Письмо Банка России от 30 декабря 2015 г. N 41-3-1-7/1737 О разъяснении порядка назначения руководителя службы управления рисками

Письмо Банка России от 30 декабря 2015 г. N 41-3-1-7/1737

Департамент банковского регулирования рассмотрел обращение кредитной организации (далее - Банк) о разъяснении порядка назначения руководителя службы управления рисками, установленного Указанием Банка России от 15 апреля 2015 года N 3624-У "О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы" (далее - Указание Банка России N 3624-У), и сообщает следующее.

В соответствии с пунктом 2.7 Указания Банка России N 3624-У в кредитной организации должно быть обеспечено распределение функций между структурными подразделениями таким образом, чтобы в одном структурном подразделении не совмещались функции, связанные с управлением рисками и принятием рисков, в связи с чем подразделения службы управления рисками не должны осуществлять функции, связанные с принятием рисков. Данное требование также распространяется на руководителя службы управления рисками, поскольку совмещение им данных функций может привести к возникновению конфликта интересов и противоречит требованиям подпункта 3.4.2 пункта 3.4 Положения Банка России от 16.12.2003 N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах". В связи с изложенным, заместитель единоличного исполнительного органа при назначении его на должность руководителя службы управления рисками не должен совмещать функции принятия рисков и управления рисками.

Указание Банка России N 3624-У не содержит ограничения в части назначения на должность руководителя службы управления рисками заместителя единоличного исполнительного органа, курирующего подразделения, осуществляющего оформление сделок. Вместе с тем, документом Базельского комитета банковского надзора "Принципы совершенствования корпоративного управления" ("Principles for enhancing corporate governance", October, 2010, параграфы 71 - 74), предусматривается, что в целях предотвращения конфликта интересов на руководителя риск - менеджмента не следует возлагать двойную ответственность, то есть он не должен выполнять иные управленческие функции, например, возглавлять операционные и бизнес-подразделения.

Заместитель директора

А.Ю. Жданов

Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.

Открыть документ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

Разъяснен порядок назначения руководителя службы управления рисками в кредитной организации.

Функции между структурными подразделениями банка должны быть распределены таким образом, чтобы в одном подразделении не совмещались функции, связанные с управлением рисками и их принятием. Таким образом, подразделения службы управления рисками не должны реализовывать функции по принятию рисков. Данное требование также распространяется на руководителя службы управления рисками. Это обусловлено тем, что совмещение им вышеуказанных функций может привести к конфликту интересов.

Следовательно, заместитель единоличного исполнительного органа при назначении его на должность руководителя службы управления рисками не должен совмещать функции принятия рисков и управления ими.

Ограничение в части назначения на должность руководителя службы управления рисками заместителя единоличного исполнительного органа, курирующего подразделения и осуществляющего оформление сделок, законодательством не установлено. Вместе с тем документом Базельского комитета банковского надзора "Принципы совершенствования корпоративного управления" предусматривается, что для предотвращения конфликта интересов на руководителя риск-менеджмента не следует возлагать двойную ответственность. Т. е. он не должен выполнять иные управленческие функции (например, возглавлять операционные и бизнес-подразделения).