы должнику в наличной форме, что в силу аффилированности и отсутствия сведений о поступлении денежных средств на счет должника и в кассу возлагает на ответчиков обязанность по дополнительному доказыванию наличия финансовой возможности; наличие приходных ордеров, актов сверки между аффилированными лицами не является надлежащими доказательствами осуществления оплаты; кроме того, учитывая подконтрольность должнику, анализу банковской выписки, согласно которой в 2018 году в адрес ООО "Арка" от ООО "Монолитинвест" поступило без встречного исполнения 44 460 358,91 руб., платежные поручения ООО "Арка" фактически были оплачены денежными средствами должника; в отсутствие документальных подтверждений факта передачи должнику денежных средств, с учетом нахождения должника в преддверии банкротства и наличия неисполненных обязательств перед кредиторами, принимая во внимание отчуждение должником ликвидного актива заинтересованному лицу в отсутствие встречного представления в период подозрительности, сделки повлекли причинение вреда имущественным правам кредиторов, и подлежат признанию недействительными на основании пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве; поскольку согласно сведениям Управления ГИБДД ГУ МВД России по г. Москве в настоящее время 5 спорных транспортных средств зарегистрированы за третьими лицами, в качестве применения последствий недействительности сделок с ответчика в пользу должника подлежит взысканию рыночная стоимость данных автотранспортных средств и возврат оставшихся - в натуре."

Постановление Арбитражного суда Московского округа от 11 сентября 2023 г. N Ф05-17729/22 по делу N А40-226434/2019

 

Хронология рассмотрения дела:

 

06.09.2024 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда N 09АП-35739/2024

 

11.09.2023 Постановление Арбитражного суда Московского округа N Ф05-17729/2022

 

17.07.2023 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда N 09АП-33661/2023

 

02.05.2023 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда N 09АП-81385/2022

 

28.03.2023 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда N 09АП-87141/2022

 

17.03.2023 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда N 09АП-91796/2022

 

07.03.2023 Постановление Арбитражного суда Московского округа N Ф05-17729/2022

 

07.03.2023 Определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда России N 305-ЭС23-280

 

22.02.2023 Постановление Арбитражного суда Московского округа N Ф05-17729/2022

 

26.01.2023 Постановление Арбитражного суда Московского округа N Ф05-17729/2022

 

23.11.2022 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда N 09АП-66060/2022

 

23.11.2022 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда N 09АП-66062/2022

 

23.11.2022 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда N 09АП-66089/2022

 

23.11.2022 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда N 09АП-66027/2022

 

31.10.2022 Постановление Арбитражного суда Московского округа N Ф05-17729/2022

 

26.10.2022 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда N 09АП-55873/2022

 

26.10.2022 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда N 09АП-55759/2022

 

11.10.2022 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда N 09АП-57699/2022

 

11.10.2022 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда N 09АП-57109/2022

 

11.10.2022 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда N 09АП-64250/2022

 

05.10.2022 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда N 09АП-47948/2022

 

05.10.2022 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда N 09АП-47794/2022

 

04.10.2022 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда N 09АП-47831/2022

 

04.10.2022 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда N 09АП-45782/2022

 

03.10.2022 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда N 09АП-47954/2022

 

03.10.2022 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда N 09АП-53077/2022

 

03.10.2022 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда N 09АП-47823/2022

 

03.10.2022 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда N 09АП-45617/2022

 

27.04.2022 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда N 09АП-17716/2022

 

14.07.2021 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда N 09АП-33345/2021

 

03.02.2021 Решение Арбитражного суда г.Москвы N А40-226434/19

 

05.11.2019 Определение Арбитражного суда г.Москвы N А40-226434/19