Приложение 3. Сведения об активах, составляющих инвестиционный портфель Пенсионного фонда Российской Федерации

1. Отчетность по форме 0418003 "Сведения об активах, составляющих инвестиционный портфель Пенсионного фонда Российской Федерации" (далее - Отчет) составляется по состоянию на последний календарный день отчетного квартала.

В Отчете должны приводиться все предусмотренные показатели. В случае отсутствия значений показателей в соответствующей графе (строке) формы проставляется ноль для числовых значений показателей и прочерк для символьных значений.

2. В заголовочной части Отчета указываются: идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), основной государственный регистрационный номер (ОГРН), дата, на которую составляется Отчет.

3. Значения показателей в Отчете указываются в целых рублях. Округление осуществляется по математическим правилам.

4. В Отчете отражаются данные об активах, сформированных за счет средств пенсионных накоплений, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в течение финансового года (инвестиционный портфель Пенсионного фонда Российской Федерации), на отчетную дату.

5. В графе 1 указывается порядковый номер строки.

6. Графы 2 - 5 заполняются на основе Разработочной таблицы для заполнения граф 2 - 5 настоящего приложения.

7. В графе 6 для государственных ценных бумаг Российской Федерации указывается их количество в штуках.

8. В графе 7 отражается рыночная стоимость входящих в инвестиционный портфель Пенсионного фонда Российской Федерации активов, определенная в соответствии с приказом ФСФР России от 26 декабря 2006 года N 06-155/пз-н "Об утверждении Порядка расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 8 февраля 2007 года N 8916, 1 сентября 2009 года N 14680, 20 января 2010 года N 16030, 4 октября 2012 года N 25593 (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 26 марта 2007 года N 13, Российская газета от 9 сентября 2009 года, Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 8 марта 2010 года N 10, Российская газета от 12 октября 2012 года). Рыночная стоимость государственных ценных бумаг Российской Федерации определяется исходя из количества ценных бумаг в инвестиционном портфеле и рыночной цены одной ценной бумаги.

9. В графе 8 отражается сумма накопленного на дату определения рыночной стоимости государственных ценных бумаг Российской Федерации купонного дохода.

10. В графе 9 для депозитов в кредитных организациях (далее - депозиты) указывается процентная ставка по депозиту, действующая на отчетную дату, в процентах годовых. Значение процентной ставки отражается в графе с двумя десятичными знаками после запятой.

11. В графе 10 для депозитов указывается дата размещения средств в депозит в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.

12. В графе 11 для депозитов указывается дата окончания срока размещения средств в депозит в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.

13. В графе 12 для депозитов указывается периодичность выплаты процентов по депозиту (например, 1 раз в месяц, 1 раз в квартал, 1 раз в год, 2 раза в год, в конце срока, в дату размещения).

14. В Отчете активы представляются в порядке, приведенном в

Разработочной таблице для заполнения граф 2 - 5 настоящего приложения.

Разработочная таблица для заполнения граф 2 - 5

* Государственные ценные бумаги Российской Федерации, обязательства по которым выражены в валюте Российской Федерации.