Указание Банка России от 2 сентября 2015 года N 3772-У "О порядке и сроках ведения форекс-дилером учета заключаемых договоров и операций, совершаемых в связи с их исполнением"

Указание Банка России от 2 сентября 2015 г. N 3772-У
"О порядке и сроках ведения форекс-дилером учета заключаемых договоров и операций, совершаемых в связи с их исполнением"

Настоящее Указание в соответствии с пунктом 16 статьи 4.1, пунктом 4 статьи 42 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 2001, N 33, ст. 3424; 2002, N 52, ст. 5141; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3225; 2005, N 11, ст. 900; N 25, ст. 2426; 2006, N 1, ст. 5; N 2, ст. 172; N 17, ст. 1780; N 31, ст. 3437; N 43, ст. 4412; 2007, N 1, ст. 45; N 18, ст. 2117; N 22, ст. 2563; N 41, ст. 4845; N 50, ст. 6247; 2008, N 52, ст. 6221; 2009, N 1, ст. 28; N 18, ст. 2154; N 23, ст. 2770; N 29, ст. 3642; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6428; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4193; N 41, ст. 5193; 2011, N 7, ст. 905; N 23, ст. 3262; N 27, ст. 3880; N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7040; N 50, ст. 7357; 2012, N 25, ст. 3269; N 31, ст. 4334; N 53, ст. 7607; 2013, N 26, ст. 3207; N 30, ст. 4043, ст. 4082, ст. 4084; N 51, ст. 6699; N 52, ст. 6985; 2014, N 30, ст. 4219; 2015, N 1, ст.13; N 14, ст. 2022; N 27, ст. 4001; N 29, ст. 4348, ст. 4349) (далее - Федеральный закон "О рынке ценных бумаг") и Федеральным законом от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 45, ст. 6154; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 4, ст. 37; N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4348) устанавливает порядок и сроки ведения форекс-дилером учета заключаемых договоров, указанных в пункте 1 статьи 4.1 Федерального закона "О рынке ценных бумаг", и операций, совершаемых в связи с их исполнением.

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации

Э.С. Набиуллина

Зарегистрировано в Минюсте РФ 30 сентября 2015 г.

Регистрационный N 39076

Закреплены порядок и сроки ведения форекс-дилером учета заключаемых договоров и операций, совершаемых в связи с их исполнением.

Учет ведется в форме электронной базы данных путем упорядоченного, сплошного, непрерывного, целостного и документального сбора, обобщения и отражения информации о договорах и операциях. Дилер обязан в хронологическом порядке протоколировать (вносить в лог-файлы) любые изменения в учете.

В учете отражают информацию, необходимую для осуществления функций дилера, включая документы (изменения и дополнения к ним) и сведения, в т. ч. в отношении контрагентов (физлиц, не являющихся ИП, и брокеров или управляющих, действующих за счет таких физлиц), позволяющие идентифицировать контрагентов, информацию о выставленных котировках, направленных контрагентами заявках, рамочных и отдельных договорах, о средствах, переданных дилеру, финансовых результатах заключенных договоров, об операциях со средствами, о выявленных нарушениях (несоответствиях) в учете, о номинальном счете (счетах) и банке (банках), в котором (которых) хранятся средства контрагентов.

Учет должен обеспечивать возможность группировки, агрегирования данных и выборку необходимой информации, в т. ч. по контрагентам, рамочным договорам, договорам, инвалютам и (или) валютным парам, в отношении которых дилером на основании и во исполнение рамочного договора заключаются отдельные договоры, операциям (видам операций), дате и времени заключения отдельных договоров (возникновения обязательств), количеству заключенных отдельных договоров и объему обязательств по заключенным отдельным договорам.

Он должен охватывать все этапы, составляющие процесс заключения, изменения, исполнения (прекращения, в т. ч. расторжения) отдельных договоров и совершения операций в связи с их исполнением, включая выставление котировки, подачу заявки, расчет размеров предоставляемого контрагентом обеспечения, принимаемых контрагентом обязательств, полученного контрагентом финансового результата, дачу указаний о совершении операций по номинальному счету дилера в связи с расчетами с контрагентами.

Указание вступает в силу с 01.10.2015 и не распространяется на порядок ведения бухучета, составления и представления бухгалтерской (финансовой) отчетности.

Открыть документ в системе ГАРАНТ

Открыть в бесплатной Интернет-версии Открыть в Интернет-версии (только для пользователей системы ГАРАНТ)

Глава 1. Общие положения

Глава 2. Требования к организации ведения внутреннего учета форекс-дилера

Глава 3. Учет заключаемых договоров и операций, совершаемых в связи с их исполнением

Глава 4. Заключительные положения