Письмо Ассоциации российских банков от 26 декабря 2014 г. N А-02/5-839 О применении гражданского законодательства о новых видах банковских счетов и иных федеральных законов

Письмо Ассоциации российских банков от 26 декабря 2014 г. N А-02/5-839

В практической деятельности кредитных организаций - членов АРБ возникают проблемы, связанные с необходимостью одновременного применения гражданского законодательства о новых видах банковских счетов и иных федеральных законов.

Например, у кредитных организаций возник вопрос о юридической судьбе залогового счета в ситуации, когда залогодатель был признан несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыта процедура конкурсного производства.

В соответствии с частью 1 статьи 133 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) (далее - Закон о банкротстве) конкурсный управляющий обязан использовать только один счет должника в банке (основной счет должника). Иные счета должника должны быть закрыты, а имеющиеся на них средства подлежат переводу на основной счет должника.

Однако средства на залоговом счете подчиняются специальному правовому режиму (статьи 358.9 - 358.14 Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ)), поэтому их перечисление на основной счет должника может привести к нарушению прав залогодержателя. Кроме того, статьей 138 Закона о банкротстве предусмотрена возможность открытия специального банковского счета должника, на который должны зачисляться денежные средства, оставшиеся после распределения сумм, вырученных от реализации предмета залога, и выплаты залогодержателю семидесяти процентов полученной суммы.

Таким образом, законодательство о банкротстве также обеспечивает приоритетность требований залогодержателя, однако иначе, чем общее законодательство о залоге, включая статьи 358.9 - 358.14 ГК РФ.

Представляется, что порядок распределения сумм, вырученных от реализации предмета залога, предусмотренный статьей 138 Закона о банкротстве, должен быть применен и в случае несостоятельности залогодателя - владельца залогового счета, права по которому заложены.

Однако действующее законодательство не содержит правового механизма, позволяющего применить статью 138 Закона о банкротстве к залоговым счетам, права по которым заложены, учитывая, что в Закон о банкротстве не внесено никаких изменений в связи с появлением в ГК РФ залогового счета.

В банковской практике возникли следующие вопросы применительно к следующим различным ситуациям.

1. Залогодатель - банкрот является должником по основному обязательству, а средства на залоговом счете заложены по договору о залоге прав по договору банковского счета.

В соответствии с пунктом 1 статьи 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства срок исполнения возникших до открытия конкурсного производства денежных обязательств и уплаты обязательных платежей должника считается наступившим.

Следовательно, требование кредитора-залогодержателя по основному обязательству к залогодателю-должнику становится срочным и у залогодержателя появляется право обратить взыскание на заложенное имущество банкрота.

В этой связи возникают вопросы:

а) подлежит ли залоговый счет закрытию после признанию должника-залогодателя несостоятельным (банкротом), а остаток счета - перечислению на основной счет должника, либо на специальный банковский счет для учета средств от реализации предмета залога?

б) либо после признания должника-залогодателя банкротом необходимо вначале выплатить залогодержателю 70 процентов остатка залогового счета, а 30 процентов перечислить на специальный банковский счет для учета средств от реализации предмета залога?

По нашему мнению, второй вариант представляется более обоснованным, поскольку в указанном случае, во-первых, не нарушаются права залогодержателя, и во-вторых, не нарушается порядок распределения денежных средств, вырученных от реализации предмета залога. Однако применение статьи 138 Закона о банкротстве в данном случае допустимо только по аналогии закона. После указанного распределения денежных средств залоговый счет подлежит закрытию.

2. Залогодатель-банкрот не является должником по основному обязательству, а средства на залоговом счете заложены по договору о залоге.

В указанной ситуации срок исполнения основного обязательства может наступить либо на момент признания залогодателя банкротом, либо позднее.

В первом случае может применяться правило, сформулированное в пункте 1 настоящего письма. Во втором случае возникает ситуация правовой неопределенности, которая была описана выше: подлежит ли закрытию залоговый счет и как должны распределяться заложенные средства, учитывая, что срок исполнения основного обязательства может выходить за сроки конкурсного производства.

Можно с определенностью утверждать, что в случае ликвидации залогодателя в результате конкурсного производства, залог прекращается (пункт 5 статьи 352 ГК РФ, статья 419 ГК РФ). Поэтому, когда сроки исполнения основного обязательства значительно выходят за пределы сроков конкурсного производства, полагаем, что денежные средства с залогового счета подлежат перечислению на основной счет должника.

Однако на практике возможны различные сложные ситуации, когда указанный вывод не будет однозначным.

3. Средства на залоговом счете не заложены.

Полагаем, что в указанной ситуации залоговый счет практически ничем не отличается от обычного банковского счета. Поэтому денежные средства с залогового счета подлежат перечислению на основной счет должника.

Учитывая изложенное, а также принимая во внимание практическую важность поставленных вопросов, просим Вас высказать мнение Юридического департамента Банка России о путях решения изложенных проблем правового регулирования залоговых счетов в ходе процедуры конкурсного производства в отношении залогодателя.

Президент

Г.А. Тосунян