Письмо Федеральной налоговой службы от 11 мая 2012 г. N АС-4-2/7732 "О рассмотрении обращения"

Федеральная налоговая служба рассмотрела обращение Ассоциации российских банков от 02.04.2012 N А-01/5-225, представленное письмом Департамента финансовой политики Минфина России от 25.04.2012 N 05-06-05/1-151, и сообщает следующее.

В целях исполнения банками положений подпунктов 1, 3 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" письмом ФНС России от 23.12.2011 N АС-4-2/22130@ налоговым органам было указано на необходимость представления в банки информации по фактам отсутствия налогоплательщиков - юридических лиц по адресам, которые в соответствии с данными ЕГРЮЛ являются адресами регистрации данных юридических лиц. При этом указаний налоговым органам о предъявлении требовании к банкам о безусловном принятия мер по расторжению договоров банковского счета не доводилось.

В связи с изложенным, в случае наличия у Ассоциации российских банков конкретных фактов о предъявлении налоговыми органами к банкам требований по вышеизложенному вопросу, ФНС России просит представить копии таких материалов для рассмотрения их по существу.

Действительный государственный советник Российской Федерации 3 класса

С.Н. Андрющенко