Указание Банка России от 19 сентября 2012 г. N 2880-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 27 августа 2008 года N 2060-У "О кассовом обслуживании в учреждениях Банка России кредитных организаций и иных юридических лиц" (утратило силу)

"1.1. Учреждения Банка России совершают кассовые операции по приему (выдаче) валюты Российской Федерации в виде банкнот и монеты Банка России (далее - денежная наличность) от кредитных организаций, подразделений кредитных организаций или организаций для зачисления сумм принятой денежной наличности на банковские счета (списания сумм выданной денежной наличности с банковских счетов) кредитных организаций или организаций на основании кассовых документов, для перевода денежных средств на банковские счета кредитных организаций или организаций на основании расчетных документов (далее - кассовое обслуживание) в порядке, предусмотренном договором на кассовое обслуживание кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации, заключенным в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Кассовое обслуживание кредитной организации, организации осуществляется учреждением Банка России, входящим в состав территориального учреждения Банка России, на подведомственной территории которого располагается кредитная организация, организация.

В случае если в учреждении Банка России, осуществляющем кассовое обслуживание кредитной организации, не ведется банковский счет кредитной организации, для осуществления кассового обслуживания кредитной организации в данном учреждении Банка России ведется счет для кассового обслуживания кредитных организаций, которое осуществляется не по месту открытия корреспондентских счетов (далее - счет для кассового обслуживания кредитной организации).

Подразделение кредитной организации принимается на кассовое обслуживание по решению руководителя (заместителя руководителя) территориального учреждения Банка России, на подведомственной территории которого располагается указанное подразделение кредитной организации. В случае если в учреждении Банка России, входящем в состав территориального учреждения Банка России, на подведомственной территории которого располагается подразделение кредитной организации, не ведется банковский счет соответствующей кредитной организации, для осуществления кассового обслуживания подразделения кредитной организации в учреждении Банка России, входящем в состав данного территориального учреждения, ведется счет для учета наличных денежных средств, принятых от подразделения кредитной организации, и (или) счет для кассового обслуживания подразделения кредитной организации.

Договор на кассовое обслуживание кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации заключается Банком России в лице руководителя (заместителя руководителя) территориального учреждения Банка России, на подведомственной территории которого располагается кредитная организация, подразделение кредитной организации, организация, руководителя учреждения Банка России, входящего в состав данного территориального учреждения Банка России, руководителя (заместителя руководителя) Первого операционного управления Банка России на основании доверенности.

Договор на кассовое обслуживание кредитной организации, подразделения кредитной организации может содержать условие о сдаче в учреждение Банка России денежной наличности, сформированной и упакованной кассовыми работниками организации, входящей в систему Банка России, осуществляющей операции по приему, пересчету, сортировке, формированию и упаковке денежной наличности клиентов кредитной организации, подразделения кредитной организации (далее - организация, входящая в систему Банка России). В данном случае прием учреждением Банка России от организации, входящей в систему Банка России, указанной денежной наличности осуществляется на основании договора, заключаемого Банком России в лице руководителя (заместителя руководителя) территориального учреждения Банка России, на подведомственной территории которого располагается кредитная организация, подразделение кредитной организации, руководителя учреждения Банка России, входящего в состав данного территориального учреждения Банка России, на основании доверенности и организацией, входящей в систему Банка России, в лице руководителя (заместителя руководителя) структурного подразделения организации, входящей в систему Банка России (далее - договор с организацией, входящей в систему Банка России).".

"1.4. Кредитная организация, подразделение кредитной организации для осуществления их кассового обслуживания представляют в учреждение Банка России заверенные руководителем (заместителем руководителя) и главным бухгалтером (заместителем главного бухгалтера) кредитной организации или иными уполномоченными лицами кредитной организации реквизиты, проставляемые в соответствии с Положением Банка России от 24 апреля 2008 года N 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 мая 2008 года N 11751, 23 марта 2010 года N 16687, 1 июня 2011 года N 20919, 22 февраля 2012 года N 23310 ("Вестник Банка России" от 6 июня 2008 года N 29-30, от 31 марта 2010 года N 18, от 16 июня 2011 года N 32, от 2 марта 2012 года N 12) (далее - Положение N 318-П), на верхних накладках пачек банкнот, бандеролях корешков, ярлыках к мешкам с монетой, кассетам с пачками (корешками) банкнот, пломбах и сварочных швах.

При осуществлении сдачи денежной наличности, сформированной и упакованной кассовыми работниками организации, входящей в систему Банка России, реквизиты, проставляемые организацией, входящей в систему Банка России, на верхних накладках пачек банкнот, бандеролях корешков, ярлыках к мешкам с монетой, кассетам с пачками (корешками) банкнот, пломбах и сварочных швах, должны быть заверены также уполномоченным лицом, наделенным соответствующими полномочиями в силу выданной доверенности или распорядительного акта организации, входящей в систему Банка России.

На верхних накладках пачек банкнот, бандеролях корешков, ярлыках к мешкам с монетой, кассетам с пачками (корешками) банкнот, сформированных и упакованных кассовыми работниками организации, входящей в систему Банка России, вместо полного фирменного или сокращенного фирменного наименования кредитной организации (полного фирменного или сокращенного фирменного наименования кредитной организации и наименования филиала; полного фирменного или сокращенного фирменного наименования кредитной организации и наименования и (или) номера либо иных идентифицирующих признаков (при отсутствии наименования и номера) дополнительного офиса, кредитно-кассового офиса, операционного офиса; полного фирменного или сокращенного фирменного наименования кредитной организации, наименования филиала и наименования и (или) номера либо иных идентифицирующих признаков (при отсутствии наименования и номера) дополнительного офиса, кредитно-кассового офиса, операционного офиса), банковского идентификационного кода учреждения Банка России, осуществляющего кассовое обслуживание кредитной организации, подразделения кредитной организации, указываются сокращенные наименования организации, входящей в систему Банка России, и ее структурного подразделения, банковский идентификационный код учреждения Банка России, в котором ведется банковский счет организации, входящей в систему Банка России, открытый для обслуживания структурного подразделения организации, входящей в систему Банка России.

На пломбах и сварочных швах вместо сокращенного фирменного наименования кредитной организации (сокращенного фирменного наименования кредитной организации и наименования филиала; сокращенного фирменного наименования кредитной организации и наименования и (или) номера либо иных идентифицирующих признаков (при отсутствии наименования и номера) дополнительного офиса, кредитно-кассового офиса, операционного офиса; сокращенного фирменного наименования кредитной организации, наименования филиала и наименования и (или) номера либо иных идентифицирующих признаков (при отсутствии наименования и номера) дополнительного офиса, кредитно-кассового офиса, операционного офиса) или банковского идентификационного кода кредитной организации указываются сокращенные наименования организации, входящей в систему Банка России, и ее структурного подразделения.".

"1.9. Кассовое обслуживание организаций, являющихся клиентами органов Федерального казначейства, финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), осуществляется учреждениями Банка России в порядке, предусмотренном настоящим Указанием для организаций, с учетом требований Положения Банка России и Министерства финансов Российской Федерации от 13 декабря 2006 года N 298-П и N 173н "Об особенностях расчетно-кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 26 января 2007 года N 8853, 15 июля 2010 года N 17844 ("Вестник Банка России" от 7 февраля 2007 года N 6, от 21 июля 2010 года N 42).".

"1.10. Кассовое обслуживание кредитной организации, не имеющей лицензии Банка России, предоставляющей право на осуществление банковской операции по инкассации денежных средств, векселей, платежных, расчетных документов и кассовому обслуживанию физических и юридических лиц, кредитной организации, у которой отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций, с момента отзыва (аннулирования) лицензии и открытых указанными кредитными организациями подразделений кредитных организаций производится в порядке, предусмотренном настоящим Указанием для организаций.".

"2.1. Сдача представителем кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации денежной наличности в кассу учреждения Банка России осуществляется по объявлению на взнос наличными 0402001.

В объявлении на взнос наличными 0402001, оформленном кредитной организацией, подразделением кредитной организации, для осуществления кассового обслуживания которого не ведется счет для учета наличных денежных средств, принятых от подразделения кредитной организации, указывается номер банковского счета кредитной организации. Если для осуществления кассового обслуживания кредитной организации ведется счет для кассового обслуживания кредитной организации, в объявлении на взнос наличными 0402001 также указывается номер данного счета.

В объявлении на взнос наличными 0402001, оформленном подразделением кредитной организации, для осуществления кассового обслуживания которого ведется счет для учета наличных денежных средств, принятых от подразделения кредитной организации, указываются номер банковского счета кредитной организации, а также номер счета для учета наличных денежных средств, принятых от подразделения кредитной организации.

Объявление на взнос наличными 0402001 на сдаваемую в кассу учреждения Банка России денежную наличность, сформированную и упакованную кассовыми работниками организации, входящей в систему Банка России, оформляется организацией, входящей в систему Банка России, по каждой кредитной организации, подразделению кредитной организации с учетом особенностей, установленных абзацами вторым и третьим настоящего пункта.

Заполненное объявление на взнос наличными 0402001 представитель кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации передает бухгалтерскому работнику учреждения Банка России для проверки соответствия установленной Банком России форме бланка, заполнения всех предусмотренных формой бланка реквизитов, правильности указания банковских реквизитов, оформления и передачи кассовому работнику.".

"2.6. Порядок урегулирования претензий по излишкам, недостачам, неплатежеспособным денежным знакам, выявленным в пачках банкнот, кассетах с пачками (корешками) банкнот, мешках с монетой, сформированных и упакованных кассовыми работниками кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, определяется договором на кассовое обслуживание кредитной организации, подразделения кредитной организации, договором с организацией, входящей в систему Банка России.

Территориальное учреждение Банка России, учреждение Банка России вправе предусмотреть в договоре на кассовое обслуживание кредитной организации, подразделения кредитной организации, договоре с организацией, входящей в систему Банка России, условие о взимании с кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, платы в размере 0,1 процента от суммы фактически вложенных банкнот в пачку, монеты в мешок за осуществление в учреждении Банка России повторного пересчета сформированных и упакованных кассовыми работниками кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, пачек банкнот, мешков с монетой, в которых выявлены излишек, недостача.

Суммы недостач, неплатежеспособных денежных знаков, выявленных при пересчете пачек банкнот, кассет с пачками (корешками) банкнот, мешков с монетой, сформированных и упакованных кассовыми работниками кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, а также плата за повторный пересчет пачек банкнот, мешков с монетой, сформированных и упакованных кассовыми работниками кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, в которых выявлены излишек, недостача, списываются инкассовым поручением 0401071 с банковского счета кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, в соответствии с договором на кассовое обслуживание кредитной организации, подразделения кредитной организации, договором с организацией, входящей в систему Банка России, в день составления акта 0402145 на выявленный излишек, недостачу или акта 0402156, в котором сомнительные денежные знаки признаются неплатежеспособными или требующими дополнительных исследований. Сумма излишка, выявленного при пересчете пачек банкнот, кассет с пачками (корешками) банкнот, мешков с монетой, сформированных и упакованных кассовыми работниками кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, зачисляется (переводится) на банковский счет кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, в день составления акта 0402145.".

"2.11. Зачисление (перевод) суммы денежной наличности, сданной кредитной организацией, в том числе кредитной организацией, для осуществления кассового обслуживания которой ведется счет для кассового обслуживания кредитной организации, подразделением кредитной организации, для осуществления кассового обслуживания которого не ведется счет для учета наличных денежных средств, принятых от подразделения кредитной организации, а также денежной наличности, сформированной и упакованной кассовыми работниками организации, входящей в систему Банка России, на банковский счет кредитной организации осуществляется в тот же рабочий день до полистного, поштучного пересчета принятой денежной наличности.

Сумма денежной наличности, сданной подразделением кредитной организации, для осуществления кассового обслуживания которого ведется счет для учета наличных денежных средств, принятых от подразделения кредитной организации, скорректированная по результатам полистного, поштучного пересчета денежной наличности в учреждении Банка России, переводится на банковский счет кредитной организации не позднее рабочего дня, следующего за днем приема денежной наличности от подразделения кредитной организации.

Зачисление суммы денежной наличности, сданной организацией, на банковский счет организации осуществляется учреждением Банка России в тот же рабочий день после полистного, поштучного пересчета принятой денежной наличности.

Зачисление (перевод) суммы сомнительных денежных знаков, признанных по результатам экспертизы платежеспособными, на банковский счет кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, организации осуществляется в день составления акта 0402156 либо в день поступления в учреждение Банка России акта 0402156, составленного другим учреждением Банка России, признавшим сомнительный денежный знак платежеспособным.".

"3.1. Кредитная организация, подразделение кредитной организации, организация для получения необходимого количества денежных чековых книжек представляют заявление о выдаче денежных чековых книжек 0401032 (приложение 2 к настоящему Указанию) в учреждение Банка России, осуществляющее кассовое обслуживание кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации. В заявлении о выдаче денежных чековых книжек 0401032 указываются полное фирменное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации; полное фирменное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации и наименование филиала; полное фирменное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации и наименование и (или) номер либо иные идентифицирующие признаки (при отсутствии наименования и номера) дополнительного офиса, кредитно-кассового офиса, операционного офиса; полное фирменное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации, наименование филиала и наименование и (или) номер либо иные идентифицирующие признаки (при отсутствии наименования и номера) дополнительного офиса, кредитно-кассового офиса, операционного офиса; наименование организации и проставляются подписи (подпись) лиц, уполномоченных распоряжаться денежными средствами на банковском счете кредитной организации, счете для кассового обслуживания кредитной организации, счете для кассового обслуживания подразделения кредитной организации, банковском счете организации.

Представитель кредитной организации, подразделения кредитной организации, для осуществления кассового обслуживания которого не ведется счет для кассового обслуживания подразделения кредитной организации, представитель организации получают денежную наличность по денежному чеку, оформленному кредитной организацией, организацией. Если для осуществления кассового обслуживания кредитной организации ведется счет для кассового обслуживания кредитной организации, в денежном чеке указывается номер данного счета.

Представитель подразделения кредитной организации, для осуществления кассового обслуживания которого ведется счет для кассового обслуживания подразделения кредитной организации, получает денежную наличность по денежному чеку, оформленному подразделением кредитной организации. В денежном чеке проставляется номер указанного счета.

Кредитная организация, подразделение кредитной организации, для осуществления кассового обслуживания которого не ведется счет для кассового обслуживания подразделения кредитной организации, получают денежную наличность в пределах суммы денежных средств на банковском счете кредитной организации, если иное не определено условиями договора на кассовое обслуживание кредитной организации. В случае ведения счета для кассового обслуживания кредитной организации, счета для кассового обслуживания подразделения кредитной организации кредитная организация или подразделение кредитной организации соответственно получает денежную наличность в пределах суммы денежных средств, переведенной кредитной организацией на счет для кассового обслуживания кредитной организации, счет для кассового обслуживания подразделения кредитной организации.

Кредитная организация, для осуществления кассового обслуживания которой ведется счет для кассового обслуживания кредитной организации, получает в учреждении Банка России, осуществляющем ее кассовое обслуживание, денежную наличность не позднее рабочего дня, следующего за днем перевода денежных средств с банковского счета кредитной организации на счет для кассового обслуживания кредитной организации. Денежные средства, не полученные кредитной организацией в установленный настоящим абзацем срок, в этот же рабочий день переводятся на банковский счет кредитной организации, если иное не предусмотрено договором на кассовое обслуживание кредитной организации.

Учреждение Банка России извещает подразделение кредитной организации о поступлении денежных средств на счет для кассового обслуживания подразделения кредитной организации в тот же день способом, определенным договором на кассовое обслуживание подразделения кредитной организации.

Подразделение кредитной организации получает в учреждении Банка России денежную наличность не позднее рабочего дня, следующего за днем перевода денежных средств с банковского счета кредитной организации на счет для кассового обслуживания подразделения кредитной организации. Денежные средства, не полученные подразделением кредитной организации в установленный настоящим абзацем срок, переводятся на банковский счет кредитной организации не позднее трех рабочих дней со дня их перевода с банковского счета кредитной организации на счет для кассового обслуживания подразделения кредитной организации, если иное не предусмотрено договором на кассовое обслуживание подразделения кредитной организации.

Организация получает денежную наличность в пределах суммы денежных средств на банковском счете организации.

Получение денежной наличности кредитной организацией, подразделением кредитной организации, организацией осуществляется после списания учреждением Банка России суммы, указанной в денежном чеке, с банковского счета кредитной организации, счета для кассового обслуживания кредитной организации, счета для кассового обслуживания подразделения кредитной организации, банковского счета организации.".