Информационное сообщение Банка России от 23 июля 2013 г. "Ответы на вопросы по составлению отчетности по форме 0403201 "Сведения по платежным системам оператора платежных систем" (далее - форма 0403201), установленной Указанием Банка России от 31.05.2012 N 2824-У "Об отчетности по платежным системам операторов платежных систем" (далее - Указание N 2824-У)"

Вопрос: Какая взаимосвязь между разделами 1-4 формы 0403201? Какие данные по переводам в платежной системе должны одновременно указываться в нескольких разделах формы 0403201?

Ответ: В разделах 2-4 формы 0403201 должны указываться сведения о переводах участников платежной системы, указанных в разделе 1 формы 0403201. Сведения о распоряжениях на перевод денежных средств, предоставленных для исполнения в платежный клиринговый центр платежной системы, отражаются в разделах 2 и 3 формы 0403201 (в разделе 3 за исключением распоряжений, отозванных участниками платежной системы и отмененных платежным клиринговым центром платежной системы).

Сведения о сумме денежных средств, подлежащих списанию с банковских счетов участников по итогам платежного клиринга, указываемые в разделе 2 указываются и в разделе 4 формы 0403201 (в случае, когда формирование платежной клиринговой позиции и списание денежных средств с банковских счетов участников по результатам платежного клиринга осуществляется в одном отчетном квартале).

Вопрос: Должны ли при составлении формы 0403201 учитываться переводы денежных средств банков, не присоединившихся к платежной системе?

Ответ: При составлении формы 0403201 необходимо учитывать сведения по переводам денежных средств участников платежной системы. При этом согласно пункту 23 статьи 3 Федерального закона N 161-ФЗ участник платежной системы - это организация, присоединившаяся к правилам платежной системы в целях оказания услуг по переводу денежных средств.

Вопрос: Должны ли при составлении формы 0403201 учитываться данные по всем операторам по переводу денежных средств, которые имели статус участника платежной системы в течение отчетного периода?

Если оператор по переводу денежных средств на начало отчетного периода являлся участником платежной системы, а потом перестал им являться, надо ли включать данные по такой кредитной организации в разделы 1, 2, 3, 4 формы 0403201?

Ответ: В соответствии с пунктом 4 Методики раздел 1 составляется по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом. Если организация по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, не является участником платежной системы, то сведения о такой организации в разделе 1 формы 0403201 не указываются.

В разделах 2-4 формы 0403201, в соответствии с пунктами 5, 6, 7 Методики, указываются данные о переводах денежных средств участников платежной системы, проведенных в течение отчетного квартала. При этом данные о переводах денежных средств организации, которая в течение отчетного периода перестала являться участником платежной системы, указываются за период, в котором она являлась ее участником.

Вопрос: В каких графах и строках раздела 1 формы 0403201 необходимо отражать информацию, если оператор платежной системы одновременно является прямым участником платежной системы?

Ответ: В разделе 1 формы 0403201 информация об участниках платежной системы указывается в соответствии с видом участия организации в платежной системе. В случае если оператор является прямым участником платежной системы, информация по нему отражается в графах 3 и 4 раздела 1 формы 0403201 по строке 1 "Общее количество участников платежной системы".

Вопрос: Следует ли указывать в разделе 1 формы 0403201 в качестве участников иностранные банки, присоединившиеся к правилам платежной системы и открывшие банковские счета в расчетном центре платежной системы?

Ответ: В соответствии с пунктом 3 статьи 21 Федерального закона N 121-ФЗ участниками платежной системы могут являться международные финансовые организации, иностранные центральные (национальные) банки, иностранные банки. В этой связи в разделе 1 формы 0403201 необходимо указывать сведения об иностранных банках по графе, соответствующей виду участия иностранного банка в платежной системе.

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Имеется в виду пункт 3 статьи 21 Федерального закона от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"

Вопрос: Какие международные финансовые организации могут указываться по строке 1.6 "международные финансовые организации" раздела 1 формы 0403201?

По строке 1.6 "международные финансовые организации" раздела 1 формы 0403201 указываются организации, осуществляющие свою деятельность в сфере международных финансов и созданные на основе международного договора (соглашения), например, организации группы Всемирного банка, Банк международных расчетов; Международный банк экономического сотрудничества; региональные банки развития.

Вопрос: Учитываются ли в графах 3-6 раздела 2 формы 0403201 распоряжения по возврату денежных средств, сформированные участником платежной системы по результатам рассмотрения претензий других участников платежной системы?

Ответ: При формировании граф 3-6 раздела 2 формы 0403201 необходимо учитывать все распоряжения на перевод денежных средств, предоставленные участниками платежной системы и (или) их клиентами для исполнения в платежный клиринговый центр, в целях осуществления переводов денежных средств в рамках данной платежной системы, включая распоряжения по возврату, сформированные участниками платежной системы по результатам рассмотрения претензий других участников платежной системы.

Вопрос: Какие распоряжения на перевод денежных средств согласно Методике должны считаться отмененными платежным клиринговым центром?

Ответ: В соответствии с пунктом 1 статьи 25 Федерального закона N 161-ФЗ при осуществлении платежного клиринга платежный клиринговый центр выполняет процедуры приема к исполнению распоряжений участников платежной системы, включая проверку соответствия распоряжений участников платежной системы установленным требованиям, определение достаточности денежных средств для исполнения распоряжений участников платежной системы.

Распоряжения на перевод денежных средств участника, которые были возвращены (аннулированы) вследствие отрицательного результата процедур приема к исполнению, должны указываться в графах 3-6 раздела 2 формы 0403201 (как сведения об общем количестве и сумме поступивших в платежный клиринговый центр распоряжений на перевод денежных средств), и в графах 9, 10 раздела 2 формы 0403201 (как сведения о количестве и сумме распоряжений, возвращенных (аннулированных) платежным клиринговым центром в отчетном квартале).

Вопрос: Какие распоряжения на перевод денежных средств согласно Методике должны считаться отозванными участниками платежной системы?

Ответ: В графах 7 и 8 раздела 2 формы 0403201 должны указываться распоряжения на перевод денежных средств, отозванные участниками в соответствии с правилами платежной системы до момента наступления безотзывности в платежной системе. При этом момент наступления безотзывности перевода денежных средств в рамках платежной системы, в соответствии с пунктом 7 статьи 20 Федерального закона N 161-ФЗ, определяется правилами платежной системы.

Вопрос: Распоряжения на перевод денежных средств участника платежной системы были представлены для исполнения в платежный клиринговый центр и исполнены платежным клиринговым центром платежной системы в отчетном квартале. При этом сумма платежной клиринговой позиции, определенная на основании этих распоряжений, была списана с банковских счетов участников в расчетном центре платежной системы в следующем квартале. В каком периоде такие распоряжения включаются в раздел 2 формы 0403201?

Ответ: В соответствии с пунктом 5 Методики в разделе 2 формы 0403201 указываются сведения о распоряжениях на перевод денежных средств, предоставленных участниками платежной системы и (или) их клиентами в отчетном квартале для исполнения в платежный клиринговый центр (ЦПКК) платежной системы.

Учитывая изложенное, распоряжения на перевод денежных средств должны указываться в разделе 2 формы 0403201 за тот отчетный квартал, в котором они были представлены для исполнения в платежный клиринговый центр платежной системы.

Вопрос: Правилами платежной системы предусмотрено списание с банковских счетов банков-участников платежной системы на основании распоряжения, инициированного оператором платежной систем, сумм его вознаграждения, в условиях, когда оператор платежной системы не является участником платежной системы.

Указываются ли распоряжения на перевод денежных средств, инициированные оператором платежной системы, в разделах 2 и 3 формы 0403201?

Ответ: В соответствии с пунктом 5 Методики в разделе 2 формы 0403201 указываются сведения о распоряжениях на перевод денежных средств, предоставленных участниками платежной системы и/или их клиентами в отчетном квартале для исполнения в платежный клиринговый центр платежной системы.

В соответствии со статьей 25 Федерального закона N 161-ФЗ платежный клиринг в платежной системе осуществляется, в частности, посредством выполнения платежным клиринговым центром процедур приема к исполнению распоряжений участников платежной системы, в том числе, включая определение платежных клиринговых позиций.

В соответствии с пунктом 25 статьи 3 Федерального закона N 161-ФЗ платежные клиринговые позиции - суммы денежных средств, подлежащих списанию и зачислению расчетным центром по банковским счетам участников платежной системы.

Учитывая изложенное, распоряжения на сумму вознаграждения оператора платежной системы учитываются при определении платежных клиринговых позиций участников платежной системы в случае, если вознаграждение оператора платежной системы и операторов услуг платежной инфраструктуры по их поручению получает участник платежной системы.

В случае, когда оператор платежной системы не является одновременно ее участником, распоряжения на перевод денежных средств, сформированные им (например, вознаграждение оператора, возмещение оператором платежной системы денежных средств гарантийного фонда) не должны учитываться при определении платежных клиринговых позиций участников платежной системы и, соответственно, сведения о таких распоряжениях не указываются в разделах 2 и 3 формы 0403201.

Вопрос: Отражается ли в графах 7, 8 раздела 2 формы 0403201 распоряжение на перевод денежных средств, по которому в течение отчетного квартала была определена платежная клиринговая позиция, ее сумма была списана с банковского счета участника - отправителя денежных средств и зачислена на счет центрального платежного клирингового контрагента (далее - ЦПКК), но в течение отчетного периода указанный перевод денежных средств был отозван участником платежной системы - отправителем денежных средств, при этом сумма перевода на основании распоряжения ЦПКК была списана со счета ЦПКК и зачислена на счет банка участника - отправителя денежных средств.

Ответ: Поскольку ЦПКК является получателем средств по переводам денежных средств с участием ЦПКК, возврат денежных средств на банковский счет участника - отправителя должен осуществляться на основании распоряжения ЦПКК, в связи с чем, распоряжение участника - отправителя денежных средств не может считаться отозванным и, соответственно, сведения о нем не указываются в графах 7, 8 раздела 2 формы 0403201.

Вопрос: В каких графах раздела 4 должны указываться конверсионные операции по банковскому счету участника платежной системы? Указываются ли в разделе 4 формы 0403201 операции по списанию денежных средств с банковских счетов участников, открытых в расчетном центре платежной системы, не связанные с осуществлением расчета в платежной системе, а также с функционированием платежной системы?

Ответ: Операции по списанию денежных средств с банковских счетов участников платежной системы, не связанные с осуществлением расчета в платежной системе, а также с функционированием платежной системы, должны указываться одновременно в графах 2-5 и в графах 10, 11 раздела 4 формы 0403201.