Отчет Банка России от 26 апреля 2013 г. "Обобщенные данные отчета государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" за 2012 год"

В соответствии со ст. 24 Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (далее - Закон о страховании вкладов) государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" (далее - Агентство) публикует обобщенные данные годового отчета и бухгалтерский баланс за 2012 год. Полный текст годового отчета размещен на сайте Агентства в сети Интернет по адресу: www.asv.org.ru.

В 2012 г. Агентство обеспечивало бесперебойное функционирование системы страхования вкладов (далее также - ССВ), управляло процедурами конкурсного производства (ликвидации) в несостоятельных кредитных организациях, сосредоточившись на формировании конкурсной массы и расчетах с кредиторами банков, осуществляло меры финансового оздоровления ряда социально и экономически значимых банков, продолжало работу с активами, приобретенными в рамках санации банков, с целью максимально полного возврата средств, затраченных на их приобретение.

В отчетном году Агентство продолжило реализовывать стратегию своего развития на период до 2015 г., одобренную Советом директоров Агентства (далее - Стратегия). Стратегия нацелена на то, чтобы Агентство стало высокоэффективной организацией, соответствующей мировым стандартам защиты банковских депозитов, являющейся ответственным и авторитетным участником системы поддержания финансовой стабильности в Российской Федерации. Реализация Стратегии осуществлялась на основании плана на 2012 г., утвержденного Правлением Агентства.

1. Обеспечение бесперебойного функционирования системы страхования вкладов

Основные показатели ССВ

В составе участников системы страхования вкладов произошли следующие изменения. На начало 2012 г. в ССВ входило 896 банков. В течение года Агентством включены в реестр банков - участников системы страхования вкладов (далее - реестр банков) 7 банков, из них: 5 - обратившихся с ходатайством в связи с истечением двух лет со дня прекращения права на работу с вкладами; 2 банка - в связи с выдачей им впервые Банком России лицензии, предоставляющей право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц. При этом 12 банков были исключены из реестра банков: 6 - в результате реорганизации в форме их присоединения к другим банкам - участникам ССВ; 6 - в связи с завершением в 2012 г. ликвидационных процедур.

Таким образом, по состоянию на 1 января 2013 г. в ССВ зарегистрирован 891 банк, в том числе 98 банков, находящихся в процессе конкурсного производства (ликвидации), и 10 действующих банков, формально остающихся в ССВ, но утративших право привлечения средств физических лиц.

В отчетном году, в связи с сохранением оптимального соотношения основных финансово-экономических показателей ССВ, размер страхового возмещения (700 тыс. руб.) и ставка страховых взносов банков (0,1% расчетной базы за квартал) оставались неизменными.

Вклады (счета), средства на которых полностью застрахованы, составили по количеству 99,52%, а по сумме - 53,6% всех застрахованных обязательств банков перед физическими лицами.

Совокупный объем застрахованных вкладов достиг 13 999,7 млрд руб., увеличившись по сравнению с 2011 г. на 2150,1 млрд руб. (18,1%).

Размер страховой ответственности Агентства (потенциальные выплаты) на конец года составил 9401,2 млрд руб. (годом ранее - 8027,4 млрд руб.). В относительном выражении (как отношение к совокупному объему застрахованных вкладов) он незначительно снизился и составил 67,2% (в 2011 г. - 67,7%).

Организация выплаты страхового возмещения

В 2012 г. наступило 14 страховых случаев (в 2011 г. - 17) с общим объемом страховой ответственности Агентства в размере 14,1 млрд руб. (в 2011 г. - 21,4 млрд руб.) перед 160 тыс. вкладчиков.

Всего в отчетном году Агентство обеспечивало возможность получения страхового возмещения вкладчикам 97 банков, в отношении которых наступили страховые случаи, в том числе в предыдущие годы.

В отчетном году за выплатой страхового возмещения обратились 53 тыс. вкладчиков 65 банков. Общая сумма выплат составила 14,3 млрд рублей.

В 2012 г. работники Агентства приняли участие в 82 проверках, проводимых Банком России в банках - участниках ССВ, по вопросам соблюдения требований Закона о страховании вкладов. Проверки проводились в банках, расположенных в 33 субъектах Российской Федерации.

Формирование фонда обязательного страхования вкладов

В соответствии с Законом о страховании вкладов финансовой основой ССВ является фонд обязательного страхования вкладов (далее - Фонд).

За отчетный год Фонд увеличился на 52 млрд руб. (33,8%) и по состоянию на 1 января 2013 г. составил 205,8 млрд рублей.

Размещение средств Фонда осуществлялось в соответствии с Положением об инвестировании временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов на 2012 г., утвержденным решением Совета директоров Агентства.

Общая сумма доходов от инвестирования средств Фонда, с учетом переоценки ценных бумаг, за 2012 г. составила 14,5 млрд руб., доходность инвестированных средств - 8,3% годовых, что сравнимо с показателями иных участников рынка ценных бумаг, имеющих аналогичные инвестиционные ограничения.

В соответствии со ст. 41 Закона о страховании вкладов был сделан расчет размера Фонда, достаточного для осуществления прогнозируемых в 2013 г. выплат возмещения по вкладам. Прогноз плановых поступлений в Фонд и статистически ожидаемых выплат показал, что размер Фонда на протяжении всего года будет достаточным для осуществления возможных страховых выплат вкладчикам, необходимости расходов федерального бюджета для покрытия дефицита Фонда в 2013 г. не будет.

2. Деятельность Агентства по предупреждению банкротства банков

Меры по санации банков

В целях укрепления банковской системы, обеспечения ее устойчивого функционирования Агентство участвует в мерах по финансовому оздоровлению (санации) банков. По состоянию на 1 января 2013 г. такие меры реализовывались в 5 банках.

В отчетном году завершены мероприятия по финансовому оздоровлению ОАО "ПотенциалБанк" и АКБ "СОЮЗ" (ОАО).

Одним из важных направлений деятельности Агентства продолжает оставаться контроль за ходом финансового оздоровления банков. В течение 2012 г. проведены 7 комплексных выездных проверок финансового положения и выполнения планов финансового оздоровления банков, 2 тематические выездные проверки, в том числе с целью оценки качества новых выдаваемых кредитов, проверки соблюдения банками установленных Агентством лимитов осуществления операций.

Управление активами

В отчетном году Агентство не приобретало активы с целью предупреждения банкротства банков. Агентство сосредоточило свои усилия на управлении активами, приобретенными ранее в ходе предупреждения банкротства банков, с целью максимально полного возврата средств, затраченных на их приобретение.

В результате мероприятий, проводимых Агентством в целях возврата средств, затраченных на приобретение прав требования, за год должниками возвращено 3 млрд рублей. Кроме того, в счет погашения задолженности в размере 557,64 млн руб. Агентством получены векселя крупных российских банков на общую вексельную сумму 223,14 млн руб., а также недвижимое имущество стоимостью 71,6 млн руб. и доля в размере 100% уставного капитала хозяйственного общества рыночной стоимостью 262,9 млн рублей. Указанному обществу принадлежат объекты недвижимости.

Часть приобретенных ранее активов на общую сумму 312,8 млн руб. реализована с использованием публичных конкурентных процедур. От реализации имущества, в том числе по договорам, заключенным в предыдущие годы, поступило 297 млн рублей.

Таким образом, за год в результате работы с активами на счета Агентства поступило 3,3 млрд рублей.

Финансирование мероприятий по санации банков

Всего (нарастающим итогом) по состоянию на 1 января 2013 г. на цели санации банков было фактически направлено 641,35 млрд руб., из них 485,1 млрд руб. - за счет кредитов Банка России.

В 2012 г. денежные средства на санацию банков не расходовались. Заемщиками в соответствии с утвержденными графиками возвращено Агентству 16,6 млрд руб. в счет погашения основного долга и уплачено 7,1 млрд руб. в качестве процентов за пользование заемными средствами.

Размер текущего финансирования Агентством мер санации банков по состоянию на 1 января 2013 г. составил 474 млрд руб., из которых средства имущественного взноса Российской Федерации в Агентство составили 138,6 млрд рублей.

Использование средств фонда обязательного страхования вкладов для целей санации банков не производилось.

В 2012 г. Агентство за счет возврата денежных средств заемщиками погасило кредиты Банка России на сумму 10,95 млрд рублей. На 1 января 2013 г. задолженность Агентства перед Банком России составляла 335,44 млрд рублей.

3. Деятельность Агентства по управлению конкурсным производством (ликвидацией) в кредитных организациях

Управление ликвидационными процедурами

На конец отчетного периода ликвидационные процедуры проводились Агентством в 117 кредитных организациях, из них в 115 осуществлялось конкурсное производство, а в 2 - принудительная ликвидация.

В 2012 г. Агентство было назначено конкурсным управляющим (ликвидатором) в 16 кредитных организациях.

В отчетном году сохранилась тенденция поступления под управление Агентства как конкурсного управляющего крупных кредитных организаций, имеющих большой объем обязательств перед вкладчиками, которые не покрываются суммой страхового возмещения (КБ "Холдинг-Кредит" ООО, ООО "Витас Банк", ПВ-Банк (ЗАО), ОАО "Орелсоцбанк").

Завершены ликвидационные процедуры в 10 кредитных организациях (в 2011 г. - в 15). Во всех кредитных организациях проводилось конкурсное производство, при этом в трех кредитных организациях ("ЕРКБ" (ООО), ООО КБ "ФОНОН", КБ "Интелфинанс" ООО) сначала была открыта процедура принудительной ликвидации.

Средняя продолжительность завершенных ликвидационных процедур составила 46 месяцев (в 2011 г. - 37). При этом в кредитных организациях "НКО "Транштрейд" ООО, ОАО "ХОУМ-БАНК" продолжительность ликвидационных процедур составила 18 и 19 месяцев соответственно. Увеличение средней продолжительности ликвидационных процедур обусловлено сложностью судебных разбирательств по взысканию задолженности, возврату имущества, привлечению к гражданско-правовой (субсидиарной) и уголовной ответственности бывших руководителей кредитных организаций. Сроки проведения ликвидационных процедур в таких банках составили более 5,5 лет (ООО КБ "ФОНОН", "ЕРКБ" (ООО), ООО КБ "МОСОБЛИНВЕСТБАНК").

В отчетном году работники Агентства принимали участие в работе 20 временных администраций по управлению кредитными организациями, назначенными Банком России в связи с отзывом у них лицензий на осуществление банковских операций. Это способствовало оперативному проведению мероприятий по возврату активов, выявлению на раннем этапе сделок, совершенных руководством банков в ущерб интересам кредитных организаций и их кредиторов, и в конечном итоге повышению эффективности ликвидационных процедур.

Формирование конкурсной массы для расчетов с кредиторами.
Взыскание и реализация активов ликвидируемых банков

В рамках работы с активами ликвидируемых банков проводились мероприятия, включающие поиск, инвентаризацию, оценку имущества, взыскание задолженности с должников ликвидируемых банков, продажу имущества.

В 2012 г. инвентаризация проведена в 20 кредитных организациях. Балансовая стоимость имущества в них составила 88,4 млрд рублей. В результате инвентаризации в 19 ликвидируемых организациях выявлена недостача имущества в размере 15,8 млрд руб., из них около 90% приходится на три ликвидируемых банка - ООО "АМТ БАНК", КБ "Холдинг-Кредит" ООО, КБ "Хлебобанк".

За отчетный год в конкурсную массу ликвидируемых кредитных организаций поступило 13,2 млрд рублей. По сравнению с прошлым годом объем поступлений в конкурсную массу снизился на 2,8 млрд руб., в основном за счет сокращения в 2,4 раза доли денежных средств, перечисленных из фонда обязательных резервов, а также числящихся на корреспондентском счете в Банке России, что обусловлено снижением количества ликвидируемых кредитных организаций, поступивших под управление Агентства в 2012 году.

В результате досудебных мероприятий, направленных на погашение задолженности должников перед 89 кредитными организациями, в конкурсную массу банков поступило 3,6 млрд рублей.

С целью взыскания активов в арбитражные суды и суды общей юрисдикции было направлено 3779 исковых заявлений на общую сумму 279,2 млрд руб., из них в отчетном году удовлетворено 2535 исков на общую сумму 205,8 млрд рублей.

В результате судебной работы и принудительного взыскания в конкурсную массу поступило 4,9 млрд руб., что в два раза превышает аналогичный показатель 2011 года.

Выявление и оспаривание сомнительных сделок, привлечение к ответственности виновных лиц

В отчетном периоде в производстве судов общей юрисдикции и арбитражных судов находилось 689 дел об оспаривании сомнительных сделок ликвидируемых кредитных организаций (в 2011 г. - 832 дела), из них 345 - по искам, поданным в отчетном году. По 379 искам требования Агентства были удовлетворены.

За отчетный год в результате оспаривания сомнительных сделок в конкурсную массу банков-банкротов поступило 3,4 млрд руб., из них 2,7 млрд руб. - в конкурсную массу ЗАО "Международный Промышленный Банк".

В течение 2012 г. проведены проверки обстоятельств банкротства 29 кредитных организаций, в 23 из них выявлены признаки преднамеренного банкротства.

В отчетном году удовлетворено 7 исков о привлечении к имущественной ответственности бывших руководителей банков на общую сумму 1,5 млрд рублей. Кроме того, в 2012 г. по заявлениям Агентства возбуждено 75 уголовных дел. По 9 уголовным делам вынесены обвинительные приговоры.

Управление текущими расходами ликвидируемых банков

За отчетный год текущие расходы на проведение конкурсного производства (ликвидации) составили 2189,6 млн руб., что на 23% ниже по сравнению с предыдущим годом. Это обусловлено снижением в 2012 г. количества кредитных организаций, поступивших под управление Агентства (с 26 до 16), а также завершением первоочередных мероприятий в крупных ликвидируемых банках, поступивших в конце 2010 года.

Средние расходы на одну кредитную организацию, в которой ликвидационные процедуры завершены, сократились на 38% и составили 10,4 млн руб. против 16,9 млн руб. в прошлом году.

В связи с неравномерным поступлением денежных средств в конкурсную массу в ряде случаев расходы на проведение ликвидационных процедур осуществлялись за счет авансированных Агентством средств, что способствовало скорейшему началу работы с имуществом ликвидируемых банков и погашению задолженности по заработной плате их работников.

В 2012 г. общий объем авансированных Агентством средств составил 159,7 млн руб. (нарастающим итогом с учетом задолженности, накопленной на начало отчетного периода). В течение года Агентству возвращены ранее авансированные средства в сумме 143,5 млн рублей.

Рассмотрение и удовлетворение требований кредиторов

За отчетный год Агентством рассмотрены и установлены требования 12,6 тыс. кредиторов на общую сумму 58,4 млрд руб., что более чем в 2,5 раза ниже аналогичного показателя прошлого года. Это обусловлено, как отмечалось выше, сокращением количества кредитных организаций, поступивших под управление Агентства в 2012 году.

Объем установленных требований кредиторов банков, ликвидационные процедуры в которых по состоянию на конец 2012 г. не завершены, достиг 300,3 млрд руб. (на конец 2011 г. - 272,8 млрд руб.). При этом общее количество кредиторов за отчетный год выросло с 63,5 до 73,7 тысячи.

В отчетном году проводились выплаты кредиторам 74 ликвидируемых банков. На данные цели направлено 9,4 млрд руб., что почти соответствует уровню прошлого года.

Среди банков, ликвидационные процедуры в которых завершены в отчетном году, максимальный размер удовлетворения требований кредиторов составил 65% в "НКО "Транштрейд" ООО", минимальный - 0,2% в ООО ИКБ "Судкомбанк". В КБ "ЮНИТБАНК" (ЗАО) и ЗАО АКБ "Юникбанк" выплаты кредиторам не проводились, а требования к ОАО "ХОУМ-БАНК" удовлетворены в полном объеме за счет средств, перечисленных акционерами банка.

4. Обеспечение основных функций Агентства

Совершенствование корпоративного управления

В отчетном году состоялось пять заседаний Совета директоров, на которых принимались решения по стратегически важным вопросам деятельности Агентства. Практическая реализация решений Совета директоров осуществлялась Правлением Агентства. Им было проведено 106 заседаний, где было рассмотрено 485 вопросов.

Продолжил работу Экспертно-аналитический совет при Агентстве. Состоялось четыре заседания, на которых обсуждались вопросы о ключевых атрибутах эффективных режимов урегулирования несостоятельности финансовых институтов; о практике и перспективах судебного преследования лиц, виновных в банкротстве кредитных организаций; о размере страхового возмещения по вкладам; о посткризисных тенденциях в инвестиционно-сберегательном поведении населения.

Приоритетным направлением деятельности Агентства оставалось повышение финансовой грамотности населения. В частности, в отчетном году была продолжена серия семинаров для журналистов различных регионов страны по проблематике оказания банковских услуг населению.

Внутренний и внешний аудит

В Агентстве создана и функционирует эффективная система внутреннего контроля, осуществляемая Службой внутреннего аудита, подотчетной Совету директоров. Достоверность финансовой отчетности ежегодно подтверждается внешним аудитором. Так, достоверность финансовой отчетности Агентства за 2012 г. подтверждена аудиторской компанией ООО "Нексиа Пачоли", привлеченной на конкурсной основе.

В течение года Счетной палатой Российской Федерации проводился аудит эффективности использования государственных средств, предоставленных Агентству на цели предупреждения банкротства банков, политики управления рисками при осуществлении указанной деятельности, а также реализации функции конкурсного управляющего (ликвидатора) кредитными организациями. По результатам проведенного Счетной палатой аудита получена положительная оценка деятельности Агентства. Кроме того, в Счетную палату Российской Федерации ежемесячно предоставлялась информация об основных показателях деятельности Агентства.

Управление персоналом

Структура Агентства на конец отчетного периода включала семь департаментов, шесть управлений, Центр общественных связей, Службу внутреннего аудита и шесть Представительств Агентства в федеральных округах России. Штатная численность работников на 1 января 2013 г. составила 566 человек.

На конец отчетного периода 91,5% работников имели высшее образование, в том числе 49,3% - высшее экономическое и 19,6% - высшее юридическое. По два высших образования имели 16,4% работников. Среди работников Агентства - 3 доктора наук и 36 кандидатов наук.

В целях усиления материальной заинтересованности коллектива в конечных результатах труда продолжена реализация Принципов и подходов к оплате труда работников Агентства, утвержденных Советом директоров Агентства, проведена работа по совершенствованию ключевых показателей эффективности деятельности на 2013 год.

Информационное освещение деятельности Агентства и международное сотрудничество

Соблюдение принципа информационной открытости и прозрачности является приоритетом в деятельности Агентства. В отчетном году все заинтересованные стороны регулярно информировались о наступлении страховых случаев: по каждому из них выпускались пресс-релизы с рассылкой в общероссийские и местные СМИ, публиковались сообщения с описанием порядка и сроков выплат страхового возмещения, велась индивидуальная разъяснительная работа с журналистами и вкладчиками. Актуальная информация о реализуемых мерах по предупреждению банкротства банков с подробным описанием финансирования каждого конкретного проекта, а также о процедурах конкурсного производства (ликвидации) в кредитных организациях размещалась на интернет-сайте Агентства.

Подготовлено и разослано 77 пресс-релизов, из них 66 - по тематике страхования вкладов. В различных изданиях опубликовано около 50 интервью руководителей и специалистов Агентства.

Совместно с представительствами Агентства в федеральных округах организованы встречи с региональными журналистами в Тюмени, Калининграде, Нижнем Новгороде, Челябинске, Туле и Орле.

В 2012 г. разработан и запущен новый сайт Агентства. Его основные отличительные особенности: простота структуры, удобство навигации и внедрение современной поисковой системы.

Особое внимание уделялось работе по взаимодействию с кредиторами - физическими лицами ряда банков, находящихся в процессе ликвидации. Так, было организовано несколько встреч инициативной группы кредиторов (ООО) "АМТ БАНК" с руководством Агентства. На сайте Агентства создана дополнительная страница, содержащая ответы на часто задаваемые вопросы, связанные с ликвидацией этого банка.

В отчетном году Агентство, являясь постоянным членом Международной ассоциации страховщиков депозитов (МАСД), организовало и провело в Москве Международную конференцию "Урегулирование несостоятельности банков и информирование общественности о системах страхования вкладов", в рамках которой состоялось Годовое собрание Азиатско-Тихоокеанского регионального комитета МАСД. В мероприятиях приняли участие более 70 представителей организаций - страховщиков депозитов из 24 стран, а также Международного валютного фонда и Совета финансовой стабильности.

Финансирование деятельности Агентства

Общая сумма фактических затрат по смете расходов за отчетный период составила 1614,3 млн руб., что соответствует 91,3% плановых расходов (1768,7 млн руб.). Административно-хозяйственные расходы составили 1570,3 млн руб. (или 91,9% плана - 1708,8 млн руб.), капитальные вложения - 44,0 млн руб. (или 73,5% плана - 59,9 млн руб.).

По результатам деятельности за 2012 г. Агентством получена прибыль до уплаты налогов в сумме 16,6 млрд руб., налог на прибыль составил 2,4 млрд руб., чистая прибыль Агентства - 14,2 млрд рублей. Из них в соответствии с порядком распределения прибыли, утвержденным Советом директоров Агентства, 11,9 млрд руб. направлены в Фонд (в том числе 291,3 млн руб. - в увеличение имущественного взноса Российской Федерации в составе Фонда), 2,3 млрд руб. - в увеличение имущественного взноса Российской Федерации, не входящего в состав Фонда.