Письмо Федерального казначейства от 20 декабря 2011 г. N 42-7.4-05/3.2-804 "О работе в рамках действия приказов Федерального казначейства от 14.09.2009 г. N 210 и от 16.12.2010 г. N 352 в условиях начала нового финансового года"

В дополнение к Графику совершения операций в конце 2011 года - начале 2012 года, составленному в соответствии с приказами Министерства финансов Российской Федерации от 06 июня 2008 года N 56Н, от 17 декабря 2008 года N 143Н, от 23 ноября 2011 года N 159н, положением Министерства финансов Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации от 12 ноября 2008 года N 127Н/328-П, Распоряжением Государственного секретаря Союзного государства от 18 ноября 2011 года N 73, приказами Федерального казначейства от 14 сентября 2009 года N 210, от 16 декабря 2010 года N 352 и N 353, письмом Министерства финансов Российской Федерации от 22 ноября 2011 года N 16-03-06/305 и направленному в территориальный орган Федерального казначейства (далее - УФК) письмом Федерального казначейства от 08 декабря 2011 года N 42-7.4-05/3.0-770, Федеральное казначейство сообщает следующее.

1. 30 декабря 2011 года Консолидированные заявки на перечисление средств со счета, открытого Федеральному казначейству на балансовом счете N 40105 "Средства федерального бюджета" (далее - счет N 40105), на счет, открытый УФК на балансовом счете N 40105 либо N 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации" (далее - счет N 40101), для получения средств федерального бюджета на 10 января 2012 года в Федеральное казначейство не представляются.

2. С 10 января 2012 года УФК осуществляет в соответствии с приказом Федерального казначейства от 14 сентября 2009 года N 210 "Об утверждении Порядка управления операциями со средствами на едином счете федерального бюджета" (далее - приказ N 210) на основании платежных документов, представленных получателями средств федерального бюджета, администраторами источников финансирования дефицита федерального бюджета, администраторами доходов федерального бюджета и налоговыми органами, составление Консолидированной заявки на перечисление средств со счета, открытого Федеральному казначейству на балансовом счете N 40105, на счет, открытый УФК на балансовом счете N 40105 либо N 40101, и ее представление в Федеральное казначейство.

3. С 11 января 2012 года УФК осуществляет в соответствии с приказом Федерального казначейства от 16 декабря 2010 года N 352 "Об утверждении порядка взаимодействия Федерального казначейства и его территориальных органов при перечислении остатков средств федеральных бюджетных с соответствующих счетов территориальных органов Федерального казначейства, открытых в учреждениях Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами федеральных бюджетных учреждений, в федеральный бюджет, а также их возврата на указанные счета" (далее - приказ N 352) на основании платежных документов, представленных федеральными бюджетными учреждениями, составление Консолидированной заявки на перечисление средств со счета, открытого Федеральному казначейству на балансовом счете N 40105, на счет УФК, открытый на балансовом счете N 40501 "Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Финансовые организации" (далее - счет N 40501), и ее представление в Федеральное казначейство.

4. С 10 января 2012 года в соответствии с приказом N 210 осуществляется списание остатка неиспользованных в течение дня средств федерального бюджета со счета, открытого УФК на балансовом счете N 40105, на счет, открытый Федеральному казначейству на балансовом счете N 40105.

5. С 10 января 2012 года УФК осуществляет в соответствии с приказом N 352 списание остатка средств со счета УФК, открытого на балансовом счете N 40501, на счет, открытый Федеральному казначейству на балансовом счете N 40105.

6. Федеральное казначейство с 10 января 2012 года осуществляет в соответствии с приказом N 210 и на основании Консолидированных заявок УФК перечисление средств федерального бюджета со счета, открытого Федеральному казначейству на балансовом счете N 40105, на счет, открытый соответствующему УФК на балансовом счете N 40105 либо N 40101.

7. Федеральное казначейство с 11 января 2012 года осуществляет в соответствии с приказом N 352, а также на основании Консолидированных заявок УФК перечисление средств со счета, открытого Федеральному казначейству на балансовом счете N 40105, на счет, открытый соответствующему УФК на балансовом счете N 40501.

Одновременно сообщаем, что в исключительных случаях допускается направление в Федеральное казначейство дополнительной Консолидированной заявки на осуществление кассовых выплат из федерального бюджета в течение текущего рабочего дня.

Р.Е. Артюхин