Письмо Банка России от 9 июля 2015 г. N 41-3-1-7/880 О порядке утверждения исполнительными органами кредитной организации внутренних документов, регламентирующих порядок управления регуляторным риском

Письмо Банка России от 9 июля 2015 г. N 41-3-1-7/880

Департамент банковского регулирования (далее - Департамент) рассмотрел обращение ГУ о разъяснении порядка утверждения исполнительными органами кредитной организации внутренних документов, регламентирующих порядок управления регуляторным риском, и сообщает следующее.

Указанием Банка России от 15.04.2015 N 3624-У "О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы" (далее - Указание Банка России N 3624-У) определена компетенция совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительных органов кредитной организации в части разработки, утверждения и реализации внутренних процедур оценки достаточности капитала (далее - ВПОДК).

В соответствии с пунктом 2.3 Указания Банка России N 3624-У совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации утверждает стратегию управления рисками и капиталом, а также порядок управления значимыми рисками и капиталом.

Пунктом 7.2.1. Указания Банка России N 3624-У устанавливается состав информации, включаемой в стратегию управления рисками и капиталом кредитной организации, к числу которой, в том числе, относится и порядок управления рисками, в частности, распределение функций, связанных с управлением рисками и капиталом, между советом директоров (наблюдательным советом), исполнительными органами, подразделениями и работниками кредитной организации, перечень подразделений, осуществляющих функции управления рисками и принятия рисков, применяемые методы оценки, ограничения и снижения рисков.

В соответствии с пунктом 2.4 Указания Банка России N 3624-У единоличный и коллегиальный исполнительные органы кредитной организации утверждают процедуры управления рисками и капиталом, включающие описание процессов управления рисками, детальную методологию выявления значимых рисков, оценки и контроля рисков, агрегирования рисков, а также процедуры стресс - тестирования.

Вышеуказанное в том числе касается и регуляторного риска.

И.о. директора

А.Ю. Жданов