Информация Банка России "Условия и форматы представления страховыми брокерами статистической отчетности в форме электронного документа (начиная с отчетности за первый квартал 2016 года)"

Статистическая отчетность, составляемая страховыми брокерами в соответствии с Указанием Банка России от 19.12.2014 N 3499-У "О формах, сроках и порядке составления и представления форм статистической отчетности страховыми брокерами в Центральный банк Российской Федерации" (далее - статистическая отчетность), представляется в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью, через личный кабинет субъектов страхового дела, ссылка на который размещена на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

1. Общие положения

1.1. Страховые брокеры представляют статистическую отчетность в виде набора файлов, упакованного в один архив формата ".zip". Файлы должны обеспечивать считывание и контроль показателей статистической отчетности.

Имя файла архива формируется следующим образом:

XXXX_дд.мм.гггг_broker.zip,

где XXXX - регистрационный номер записи страхового брокера в едином государственном реестре субъектов страхового дела (четыре цифры);

дд.мм.гггг - отчетная дата (день, месяц, год).

Например: 9988_31.03.2016_broker.zip.

1.2. Набор файлов, представляемых в составе статистической отчетности, должен включать:

1.2.1. Файл описания страхового брокера с именем "br0.xml", содержащий описание страхового брокера.

1.2.2. Файл с именем "br1.xml", содержащий данные отчетности по форме 0420101 "Общие сведения о страховом брокере".

1.2.3. Файл с именем "br2.xml", содержащий данные отчетности по форме 0420102 "Отчет об акционерах (участниках) и иных аффилированных лицах страхового брокера - юридического лица" (представляется только при составлении статистической отчетности за отчетный год).

Файл не включается в состав статистической отчетности за отчетный год, если статистическая отчетность представляется страховым брокером - индивидуальным предпринимателем.

1.2.4. Файл с именем "br3.xml", содержащий данные отчетности по форме 0420103 "Сведения о деятельности страхового брокера".

1.2.5. Файл с именем "br4.xml", содержащий данные отчетности по форме 0420104 "Сведения о финансовых показателях деятельности страхового брокера".

1.2.6. Файл в формате Microsoft Word (с расширением "doc", "docx" или "rtf") с именем "comments", содержащий полный текст пояснительной записки к статистической отчетности (в случае ее составления).

1.2.7. Файл с именем "order.pdf", содержащий цифровую копию бумажного оригинала распорядительного документа о назначении лица, подписавшего статистическую отчетность, исполняющим обязанности руководителя страхового брокера - юридического лица на период, соответствующий дате подписания статистической отчетности (представляется только в случае, если статистическая отчетность подписана лицом, исполняющим обязанности руководителя страхового брокера - юридического лица).

1.2.8. Файл с именем "cover_letter.xml", содержащий данные из сопроводительного письма о составе представляемой страховым брокером статистической отчетности, исходящей дате письма и его регистрационном номере, дате и номере предписания или запроса Банка России (в случае если статистическая отчетность представлена страховым брокером в ответ на полученное предписание или запрос Банка России).

1.2.9. Файл с именем "tests_comments.xml", содержащий пояснения к протоколу проверки контрольных соотношений показателей форм статистической отчетности (далее - протокол проверки) (представляется только в случае, если протокол проверки содержит контрольные соотношения, которые не выполнены либо в которых необходимо дать разъяснения или расшифровку в пояснительной записке).

1.2.10. Файлы, содержащие отсоединенные электронные подписи. Имена таких файлов получаются путем добавления к имени подписываемого файла расширения ".sig1": "br0.xml.sig1", "br1.xml.sig1", "br2.xml.sig1", "br3.xml.sig1", "br4.xml.sig1", "comments.doc.sig1", "order.pdf.sig1", "cover_letter.xml.sig1", "tests_comments.xml.sig1".

1.3. При представлении статистической отчетности в форме электронного документа страховым брокером должны быть обеспечены следующие условия:

соблюдение контрольных соотношений показателей форм статистической отчетности, размещенных на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет";

соответствие электронной подписи государственным стандартам (ГОСТ) и предусмотренным в главе 3 настоящего документа требованиям.

1.4. Файл архива, содержащий набор файлов статистической отчетности, формируется страховым брокером самостоятельно и присоединяется в качестве вложения к сообщению, направляемому в адрес Банка России через личный кабинет субъектов страхового дела.

В строке "Тема" направляемого сообщения необходимо указать: "BROKER" латинскими буквами и, через запятую, регистрационный номер записи страхового брокера в едином государственном реестре субъектов страхового дела (четыре цифры).

Информация о зарегистрированной статистической отчетности, представленной в форме электронного документа с электронной подписью, публикуется в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" по адресу http://lks.fcsm.ru/reginfo.htm.

2. Требования к форматам файлов

При подготовке файлов, представляемых в составе статистической отчетности, необходимо руководствоваться следующими требованиями к форматам.

2.1. Структура xml-файлов

Каждый xml-файл должен исполняться в русской однобайтовой кодировке win1251 и иметь следующую структуру:

     <?xml version="1.0" encoding="windows-1251"?>

     <company id="CompanyId" kind="broker"

          period="Period">

          ...

     </company>

где CompanyId - регистрационный номер записи страхового брокера в едином государственном реестре субъектов страхового дела (четыре цифры);

Period - последний календарный день отчетного периода в формате "дд.мм.гггг".

Запись вида <xxx> в дальнейшем будет называться открывающимся, а </xxx> - закрывающимся тэгом xxx. Объявление тэга не должно содержать пробелов и символов табуляции. Текстовый блок между открывающимся <xxx> и закрывающимся </xxx> тэгами будет называться секцией xxx.

Таким образом, xml-файлы состоят из заголовка и единственной секции company. Секция company должна содержать информацию, специфичную для конкретного файла. В дальнейшем эта информация будет обозначаться как тело файла.

2.2. Файл описания страхового брокера (br0.xml)

2.2.1. Тело файла br0.xml должно состоять из одной или нескольких секций attributes и одной секции general и иметь следующую структуру:

     <attributes date="StartDate">

          <attr1>Value 1</attr1>

          ...

          <attrN>Value N</attrN>

     </attributes>

     <attributes date="StartDate">

          ...

     </attributes>

     <general>

          <tag1>Value 1</tag1>

          <tag2>

               <subtag1>Value</subtag1>

               <subtag2>Value</subtag2>

          </tag2>

               ...

          <tagN>Value N</tagN>

     </general>

где StartDate - дата, начиная с которой перечисленные в секции атрибуты имеют актуальные значения.

Первая секция attributes должна иметь дату начала отчетного года и описывать все атрибуты страхового брокера, перечисленные в таблице 1.

Дополнительные секции attributes требуются лишь в случае, если за отчетный период какие-либо атрибуты страхового брокера менялись.

Например, если за отчетный период поменялось полное наименование страхового брокера - юридического лица, то в теле файла должна присутствовать дополнительная секция attributes:

     <attributes date="01.01.2016">

          <name>Общество с ограниченной

               ответственностью"Страховой брокер

               "Гарантия"</name>

          <inn>7712345432</inn>

          ...

     </attributes>

     <attributes date="20.01.2016">

          <name>Общество с ограниченной

               ответственностью"Страховой

               брокер"Альтернатива"</name>

          <inn>7712345432</inn>

          ...

     </attributes>

2.2.2. Внутри секции attributes перечисляются следующие атрибуты страхового брокера (названия тэгов пишутся исключительно строчными латинскими буквами):

Таблица 1

Тэг	Значение		Содержание
1	2		3
name	Полное наименование организации / фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) индивидуального предпринимателя		Полное наименование страхового брокера - юридического лица в соответствии с его учредительными документами или фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) страхового брокера - индивидуального предпринимателя
inn		Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)		Присвоенный налоговым органом Российской Федерации в установленном порядке идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) (номер состоит из десяти цифровых знаков (для страхового брокера - юридического лица) или двенадцати цифровых знаков (для страхового брокера - индивидуального предпринимателя))
ogrn		Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)		Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) юридического лица по Единому государственному реестру юридических лиц (ЕГРЮЛ) (номер состоит из тринадцати цифровых знаков). Поле не заполняется, если статистическая отчетность представляется страховым брокером - индивидуальным предпринимателем
ogrnip		Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)		Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) по Единому государственному реестру индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) (номер состоит из пятнадцати цифровых знаков). Поле не заполняется, если статистическая отчетность представляется страховым брокером - юридическим лицом
address		Почтовый адрес		Индекс и точный почтовый адрес страхового брокера

2.2.3. Внутри секции general перечисляются следующие атрибуты страхового брокера (названия тэгов пишутся исключительно строчными латинскими буквами):

Таблица 2

Тэг	Вложенный тэг	Значение	Содержание
1	2	3	4
sign_date		Дата подписания отчетности	Дата подписания статистической отчетности руководителем страхового брокера - юридического лица или лицом, исполняющим его обязанности, либо дата подписания статистической отчетности страховым брокером - индивидуальным предпринимателем (формат даты "дд.мм.гггг")
head	Руководитель страхового брокера - юридического лица или лицо, исполняющее его обязанности, либо страховой брокер - индивидуальный предприниматель
	name	Фамилия, имя и отчество полностью	Полностью фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) руководителя страхового брокера - юридического лица или лица, исполняющего его обязанности, либо полностью фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) страхового брокера - индивидуального предпринимателя. Должны совпадать с именем, указанным в квалифицированном сертификате ключа проверки усиленной квалифицированной электронной подписи
	position	Должность	Наименование должности руководителя страхового брокера - юридического лица или лица, исполняющего его обязанности. Поле не заполняется, если статистическая отчетность представляется страховым брокером - индивидуальным предпринимателем
person_1	Должностное лицо, ответственное за составление отчетности по форме 0420101 "Общие сведения о страховом брокере"
	name	Фамилия, имя и отчество полностью	Полностью фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420101 "Общие сведения о страховом брокере"
	position	Должность	Наименование должности должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420101 "Общие сведения о страховом брокере"
	phone	Номер контактного телефона	Номер контактного телефона должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420101 "Общие сведения о страховом брокере" (с указанием кода города)
	e-mail	Адрес электронной почты	Адрес электронной почты должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420101 "Общие сведения о страховом брокере"
person_2	Должностное лицо, ответственное за составление отчетности по форме 0420102 "Отчет об акционерах (участниках) и иных аффилированных лицах страхового брокера - юридического лица"*
	name	Фамилия, имя и отчество полностью	Полностью фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420102 "Отчет об акционерах (участниках) и иных аффилированных лицах страхового брокера - юридического лица"
	position	Должность	Наименование должности должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420102 "Отчет об акционерах (участниках) и иных аффилированных лицах страхового брокера - юридического лица"
	phone	Номер контактного телефона	Номер контактного телефона должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420102 "Отчет об акционерах (участниках) и иных аффилированных лицах страхового брокера - юридического лица" (с указанием кода города)
	e-mail	Адрес электронной почты	Адрес электронной почты должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420102 "Отчет об акционерах (участниках) и иных аффилированных лицах страхового брокера - юридического лица"
person_3	Должностное лицо, ответственное за составление отчетности по форме 0420103 "Сведения о деятельности страхового брокера"
	name	Фамилия, имя и отчество полностью	Полностью фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420103 "Сведения о деятельности страхового брокера"
	position	Должность	Наименование должности должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420103 "Сведения о деятельности страхового брокера"
	phone	Номер контактного телефона	Номер контактного телефона должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420103 "Сведения о деятельности страхового брокера" (с указанием кода города)
	e-mail	Адрес электронной почты	Адрес электронной почты должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420103 "Сведения о деятельности страхового брокера"
person_4	Должностное лицо, ответственное за составление отчетности по форме 0420104 "Сведения о финансовых показателях деятельности страхового брокера"
	name	Фамилия, имя и отчество полностью	Полностью фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420104 "Сведения о финансовых показателях деятельности страхового брокера"
	position	Должность	Наименование должности должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420104 "Сведения о финансовых показателях деятельности страхового брокера"
	phone	Номер контактного телефона	Номер контактного телефона должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420104 "Сведения о финансовых показателях деятельности страхового брокера" (с указанием кода города)
	e-mail	Адрес электронной почты	Адрес электронной почты должностного лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420104 "Сведения о финансовых показателях деятельности страхового брокера"

* Данная секция содержится только в статистической отчетности за отчетный год.

2.3. Файлы, содержащие данные статистической отчетности

2.3.1. Тело файла, содержащее данные статистической отчетности, должно состоять из единственной секции form и иметь следующую структуру:

     <form id="FormId">

          <table id="xxx">

               ...

          </table>

          ...

          <list id="xxx">

               ...

          </list>

          ...

     </form>

где FormId - имя формы (1, 2, 3, 4).

2.3.2. Секция form состоит из нескольких секций table (обозначение в таблице 3 - "Тбл") и list (обозначение в таблице 3 - "Сп").

Каждая секция table описывает одну таблицу из формы статистической отчетности, а list - один список из формы статистической отчетности. Отличие таблиц от списков в том, что таблицы имеют фиксированное количество строк, каждая из которых имеет свой код. Количество строк в списках переменное, поэтому код строки в списках не используется.

2.3.3. Порядок нумерации таблиц и списков в формах статистической отчетности представлен в следующей таблице:

Таблица 3

Форма отчетности	Раздел или подраздел	Тип	Номер
1	2	3	4
Общие сведения о страховом брокере (код формы по ОКУД 0420101)	Общие сведения	Тбл	1
	Сведения о страховых организациях, зависимым (аффилированным) лицом которых является страховой брокер	Сп	2
Отчет об акционерах (участниках) и иных аффилированных лицах страхового брокера - юридического лица (код формы по ОКУД 0420102)	Состав акционеров (участников)	Сп	1
	Состав аффилированных лиц	Сп	2
Сведения о деятельности страхового брокера (код формы по ОКУД 0420103)	Деятельность страхового брокера по заключению, сопровождению, изменению, расторжению и исполнению договоров страхования, сострахования Страховые премии по договорам страхования, сострахования, заключенным при участии страхового брокера, количество договоров страхования, сострахования, заключенных при его участии, вознаграждение страхового брокера за заключение, сопровождение, изменение, расторжение и исполнение договоров страхования, сострахования	Тбл	1.1
	Страховые премии по договорам страхования, сострахования, заключенным при участии страхового брокера, вознаграждение страхового брокера за заключенные при его участии договоры страхования, сострахования, движение денежных средств	Сп	1.2
	Деятельность страхового брокера по заключению, сопровождению, изменению, расторжению и исполнению договоров перестрахования
	Страховые премии по договорам перестрахования, заключенным при участии страхового брокера, количество договоров перестрахования, заключенных при его участии, вознаграждение страхового брокера за заключение, сопровождение, изменение, расторжение и исполнение договоров перестрахования	Тбл	2.1
	Страховые премии по договорам перестрахования, заключенным при участии страхового брокера, вознаграждение страхового брокера за заключенные при его участии договоры перестрахования, движение денежных средств за отчетный период	Сп	2.2
	Размер вознаграждения страхового брокера за осуществление консультационной деятельности и иной связанной с оказанием услуг по страхованию деятельности	Тбл	3
	Информация об операциях, подлежащих обязательному контролю, сообщения о которых приняты Федеральной службой по финансовому мониторингу	Тбл	4
Сведения о финансовых показателях деятельности страхового брокера (код формы по ОКУД 0420104)	Собственные средства страхового брокера - юридического лица	Тбл	1
	Денежные средства и банковские вклады (депозиты) страхового брокера
	Денежные средства страхового брокера	Сп	2.1, 2.1.1, 2.1.2, 2.1.3
	Банковские вклады (депозиты) страхового брокера	Сп	2.2
	Сведения о банковских гарантиях, полученных страховым брокером	Сп	3
	Доходы и расходы страхового брокера	Тбл	4
	Дебиторская и кредиторская задолженность Дебиторская задолженность	Сп	5.1
	Кредиторская задолженность	Сп	5.2

2.3.4. Структура секции table имеет вид:

     <table id="xxx">

          <line id="LineCode">

               <col id="ColNo">Val</col>

               <col id="ColNo">Val</col>

               <col id="ColNo">Val</col>

          </line>

          <line id="100">

               <col id="3">Val</col>

               <col id="4">Val</col>

          </line>

     </table>

где LineCode - порядковый номер или код строки таблицы;

ColNo - номер графы таблицы.

2.3.5. Структура секции list имеет вид:

     <list id="xxx">

          <item>

               <col id="ColNo">Val</col>

               <col id="ColNo">Val</col>

               <col id="ColNo">Val</col>

          </item>

          <item>

               <col id="1">Val</col>

               <col id="2">Val</col>

               <col id="3">Val</col>

          </item>

          <summary>

               <col id="7">SummaryVal</col>

               <col id="8">SummaryVal</col>

          </summary>

     </list>

где ColNo - номер графы.

Список содержит несколько секций item, описывающих элементы списка, и одну секцию summary, в которую помещается суммарная информация по всем числовым графам списка.

2.3.6. При формировании файлов статистической отчетности вручную необходимо придерживаться следующих требований:

если какие-либо показатели форм статистической отчетности не заполняются или не содержат значений, то соответствующие секции в файл не помещаются;

если какие-либо разделы (подразделы) форм статистической отчетности не заполняются или не содержат значений, то соответствующие секции в файл не помещаются;

все суммы должны быть указаны в тысячах рублей без десятичных знаков (за исключением случаев, предусмотренных в формах статистической отчетности), даты - в формате "дд.мм.гггг";

отрицательные числа записываются со знаком минус;

пробелы и иные символы, кроме десятичной точки, в числах не допускаются;

при вводе текстовых значений (например, наименования кредитной организации, дебитора, страховой организации и т.п.) необходимо избегать использования символов: "&", "<", ">", двойных кавычек, одинарных кавычек. В случае необходимости их можно заменить последовательностями "&", "<", ">", """ и "'" соответственно.

2.4. Файл cover_letter.xml, содержащий данные из сопроводительного письма

2.4.1. Тело файла cover_letter.xml должно состоять из секции cover_letter, содержащей данные из сопроводительного письма, и иметь следующую структуру:

     <cover_letter>

          <attr1>Value 1</attr1>

          <attr2>

               <subattr1>Value</subattr1>

               <subattr2>Value</subattr2>

          </attr2>

               ...

          <attrN>Value N</attrN>

     </cover_letter>

2.4.2. Внутри секции cover_letter перечисляются следующие атрибуты сопроводительного письма страхового брокера (названия тэгов пишутся исключительно строчными латинскими буквами):

Таблица 4

Тэг	Вложенный тэг	Значение
1	2	3
date		Дата письма (формат даты "дд.мм.гггг")
number		Регистрационный номер письма
date_cbr		Дата предписания или запроса Банка России (поле заполняется, если статистическая отчетность представлена в ответ на предписание или запрос Банка России)
number_cbr		Номер предписания или запроса Банка России (поле заполняется, если статистическая отчетность представлена в ответ на предписание или запрос Банка России)
addressee	Адресат
	name	Наименование получателя письма
	address	Почтовый адрес получателя письма
text		Текст письма (без таблиц, нумерованных списков и форматирования)
signer_position		Должность лица, подписавшего письмо. Если сопроводительное письмо подписано страховым брокером - индивидуальным предпринимателем, то в поле указывается "Страховой брокер - индивидуальный предприниматель"
signer_name	Фамилия и инициалы лица, подписавшего письмо

2.5. Файл tests_comments.xml, содержащий пояснения к протоколу проверки

2.5.1. Тело файла tests_comments.xml должно состоять из одной или нескольких секций kind, содержащих пояснения к протоколу проверки, и иметь следующую структуру:

     <kind id="KindId">

          <test_comment form="FormId" part="PartId"

          relno="Relno">

               Текст пояснения

          </test_comment>

          ...

     </kind>

где KindId - вид контрольного соотношения. Может принимать следующие значения:

1 - контрольное соотношение, которое не выполнено;

2 - контрольное соотношение, требующее пояснение;

FormId - идентификатор формы статистической отчетности;

PartId - идентификатор раздела (подраздела) согласно таблице 3;

Relno - номер контрольного соотношения согласно протоколу проверки;

Текст пояснения - произвольный текст, поясняющий конкретное контрольное соотношение. В тексте необходимо избегать использования символов: "&", "<", ">", двойных кавычек, одинарных кавычек. В случае необходимости их можно заменить последовательностями "&", "<", ">", """ и "'" соответственно.

2.5.2. Внутри секции kind содержатся вложенные секции test_comment, содержащие привязку к конкретному контрольному соотношению и текст пояснения. Количество вложенных секций должно совпадать с количеством контрольных соотношений, которые не выполнены либо в которых необходимо дать разъяснения или расшифровку в пояснительной записке.

3. Требования к электронной подписи

Для представления статистической отчетности в форме электронного документа с электронной подписью страховому брокеру необходимо обеспечить соблюдение следующих требований к электронной подписи.

3.1. Электронная подпись должна выполняться в виде отдельного файла, имя которого получается путем добавления к имени подписываемого файла расширения ".sig1".

3.2. Формат файла подписи должен соответствовать спецификации RFC3369, стандарту PKCS#7.

3.3. Сертификат открытого ключа усиленной квалифицированной электронной подписи должен быть выпущен удостоверяющим центром, аккредитованным Министерством связи и массовых коммуникаций Российской Федерации.

3.4. В подписи должна содержаться цепочка сертификатов, начиная от сертификата открытого ключа лица, поставившего подпись (руководителя страхового брокера - юридического лица или лица, исполняющего его обязанности, либо страхового брокера - индивидуального предпринимателя), до корневого сертификата аккредитованного удостоверяющего центра включительно.

3.5. Имя лица, подписавшего статистическую отчетность (руководителя страхового брокера - юридического лица или лица, исполняющего его обязанности, либо страхового брокера - индивидуального предпринимателя), указанное в сертификате открытого ключа, должно совпадать с именем, указанным в секции general файла, содержащего описание страхового брокера (br0.xml).

3.6. Алгоритм подписи сертификатов и файлов статистической отчетности должен соответствовать государственным стандартам (ГОСТ).

3.7. Все сертификаты, содержащиеся в подписи, должны быть действительны на предполагаемый момент проверки электронной подписи статистической отчетности и не должны присутствовать в актуальных списках отозванных сертификатов, получаемых через информационно-телекоммуникационную сеть "Интернет".

3.8. Для включенного в состав электронной подписи корневого сертификата аккредитованного удостоверяющего центра должен существовать кросс-сертификат, выпущенный головным удостоверяющим центром Министерства связи и массовых коммуникаций Российской Федерации.

3.9. Для вычисления свертки подписываемого документа должна использоваться хэш-функция в соответствии с требованиями государственных стандартов (ГОСТ).

3.10. Для формирования электронной подписи должны использоваться сертифицированные средства криптографической защиты информации (СКЗИ), легально установленные на рабочей станции страхового брокера. Рекомендуемая марка: "КриптоПро CSP" версии не ниже 3.6.