Постановление Правительства РФ от 24 декабря 2011 г. № 1121 "О порядке размещения средств федерального бюджета, средств единого казначейского счета, резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и иных средств на банковских депозитах" (с изменениями и дополнениями)

а) средства федерального бюджета, средства единого казначейского счета, резерв средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, средства страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя в пользу застрахованного лица, уплачиваемых в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", поступившие в течение финансового года в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации, и средства резерва Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию (далее - средства) могут размещаться на банковских депозитах в кредитных организациях в случае их соответствия требованиям, установленным Правилами, утвержденными настоящим постановлением;

б) размещение средств на банковских депозитах осуществляется Федеральным казначейством в пределах остатков средств на едином счете федерального бюджета, на едином казначейском счете, резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, средств страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя в пользу застрахованного лица, уплачиваемых в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", поступивших в течение финансового года в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации, и средств резерва Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию;

в) по решению Федерального казначейства проведение расчетов по договорам банковского депозита может осуществляться совместно с проведением расчетов по договорам репо и договорам займа ценных бумаг, осуществляемым в соответствии с Правилами осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета и едином казначейском счете в части покупки (продажи) ценных бумаг не на организованных торгах по договорам репо, заключения договоров займа ценных бумаг и открытия счетов для осуществления таких операций, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 4 сентября 2013 г. N 777 "О порядке осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета и едином казначейском счете в части покупки (продажи) ценных бумаг не на организованных торгах по договорам репо, заключения договоров займа ценных бумаг и открытия счетов для осуществления таких операций".

а) направлять в Федеральное казначейство предложения о периоде проведения отбора заявок, об объеме средств, размещенных на банковских депозитах, о сроке размещения, минимальной фиксированной процентной ставке размещения средств на банковских депозитах и (или) порядке определения базовой плавающей процентной ставки размещения средств и минимального размера премии к ней;

б) предоставлять Федеральному казначейству информацию, предусмотренную подпунктами "а", "б" , абзацем вторым подпункта "в" и подпунктом "д" пункта 2 Правил, утвержденных настоящим постановлением.

а) в Центральный банк Российской Федерации информацию о результатах размещения средств на банковских депозитах и фактах неисполнения обязательств со стороны кредитных организаций;

б) в Министерство финансов Российской Федерации информацию о размещении средств на банковских депозитах в порядке, установленном Министерством финансов Российской Федерации.

1. Настоящие Правила устанавливают порядок и условия размещения Федеральным казначейством средств федерального бюджета, средств единого казначейского счета, резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, средств страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя в пользу застрахованного лица, уплачиваемых в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", поступивших в течение финансового года в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации, и средств резерва Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию (далее - средства) на банковских депозитах в кредитных организациях, в которых могут размещаться средства на банковских депозитах (далее - кредитные организации).

2. Средства размещаются на банковских депозитах в кредитных организациях, соответствующих следующим требованиям:

2.1. Федеральное казначейство вправе установить для кредитных организаций повышенный размер собственных средств (капитала) по отношению к размеру, указанному в подпункте "б" пункта 2 настоящих Правил, а также повышенный уровень кредитного рейтинга по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации по отношению к уровню, указанному в абзаце третьем подпункта "в" пункта 2 настоящих Правил, за исключением кредитных организаций, указанных в пунктах 2.4 и 2.5 настоящих Правил.

2.2. Утратил силу с 1 декабря 2025 г. - Постановление Правительства России от 20 августа 2025 г. № 1244

2.3. Средства не могут размещаться на банковских депозитах в кредитных организациях, соответствующих требованиям, установленным пунктом 2 настоящих Правил, в случае применения кредитной организацией ограничений по осуществлению банковских операций в отношении отдельных отраслей, отдельных предприятий (организаций) в связи с применением к Российской Федерации мер санкционного воздействия или наличия рисков (угроз) применения кредитной организацией таких ограничений. Указанные кредитные организации определяются отдельным решением Правительства Российской Федерации.

2.4. Средства могут размещаться на банковских депозитах в кредитных организациях, соответствующих требованиям, установленным пунктом 2 настоящих Правил, за исключением требований, установленных подпунктом "в" пункта 2 настоящих Правил, если кредитные организации отнесены к категории уполномоченных банков в соответствии с Федеральным законом "О государственном оборонном заказе" и кредитные организации определены отдельным решением Правительства Российской Федерации.

3. Средства могут размещаться на банковских депозитах в кредитных организациях, заключивших с Федеральным казначейством генеральное соглашение о размещении средств на банковских депозитах (далее - генеральное соглашение).

3.1. Кредитная организация, намеренная привлекать средства на банковские депозиты, предоставляет Центральному банку Российской Федерации согласие на раскрытие Федеральному казначейству информации, необходимой для проверки соответствия кредитной организации требованиям, установленным подпунктом "б" пункта 2 настоящих Правил.

4. Генеральное соглашение заключается в порядке и по форме, которые установлены Федеральным казначейством.

Порядок расторжения генерального соглашения устанавливается Федеральным казначейством.

5. Кредитная организация, намеренная привлекать средства на банковские депозиты, подготавливает и направляет в Федеральное казначейство письменное обращение о намерении заключить генеральное соглашение (далее - обращение) по форме, установленной Федеральным казначейством, и в соответствии с порядком, предусмотренным пунктом 4 настоящих Правил.

6. Федеральное казначейство:

7. В случае соответствия обращения форме и положениям порядка заключения генерального соглашения, установленным Федеральным казначейством, и соответствия кредитной организации требованиям, предусмотренным пунктом 2 с учетом положений пунктов 2 ¹, 2 ³ - 2 ⁵ настоящих Правил, Федеральное казначейство заключает с кредитной организацией генеральное соглашение не позднее 15 рабочих дней со дня получения обращения.

8. В случае несоответствия обращения форме и положениям порядка заключения генерального соглашения, установленным Федеральным казначейством, и (или) несоответствия кредитной организации требованиям, указанным в пункте 2 с учетом положений пунктов 2 ¹, 2 ³ - 2 ⁵ настоящих Правил, Федеральное казначейство информирует не позднее 15 рабочих дней со дня получения обращения кредитную организацию об отказе в рассмотрении обращения или отказе в заключении генерального соглашения.

В случае принятия решения Федеральным казначейством об отказе в заключении генерального соглашения новое обращение кредитной организации может быть рассмотрено Федеральным казначейством не ранее 2 месяцев со дня принятия соответствующего решения и только после устранения кредитной организацией несоответствия требованиям, предусмотренным настоящими Правилами, послужившего причиной отказа в заключении генерального соглашения.

9. Генеральное соглашение подлежит расторжению Федеральным казначейством в случае повторного в течение календарного года неисполнения кредитной организацией обязательств по заключенным с Федеральным казначейством договорам банковского депозита. В этом случае новое генеральное соглашение может быть заключено Федеральным казначейством не ранее 6 месяцев со дня расторжения генерального соглашения.

10. Срок действия генерального соглашения составляет один год. По истечении срока действия генерального соглашения при добросовестном выполнении кредитной организацией всех его условий срок действия генерального соглашения продлевается на тех же условиях на тот же срок.

Генеральное соглашение не подлежит продлению в случае, если кредитная организация в течение года со дня вступления в силу генерального соглашения (продления генерального соглашения) не заключила с Федеральным казначейством ни одного договора банковского депозита. В этом случае новое генеральное соглашение может быть заключено Федеральным казначейством не ранее 6 месяцев со дня прекращения действия генерального соглашения.

11. Размещение средств на банковских депозитах в кредитных организациях осуществляется Федеральным казначейством путем проведения отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита (далее - заявка) и заключения договоров банковского депозита с кредитными организациями, соответствующими требованиям, предусмотренным пунктом 2 с учетом положений пунктов 2 ¹, 2 ³ - 2 ⁵ настоящих Правил, и заключившими генеральные соглашения.

Проведение отбора заявок и заключение договоров банковского депозита осуществляются Федеральным казначейством с использованием информационных программно-технических средств, предоставленных биржей (биржами), определенной (определенными) решением Правительства Российской Федерации.

11.1. Размещение средств на банковских депозитах в кредитных организациях осуществляется Федеральным казначейством по фиксированной или плавающей процентной ставке.

В случае размещения средств на банковских депозитах с плавающей процентной ставкой порядок расчета процентной ставки и начисления процентов на сумму депозита определяется Федеральным казначейством и предусматривает в том числе определение базовой плавающей процентной ставки размещения средств и размера премии к ней (далее - спред).

12. С целью проведения отбора заявок Федеральное казначейство:

Параметры, указанные в подпунктах "а" и "б" настоящего пункта, определяются Федеральным казначейством:

для размещения остатков средств на едином счете федерального бюджета на основании данных кассового планирования исполнения федерального бюджета и данных о состоянии единого счета федерального бюджета с учетом предложений Центрального банка Российской Федерации;

для размещения остатков средств на едином казначейском счете на основании данных о состоянии единого казначейского счета с учетом предложений Центрального банка Российской Федерации;

для размещения резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, средств страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя в пользу застрахованного лица, уплачиваемых в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", поступивших в течение финансового года в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации, и средств резерва Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию с учетом предложений Центрального банка Российской Федерации и Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации.

13. Федеральное казначейство до начала проведения отбора заявок проверяет соответствие кредитных организаций, заключивших генеральные соглашения, требованиям, предусмотренным пунктом 2 с учетом положений пунктов 2 ¹, 2 ³- 2 ⁵ настоящих Правил. В случае выявления несоответствия кредитной организации, заключившей генеральное соглашение, указанным требованиям кредитная организация не допускается к участию в отборе заявок.

14. Федеральное казначейство до начала проведения отбора заявок рассчитывает для каждой кредитной организации, с которой заключено генеральное соглашение, в порядке, определяемом Федеральным казначейством, лимит размещения средств на банковских депозитах, включающий:

15. Федеральное казначейство до начала проведения отбора заявок доводит сведения о лимите на средства до кредитной организации, с которой заключено генеральное соглашение.

16. В случае проведения в один день нескольких отборов заявок лимит на средства рассчитывается и доводится Федеральным казначейством до сведения кредитной организации:

17. Проведение отбора заявок и заключение договоров банковского депозита осуществляется в соответствии с настоящими Правилами и в порядке, определяемом Федеральным казначейством.

18. Отбор заявок по решению Федерального казначейства может проводиться в открытой или закрытой форме.

Отбор заявок в закрытой форме проводится в 1 этап. При проведении отбора заявок в закрытой форме кредитным организациям доступна информация только о собственных поданных заявках.

Отбор заявок в открытой форме проводится в 2 этапа - в предварительном режиме и режиме конкуренции. При проведении отбора заявок в открытой форме кредитным организациям доступна информация о всех заявках, направленных кредитными организациями в процессе проведения отбора заявок, без указания наименования кредитных организаций.

19. Кредитные организации в день проведения отбора заявок в соответствии с расписанием отбора заявок направляют Федеральному казначейству заявки в порядке, определяемом Федеральным казначейством.

20. Размер денежных средств, указанный в заявке, не может быть меньше минимального размера размещаемых средств для одной заявки, определяемого в соответствии с подпунктом "б" пункта 12 настоящих Правил.

Минимальный размер размещаемых средств для одной заявки кредитной организации может быть установлен в размере, превышающем лимит на средства.

21. Совокупный размер денежных средств, указанный в заявках одной кредитной организации, не должен превышать значения лимита на заявки.

22. Фиксированная процентная ставка или спред (далее - процентная ставка), указываемая (указываемый) кредитной организацией в заявке, не может быть ниже минимальной фиксированной процентной ставки размещения средств или минимального спреда, установленной (установленного) для проводимого отбора заявок.

23. При проведении отбора заявок в закрытой форме заявки одной кредитной организации принимаются в порядке очередности поступления до момента исчерпания лимита на заявки или до окончания времени приема заявок в количестве, не превышающем максимальное количество заявок от одной кредитной организации, установленное для проводимого отбора заявок.

Кредитная организация вправе отозвать заявку до времени окончания приема заявок в закрытой форме.

24. При проведении отбора заявок в открытой форме действует следующий порядок направления и приема заявок:

25. Заявки, поданные с нарушением требований, предусмотренных пунктами 19 - 24 настоящих Правил, не рассматриваются.

26. По окончании приема заявок Федеральным казначейством формируется сводный реестр заявок, поданных с соблюдением требований, предусмотренных пунктами 19-24 настоящих Правил.

27. Федеральное казначейство в соответствии с расписанием отбора заявок на основании сводного реестра заявок, поданных с соблюдением требований, предусмотренных пунктами 19-24 настоящих Правил, устанавливает значение процентной ставки отсечения и признает отбор заявок состоявшимся или несостоявшимся.

28. Решение о признании отбора заявок несостоявшимся может быть принято в случае отсутствия заявок либо в случае, если процентные ставки, указанные во всех принятых заявках, ниже процентной ставки отсечения.

29. Федеральное казначейство на основании установленного значения процентной ставки отсечения и решения о признании отбора заявок состоявшимся в соответствии с расписанием отбора заявок заключает с кредитными организациями договоры банковского депозита в порядке, определяемом Федеральным казначейством.

30. Договоры банковского депозита могут заключаться в виде срочного, пополняемого или особого договоров. Изменение вида договора банковского депозита в течение срока его действия не допускается.

31. По срочному договору банковского депозита возврат кредитной организацией суммы депозита Федеральному казначейству осуществляется по истечении срока договора банковского депозита, за исключением случаев, предусмотренных генеральным соглашением.

31 ¹. По пополняемому договору банковского депозита Федеральное казначейство имеет право на досрочный возврат суммы депозита (полностью или частично) в любой рабочий день действия договора банковского депозита, а также имеет право пополнить депозит на сумму досрочного возврата. К пополняемому договору банковского депозита применяются условия досрочного изъятия средств, предусмотренные генеральным соглашением.

32. По особому договору банковского депозита Федеральное казначейство имеет право на досрочный возврат суммы депозита в любой рабочий день. К особому договору банковского депозита применяются условия досрочного изъятия средств, предусмотренные генеральным соглашением.

33. Договор банковского депозита заключается по процентной ставке, указанной в заявке, но не ниже процентной ставки отсечения.

34. Договор банковского депозита заключается на размер денежных средств, указанный в заявке.

35. В случае если совокупный размер средств в заявках, содержащих процентные ставки не ниже процентной ставки отсечения, превышает максимальный размер денежных средств, размещаемых на банковских депозитах, договоры банковского депозита по заявкам, содержащим процентные ставки, равные процентной ставке отсечения, заключаются на размер денежных средств, рассчитанный пропорционально долям указанных заявок в общем объеме заявок, содержащих процентные ставки, равные процентной ставке отсечения.

36. Утратил силу с 1 декабря 2025 г. - Постановление Правительства России от 20 августа 2025 г. № 1244

37. Утратил силу с 1 декабря 2025 г. - Постановление Правительства России от 20 августа 2025 г. № 1244

38. Утратил силу с 1 декабря 2025 г. - Постановление Правительства России от 20 августа 2025 г. № 1244

39. Утратил силу с 1 декабря 2025 г. - Постановление Правительства России от 20 августа 2025 г. № 1244

40. Федеральное казначейство не позднее рабочего дня, следующего за днем проведения отбора заявок, размещает на официальном сайте Федерального казначейства в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" информацию о результатах проведения отбора заявок.

41. Федеральное казначейство перечисляет кредитной организации суммы депозитов в порядке, определяемом Федеральным казначейством. Перечисление средств по договорам банковского депозита осуществляется Федеральным казначейством в пределах лимитов на средства, рассчитанных для каждой кредитной организации.

В случае совместного проведения расчетов по договорам банковского депозита, а также по договорам репо и договорам займа ценных бумаг, осуществляемым в соответствии с Правилами осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета и едином казначейском счете в части покупки (продажи) ценных бумаг не на организованных торгах по договорам репо, заключения договоров займа ценных бумаг и открытия счетов для осуществления таких операций, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 4 сентября 2013 г. N 777 "О порядке осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета и едином казначейском счете в части покупки (продажи) ценных бумаг не на организованных торгах по договорам репо, заключения договоров займа ценных бумаг и открытия счетов для осуществления таких операций", проведение расчетов осуществляется способами, предусмотренными правилами клиринга (правилами осуществления клиринговой деятельности) и другими документами клиринговой организации, с участием клиринговой организации, которая определена биржей, указанной в пункте 11 настоящих Правил, и осуществляет указанные функции для биржи.

42. Кредитная организация на основании договора банковского депозита для учета перечисленной суммы депозита открывает Федеральному казначейству депозитный счет и представляет Федеральному казначейству выписку из указанного счета. Депозитный счет открывается отдельно по каждому договору банковского депозита.

Кредитная организация также представляет Федеральному казначейству выписку из счета в случае закрытия депозитного счета.

43. Возврат суммы депозита и уплата процентов на сумму депозита производятся кредитной организацией в день возврата средств, установленный договором банковского депозита, либо в день возврата средств по иным основаниям, предусмотренным генеральным соглашением, в порядке, определяемом Федеральным казначейством.

44. Досрочный возврат суммы депозита допускается по инициативе Федерального казначейства в соответствии с условиями генерального соглашения в порядке, определяемом Федеральным казначейством.

Форма уведомления кредитной организации о досрочном возврате суммы депозита устанавливается Федеральным казначейством.

45. Возврат суммы депозита и уплата процентов на сумму депозита производятся кредитной организацией на счета Федерального казначейства в соответствии с реквизитами, указанными в генеральном соглашении.

46. Обязательства кредитной организации по возврату Федеральному казначейству суммы депозита и уплате процентов на сумму депозита считаются исполненными в момент зачисления суммы депозита и суммы процентов на счета Федерального казначейства.

47. Частичное перечисление Федеральным казначейством кредитной организации суммы депозита, за исключением перечислений по пополняемому договору банковского депозита, а также частичный возврат кредитной организацией Федеральному казначейству суммы депозита, за исключением перечислений по пополняемому договору банковского депозита, и частичная уплата процентов на сумму депозита по отдельному договору банковского депозита не допускаются.

48. В случае нарушения кредитной организацией положений, установленных пунктами 43 и 47 настоящих Правил, кредитная организация не допускается Федеральным казначейством к участию в 2 ближайших по времени отборах заявок путем установления для кредитной организации лимита на заявки, равного нулю.

49. В случае нарушения кредитной организацией условий генерального соглашения и договора банковского депозита, связанных с возвратом суммы депозита и уплатой процентов на сумму депозита, кредитная организация обязана уплатить штрафные проценты (пеню).

50. Штрафные проценты (пеня) уплачиваются кредитной организацией за каждый день просрочки возврата суммы депозита и уплаты процентов на сумму депозита в размере двойной ключевой ставки Центрального банка Российской Федерации, действующей на день нарушения кредитной организацией условий генерального соглашения и договора банковского депозита, от суммы неисполненных обязательств.

Уплата штрафных процентов (пени) не освобождает кредитную организацию от выполнения обязательств по генеральному соглашению и договору банковского депозита.

51. Проведение расчетов по договорам банковского депозита осуществляется через счета, открытые Федеральному казначейству и кредитным организациям в Центральном банке Российской Федерации и в небанковской кредитной организации, определенной биржей, указанной в пункте 11 настоящих Правил, и осуществляющей расчеты в соответствии с пунктом 41 настоящих Правил, для биржи.

Совместное проведение расчетов по договорам банковского депозита, а также договорам репо и договорам займа ценных бумаг, осуществляемым в соответствии с Правилами осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета и едином казначейском счете в части покупки (продажи) ценных бумаг не на организованных торгах по договорам репо, заключения договоров займа ценных бумаг и открытия счетов для осуществления таких операций, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 4 сентября 2013 г. N 777 "О порядке осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета и едином казначейском счете в части покупки (продажи) ценных бумаг не на организованных торгах по договорам репо, заключения договоров займа ценных бумаг и открытия счетов для осуществления таких операций", осуществляется с использованием открытых в Центральном банке Российской Федерации счетов Федерального казначейства, счетов для учета средств Федерального казначейства, а также счетов кредитных организаций.

52. Средства могут размещаться на банковских депозитах в кредитной организации, определенной в соответствии с пунктами 2 ⁴ и 2 ⁵ настоящих Правил, на основании отдельного решения Правительства Российской Федерации без заключения генерального соглашения и проведения отбора заявок.

В указанном случае в решении Правительства Российской Федерации указывается наименование кредитной организации и устанавливаются следующие условия размещения:

53. На основании отдельного решения Правительства Российской Федерации, указанного в пункте 52 настоящих Правил, средства размещаются на банковском депозите в кредитной организации на основании договора, заключаемого кредитной организацией с Федеральным казначейством.

Федеральное казначейство при заключении договора с кредитной организацией исходит из условий, определенных по согласованию с Министерством финансов Российской Федерации и предусматривающих в том числе:

54. При размещении резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, средств страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя в пользу застрахованного лица, уплачиваемых в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", поступивших в течение финансового года в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации, и средств резерва Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию Федеральное казначейство и Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации в случае нарушения кредитной организацией условий генерального соглашения и договора банковского депозита, связанных с возвратом суммы депозита и уплатой процентов на сумму депозита, осуществляют взыскание средств в соответствии с законодательством Российской Федерации.