Письмо Банка России от 26 октября 2015 г. N 41-3-1-7/1437 О разъяснении отдельных положений Указания Банка России от 15 апреля 2015 г. N 3624-У

Письмо Банка России от 26 октября 2015 г. N 41-3-1-7/1437

Департамент банковского регулирования (далее - Департамент) рассмотрел обращение о разъяснении отдельных положений Указания Банка России от 15.04.2015 N 3624-У "О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы" (далее - Указание Банка России N 3624-У) и сообщает следующее.

По вопросу 1. В процессе разработки и реализации внутренних процедур оценки достаточности капитала кредитным организациям следует руководствоваться определениями рисков, содержащимися в Указании Банка России N 3624-У, которое является нормативным актом Банка России и обязательно к исполнению.

Письма Банка России применяются в части, не противоречащей нормативным актам, внесение в них изменений не предполагается.

По вопросу 2. Требование пункта 4.3 главы 4 приложения к Указанию Банка России N 3624-У в части накопления внешней информации о значительных убытках, понесенных кредитными организациями вследствие реализации операционного риска, относится к кредитным организациям, использующим или планирующим в будущем использовать продвинутые подходы к оценке операционного риска для целей оценки достаточности капитала, применяемые в международной практике, например, Advanced Measurement Approach (АМА). В соответствии с данным подходом кредитной организации следует использовать как внутренние, так и внешние данные о потерях, когда внутренних данных недостаточно для разработки эффективных моделей оценки операционного риска. Помимо оценки достаточности капитала, кредитная организация может использовать внешние данные о случаях реализации операционного риска в банковской отрасли для цели стресс-тестирования и оценки качества собственных систем внутреннего контроля и защиты от реализации операционного риска.

Кредитная организация самостоятельно определяет инструменты и правила сбора, обработки и хранения внешней информации о потерях, возможные и допустимые источники формирования баз данных с учетом оценки качества хранящейся в них информации (надежности, точности, корректности, актуальности и т.п.). Департамент не планирует аккумулировать и размещать на официальном сайте Банка России в сети Интернет подобную информацию. Представляется, что вопрос сбора внешней информации о потерях, понесенных вследствие реализации операционного риска, может решаться путем взаимодействия банковского сообщества (в том числе через банковские ассоциации) с организациями, специализирующимися в этой области. Такое предложение неоднократно высказывалось на открытых встречах с банковским сообществом представителями Департамента банковского регулирования Банка России.

И.о. директора

А.А. Лобанов