Письмо Министерства экономического развития РФ от 9 августа 2010 г. N Д06-2602 "О фиктивном или преднамеренном банкротстве предприятия"

Департамент корпоративного управления Минэкономразвития России (далее - Департамент) рассмотрел обращение по вопросу преднамеренного или фиктивного банкротства предприятия и в части своей компетенции сообщает.

В соответствии с Положением о Министерстве экономического развития Российской Федерации, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 5 июня 2008 г. N 437, Минэкономразвития России является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно - правовому регулированию, в том числе в сфере несостоятельности (банкротства) и финансового оздоровления организаций. В компетенцию Минэкономразвития России не входят полномочия по контролю (надзору) в сфере несостоятельности (банкротства). В этой связи Департамент вправе лишь высказать мнение по изложенному вопросу, не являющееся обязательным для применения.

Необходимо отметить, что в соответствии со статьей 10 Федерального закона от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о несостоятельности) в случае, если заявление должника подано должником в арбитражный суд при наличии у должника возможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме или должник не принял меры по оспариванию необоснованных требований заявителя, должник несет перед кредиторами ответственность за убытки, причиненные возбуждением производства по делу о банкротстве или необоснованным признанием требований кредиторов.

Контролирующие должника лица солидарно несут субсидиарную ответственность по денежным обязательствам должника и (или) обязанностям по уплате обязательных платежей с момента приостановления расчетов с кредиторами по требованиям о возмещении вреда, причиненного имущественным правам кредиторов в результате исполнения указаний контролирующих должника лиц, или исполнения текущих обязательств при недостаточности его имущества, составляющего конкурсную массу.

Руководитель должника несет субсидиарную ответственность по обязательствам должника, если документы бухгалтерского учета и (или) отчетности, обязанность по сбору, составлению, ведению и хранению которых установлена законодательством Российской Федерации, к моменту вынесения определения о введении наблюдения или принятия решения о признании должника банкротом отсутствуют или не содержат информацию об имуществе и обязательствах должника и их движении, сбор, регистрация и обобщение которой являются обязательными в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо если указанная информация искажена.

Согласно статье 34 Закона о несостоятельности в ходе любой процедуры, применяемой в деле о банкротстве, кредиторы вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством о назначении экспертизы в целях выявления признаков преднамеренного или фиктивного банкротства.

Ответственность за преднамеренное банкротство и неправомерные действия при банкротстве установлена Уголовным кодексом Российской Федерации (статьи 195 и 196) и Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях (статьи 14.12, 14.13).

Согласно статье 151 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации предварительное следствие по делам о преступлениях, предусмотренных статьями 195 и 196 Уголовного кодекса Российской Федерации, производится следователями органов внутренних дел.

В соответствии со статьей 28.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях правом возбуждать дела об административных правонарушениях, предусмотренных статьями 14.12 и 14.13 указанного кодекса, обладают должностные лица органов внутренних дел.

Таким образом, указанные меры призваны препятствовать использованию процедур, применяемых в деле о банкротстве, недобросовестными лицами.

Врио директора Департамента корпоративного управления

Д.В. Скрипичников