Проект Указания Банка России "Об оплате акций (долей) кредитных организаций иностранной валютой" (по состоянию на 29.09.2015)

Настоящее Указание на основании Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 45, ст. 6154; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 4, ст. 37), Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586; N 33, ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27, ст. 2700; N 50, ст. 4855; N 52, ст. 5033, ст. 5037; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 1, ст. 18, ст. 45; N 30, ст. 3117; 2006, N 6, ст. 636; N 19, ст. 2061; N 31, ст. 3439; N 52, ст. 5497; 2007, N 1, ст. 9; N 22, ст. 2563; N 31, ст. 4011; N 41, ст. 4845; N 45, ст. 5425; N 50, ст. 6238; 2008, N 10, ст. 895; 2009, N 1, ст. 23; N 9, ст. 1043; N 18, ст. 2153; N 23, ст. 2776; N 30, ст. 3739; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6428; 2010, N 8, ст. 775; N 27, ст. 3432; N 30, ст. 4012; N 31, ст. 4193; N 47, ст. 6028; 2011, N 7, ст. 905; N 27, ст. 3873, ст. 3880; N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728, ст. 6730; N 49, ст. 7069; N 50, ст. 7351; 2012, N 27, ст. 3588; N 31, ст. 4333; N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7605, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 19, ст. 2317, ст. 2329; N 26, ст. 3207; N 27? ст. 3438, ст. 3477; N 30, ст. 4048; N 40, ст. 5036; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6683, ст. 6699; 2014, N 6, ст. 563; N 19, ст. 2311; N 26, ст. 3379, ст. 3395; N 30, ст. 4219; N 40, ст. 5317, ст. 5320; N 45, ст. 6144, ст. 6154; N 49, ст. 6912; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 37; N 17, ст. 2473) (далее - Федеральный закон "О банках и банковской деятельности") и Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2004, N 27, ст. 2711; 2005, N 30, ст. 3101; 2006, N 31, ст. 3430; 2007, N 1, ст. 30; N 22, ст. 2563; N 29, ст. 3480; N 45, ст. 5419; 2008, N 30, ст. 3606; 2010, N 47, ст. 6028; 2011, N 7, ст. 905; N 27, ст. 3873; N 29, ст. 4291; N 30, ст. 4584; N 48, ст. 6728; N 50, ст. 7348, 7351; 2013, N 11, ст. 1076; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3447; N 30, ст. 4084; 2014, N 11, ст. 1098, N 19, ст. 2317, N 30, ст. 4219, N 45, ст. 6154; 2015, N 27, ст. 4001) устанавливает порядок оплаты акций (долей) кредитных организаций иностранной валютой.

1. Оплата акций (долей) кредитной организации при ее учреждении, дополнительных акций кредитной организации, размещаемых путем подписки, оплата долей при увеличении уставного капитала кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью (далее - оплата акций (долей) кредитной организации) физическими и юридическими лицами - нерезидентами может осуществляться иностранной валютой в порядке, определенном законодательством Российской Федерации.

Оплата акций (долей) кредитных организаций в иностранной валюте физическими и юридическими лицами - резидентами не допускается, кроме случаев оплаты акций (долей) кредитной организации, являющейся уполномоченным банком, другим уполномоченным банком, приобретающим акции (доли) кредитной организации от своего имени и за свой счет.

2. При оплате акций (долей) кредитных организаций иностранной валютой может использоваться единая европейская валюта - евро и национальная валюта следующих стран: Австралия, Великобритания, Дания, Канада, Китайская Народная Республика, Новая Зеландия, Норвегия, США, Швеция, Швейцария, Япония.

Оплата акций (долей) кредитных организаций может осуществляться в одной или нескольких национальных валютах указанных стран.

3. Оплата акций кредитных организаций, создаваемых путем учреждения (действующих) в форме акционерных обществ, иностранной валютой осуществляется в соответствии с Инструкцией Банка России от 27 декабря 2013 года N 148-И "О порядке осуществления процедуры эмиссии ценных бумаг кредитных организаций на территории Российской Федерации", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 28 февраля 2014 года N 31458, 10 декабря 2014 года N 35118, 2 марта 2015 года N 36322 (Вестник Банка России от 28 марта 2014 года N 32 - 33, от 22 декабря 2014 года N 112, от 18 марта 2015 года N 22) и настоящим Указанием.

4. Оплата долей в уставном капитале кредитных организаций, создаваемых путем учреждения (действующих) в форме обществ с ограниченной ответственностью, иностранной валютой осуществляется в соответствии с Инструкцией Банка России от 2 апреля 2010 года N 135-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 22 апреля 2010 года N 16965, 17 декабря 2010 года N 19217, 15 июня 2011 года N 21033, 22 сентября 2011 года N 21869, 16 декабря 2011 года N 22645, 5 ноября 2013 года N 30308, 25 декабря 2013 года N 30818, 11 декабря 2014 года N 35134, 15 июня 2015 года N 37658 ("Вестник Банка России" от 30 апреля 2010 года N 23, от 30 декабря 2010 года N 73, от 22 июня 2011 года N 33, от 28 сентября 2011 года N 54, от 21 декабря 2011 года N 72, от 13 ноября 2013 года N 61, от 20 января 2014 года N 5 - 6, от 22 декабря 2014 года N 112, 22.06.2015 N 54) и настоящим Указанием.

5. Иностранной валютой могут быть оплачены акции (доли) кредитных организаций как имеющих лицензию Банка России на осуществление банковских операций в иностранной валюте, так и не имеющих такой лицензии.

6. Кредитные организации для поступления средств в иностранной валюте открывают (или используют открытые) корреспондентские счета в соответствующей иностранной валюте в уполномоченном банке и (или) в иностранном банке, которые на дату утверждения решения о выпуске акций кредитной организации, государственной регистрации или принятия решения об увеличении уставного капитала кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью, об увеличении уставного капитала кредитной организации имеют рейтинг долгосрочной кредитоспособности не ниже "ВВВ-" по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's", "Fitch Ratings" и не ниже уровня долгосрочного рейтинга депозитов в иностранной валюте ВааЗ по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service" и (или) имеют рейтинг кредитоспособности, присвоенный, как минимум, одним из иных рейтинговых агентств, определенных решением Совета директоров Банка России, и (или) в иностранном банке, оплачивающем не менее 50 процентов размещаемых акций (долей) его дочерней кредитной организации, или приобретающем статус основного общества по отношению к действующей кредитной организации, или учреждающем дочернюю кредитную организацию.

Особенности использования рейтингов кредитоспособности в целях применения настоящего Указания могут быть установлены иными нормативными актами Банка России.

7. Уполномоченные банки осуществляют оплату акций (долей) кредитной организации иностранной валютой с их корреспондентских счетов, открытых в уполномоченных банках либо в иностранных банках.

Юридические и физические лица - нерезиденты оплачивают акции (доли) кредитных организаций со своих банковских счетов в иностранной валюте в уполномоченных банках либо со счетов в иностранных банках.

Физические лица - нерезиденты, приобретающие акции (доли) уполномоченного банка, могут осуществлять оплату его акций (долей) иностранной валютой в наличной форме путем ее взноса в кассу этого банка.

Физические лица - нерезиденты, приобретающие акции (доли) кредитной организации, не имеющей лицензии Банка России на осуществление операций в иностранной валюте, могут осуществлять оплату акций (долей) кредитной организации иностранной валютой в наличной форме путем ее взноса в кассу любого уполномоченного банка, при условии перечисления уполномоченным банком, не позднее установленного в соответствии с законодательством Российской Федерации срока оплаты акций (долей) кредитной организации, на корреспондентский счет кредитной организации в уполномоченных банках и (или) иностранных банках, указанных в пункте 6 настоящего Указания.

8. Стоимость акций (долей) кредитных организаций в случае их оплаты в иностранной валюте определяется общим собранием учредителей (участников) кредитной организации или Советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации (далее - уполномоченный орган) в соответствии с законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России и уставом кредитной организации.

9. Возможность оплаты долей кредитной организации, создаваемой путем учреждения в форме общества с ограниченной ответственностью, определяется решением учредителей (учредителя) о создании общества или договором об учреждении.

Возможность оплаты долей (увеличения стоимости долей) кредитной организации, действующей в форме общества с ограниченной ответственностью, определяется решением уполномоченного органа кредитной организации об увеличении ее уставного капитала.

В документах, указанных в абзацах втором и третьем настоящего пункта, должна быть указана иностранная валюта из перечня валют, предусмотренного пунктом 2 настоящего Указания, и стоимость доли (ее увеличения), по которой должна осуществляться ее оплата, - в иностранной валюте, в которой допускается ее оплата, и в валюте Российской Федерации.

10. Номинальная стоимость акций (долей) кредитной организации, оплачиваемых иностранной валютой, должна быть выражена только в валюте Российской Федерации.

11. Для регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного) выпуска акций, одновременно с уведомлением об итогах выпуска (дополнительного выпуска) акций кредитной организации в форме акционерного общества, в составе документов для подтверждения фактической оплаты долей создаваемой путем учреждения кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью или для регистрации изменений, вносимых в устав (устава в новой редакции), касающихся увеличения уставного капитала кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью, в территориальное учреждение Банка России или Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России, осуществляющие надзор за деятельностью кредитной организации, кредитной организацией представляется Справка о суммах взносов, поступивших в оплату акций (долей) кредитной организации в иностранной валюте, в соответствии с Приложением к настоящему Указанию.

12. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после его официального опубликования в "Вестнике Банка России".

Председатель Центрального банка Российской Федерации

Приложение
к Указанию Банка России
от "__" ____________ 2015 г. N -________У
"Об оплате акций (долей) кредитных
организаций иностранной валютой"

Справка
о суммах взносов, поступивших в оплату акций (долей) кредитной организации в иностранной валюте

N п/п	Фамилия, имя, отчество (последнее имеется) физического лица, полное и сокращенное (если последнее имеется) фирменное наименование юридического лица, приобретающего акций (доли)	Сумма иностранной валюты внесенной в оплату акций (долей), с указанием иностранной валюты	Дата поступления иностранной валюты на счет кредитной организации	Официальный курс Банка России		Сумма иностранной валюты, внесенной в оплату акций (долей), по курсу Центрального банка Российской Федерации
				на дату зачисления иностранной валюты па счет	на дату регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного) выпуска акций кредитной организации в форме акционерного общества или принятия решения о регистрации изменений в устав (устава в новой редакции), касающихся увеличения уставного капитала кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью	Всего: (гр. 3 х гр. 5), руб.	в том числе подлежит перечислению:
							в уставный капитал, руб.	в эмиссионный доход, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9
	Оплата в долларах США
1
2
	Итого:
	Оплата в евро
1
2
	Итого:
	Оплата в китайских юанях
1
2
	Итого:
	Оплата: (в разрезе валют других стран)
1
2
	Итого:
	Всего:

Лицо, уполномоченное общим собранием учредителей

создаваемой кредитной организации, лицо, осуществляющее

функции единоличного исполнительного органа

кредитной организации    __________________________________________

                                                  (личная подпись)    (инициалы, фамилия)

МП

(для создаваемой путем учреждения кредитной организации - печати учредителя - юридического лица, от которого избран председатель совета директоров (наблюдательного совета) или иное уполномоченное лицо; для действующей кредитной организации, - ее печати)

Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России "Об оплате акций (долей) кредитных организаций иностранной валютой"

Банк России разработал проект новой редакцией Указания Банка России от 19.03.1999 N 513-У "О порядке оплаты уставного капитала кредитных организаций иностранной валютой и отражения соответствующих операций по счетам бухгалтерского учета".

В проекте указания Банка России:

пересмотрен перечень стран, национальная валюта которых может быть использована для оплаты акций (долей) кредитной организации. Также уточнено, что оплата акций (долей) кредитной организации может быть осуществлена в одной или нескольких национальных валютах стран, перечисленных в проекте указания;

уточнен состав лиц, которые могут оплачивать акции (доли) кредитной организации;

уточнен перечень банков, в которых кредитные организации могут открывать (использовать открытые) корреспондентские счета для зачисления поступающих от учредителей (участников) средств в иностранной валюте в оплату акций (долей).

Срок принятия предложений и замечаний по проекту указания Банка России с 29 сентября по 12 октября 2015 года.