Статья 105. Расчет базового требуемого объема капитала для обеспечения платежеспособности

Статья 105
Расчет базового требуемого объема капитала для обеспечения платежеспособности

1. Базовый требуемый объем капитала для обеспечения платёжеспособности должен рассчитываться в соответствии с пунктами 2 - 6.

2. Модуль риска андеррайтинга для страхования иного, чем страхование жизни, должен отражать риск, возникающий из обязательств по договору страхования иного, чем страхование жизни, в отношении покрываемых рисков и процессов, используемых при осуществлении деятельности.

Он должен учитывать неопределенность результатов деятельности страховой и перестраховочной организаций, относящихся к существующим обязательствам по страхованию и перестрахованию, а также новой страховой деятельности, ожидаемой в течение последующих 12 месяцев.

Он должен рассчитываться в соответствии с пунктом (2) Приложения IV как комбинация требуемых объемов капитала, по меньшей мере, для следующих подмодулей:

(a) риск убытков или неблагоприятного изменения стоимости страховых обязательств в результате колебаний сроков, частоты и размера страховых событий, сроков и сумм урегулирования по страховым требованиям (риск премий и риск резервов по страхованию иному, чем страхование жизни);

(b) риск убытков или неблагоприятного изменения стоимости страховых обязательств в результате существенной неопределенности допущений в ценообразовании и формировании резервов в отношении чрезвычайных или исключительных событий (катастрофический риск при страховании ином, чем страхование жизни).

3. Модуль риска андеррайтинга для страхования жизни должен отражать риск, возникающий из обязательств страхования жизни, в отношении покрываемых рисков и процессов, используемых при осуществлении деятельности.

Он должен рассчитываться в соответствии с пунктом (3) Приложения IV как комбинация требуемого объема капитала, по меньшей мере, для следующих подмодулей:

(a) риск убытков или неблагоприятного изменения стоимости страховых обязательств в результате изменения уровня, тенденции или волатильности смертности, при котором увеличение смертности приводит к увеличению страховых обязательств (риск смертности);

(b) риск убытков или неблагоприятного изменения стоимости страховых обязательств в результате изменения уровня, тенденции или волатильности смертности, при котором уменьшение смертности приводит к увеличению страховых обязательств (риск дожития).

(c) риск убытков или неблагоприятного изменения стоимости страховых обязательств в результате изменения уровня, тенденции или волатильности показателей потери трудоспособности и уровень заболеваемости (риск потери трудоспособности и заболеваемости);

(d) риск убытков или неблагоприятного изменения стоимости страховых обязательств в результате изменения уровня, тенденции или волатильности затрат, понесенных при обслуживании договоров страхования или перестрахования (риск затрат страхования жизни);

(e) риск убытков или неблагоприятного изменения стоимости страховых обязательств в результате колебаний уровня, тенденции или волатильности показателей пересмотра, применяемого к аннуитетам, из-за изменений правовой среды или состояния здоровья застрахованного лица (риск пересмотра);

(f) риск убытков или неблагоприятного изменения стоимости страховых обязательств в результате изменения уровня или волатильности показателей невозобновления договоров, расторжений, продления и досрочного прекращения (риск прекращения страхования);

(g) риск убытков или неблагоприятного изменения стоимости страховых обязательств в результате существенной неопределенности допущений в ценообразовании и формировании резервов в отношении чрезвычайных или исключительных событий (катастрофический риск при страховании жизни).

4. Модуль риска андеррайтинга для медицинского страхования и страхования от несчастных случаев и болезней должен отражать риск, возникающий из обязательств страхования жизни и здоровья, независимо от того, осуществляется ли оно на технической основе, аналогичной технической основе страхования жизни, в отношении покрываемых рисков и процессов, используемых при осуществлении деятельности.

Он должен охватывать, по меньшей мере, следующие риски:

(a) риск убытков или неблагоприятного изменения стоимости страховых обязательств в результате изменения уровня, тенденции или волатильности затрат, понесенных при обслуживании договоров страхования или перестрахования;

(b) риск убытков или неблагоприятного изменения стоимости страховых обязательств в результате колебаний сроков, частоты и размера страховых событий, сроков и сумм урегулирования по страховым требованиям в момент формирования резервов;

(c) риск убытков или неблагоприятного изменения стоимости страховых обязательств в результате существенной неопределенности допущений в ценообразовании и формировании резервов в отношении вспышек крупных эпидемий, а также непредвиденной кумуляции рисков в таких экстремальных обстоятельствах.

5. Модуль рыночного риска должен отражать риск, возникающий из уровня или волатильности рыночных цен финансовых инструментов, которые влияют на стоимость активов и обязательств организации. Он должен надлежащим образом отражать структурное несоответствие между активами и обязательствами, в частности, по срокам действия.

Он должен рассчитываться в соответствии с пунктом (4) Приложения IV как комбинация требований к объему капитала по меньшей мере, для следующих подмодулей:

(a) чувствительность стоимости активов, обязательств и финансовых инструментов к изменениям временной структуры процентных ставок или волатильности процентных ставок (риск изменения процентных ставок);

(b) чувствительность стоимости активов, обязательств и финансовых инструментов к изменениям уровня или волатильности рыночных цен на акции (риск изменения стоимости акций);

(c) чувствительность стоимости активов, обязательств и финансовых инструментов к изменениям уровня или волатильности рыночных цен на имущество (имущественный риск);

(d) чувствительность стоимости активов, обязательств и финансовых инструментов к изменениям уровня или волатильности кредитных спрэдов по отношению к временной структуре безрисковых процентных ставок (риск изменения спрэдов);

(e) чувствительность стоимости активов, обязательств и финансовых инструментов к изменениям уровня или волатильности курсов валют (валютный риск);

(f) дополнительные риски страховой или перестраховочной организации, обусловленные отсутствием диверсификации портфеля активов или высокой подверженностью риску невыполнения обязательств со стороны одного эмитента ценных бумаг или группы связанных эмитентов (риск концентрации).

6. Модуль риска невыполнения обязательств контрагентом отражает возможные убытки из-за непредвиденного нарушения обязательств или ухудшения кредитоспособности контрагентов и дебиторов страховых и перестраховочных организаций в течение последующих 12 месяцев. Модуль риска невыполнения обязательств контрагентом должен охватывать договоры, снижающие риск, такие как договоры исходящего перестрахования, секьютиризация и производные инструменты, дебиторскую задолженность посредников, а также другие суммы, подверженные кредитному риску, не охваченные подмодулем риска изменения спрэдов. Модуль должен надлежащим образом учитывать залоговое и иное обеспечение, удерживаемое страховой или перестраховочной организацией или от ее имени, и связанные с ним риски.

Для каждого контрагента, модуль риска невыполнения обязательств контрагентом должен учитывать совокупную сумму, подверженную данному риску, в данной страховой или перестраховочной организации, независимо от правовой формы договорных обязательств этого контрагента перед этой организацией.