Письмо Банка России от 15 сентября 2016 г. N 51-4-3/402 "Об обязательных нормативах при централизованном клиринге внебиржевых ПФИ"

Департамент развития финансовых рынков рассмотрел письмо N А-02/1Кор-403 от 1 сентября 2016 года (далее - Письмо) и сообщает следующее.

Касательно предложения об исключении стандартизованных внебиржевых производных финансовых инструментов (далее - ПФИ), к которым применяется требование об обязательном централизованном клиринге, из расчета показателей КРС и РСК сообщаем, что данное предложение не может быть поддержано Банком России в связи с тем, что его реализация приведет к несоответствию требованиям Базельского комитета по банковскому надзору (далее - БКБН) "Capital requirements for bank exposures to central counterparties".

В части предложения о применении сниженных коэффициентов риска следует отметить, что внедрение Банком России новых стандартов БКБН осуществляется в рамках согласованного на международном уровне графика их внедрения в полном объеме. Наличие исключений или применения дополнительного пониженного коэффициента (как предлагается в Письме) рассматривается как несоответствие стандартам.

Принятым БКБН стандартом "Supervisory framework for measuring and controlling large exposures" (April 2014), вступающим в силу с 01.01.2019, предусмотрено временное (до пересмотра решения) исключение требований к квалифицированному центральному контрагенту (далее - ЦК) из-под применения режима ограничения концентрации рисков.

В настоящее время в рамках доработки стандарта, ограничивающего риск концентрации, предлагается к рассмотрению 2 опции в части требований к ЦК, возникающих из осуществления ЦК клиринговой деятельности:

1) исключение из-под применения режима ограничения концентрации рисков;

2) установление лимита операций с ЦК в размере 50% от основного капитала.

Текущей редакцией Инструкции Банка России от 03.12.2012 N 139-И "Об обязательных нормативах банков" (далее - Инструкция N 139-И) предусмотрено включение данных требований в расчет норматива Н6 в размере величины, фактически сложившейся при расчете норматива H1 (то есть с учетом взвешивания по риску, а также по отношению к совокупному капиталу, что не предусмотрено стандартом по ограничению риска концентрации).

Обращаем внимание, что стандарт БКБН "The standardised approach for measuring counterparty credit risk", вступающий в силу с 01.01.2017, содержит новый порядок оценки кредитного риска как по биржевым, так и по внебиржевым ПФИ (в терминологии Инструкции N 139-И - замена порядка расчета КРС).

Учитывая изложенное и разделяя озабоченность возможным несоблюдением норматива Н6 банками, существенный объем операций которых приходится на ПФИ, по которым проводится клиринг с участием ЦК, предлагаем Ассоциации российских банков провести количественную оценку влияния на норматив Н6:

прогнозируемой повышенной концентрации требований к центральному контрагенту в результате перевода стандартизированных ПФИ на централизованный клиринг;

- по рассматриваемой БКБН в рамках доработки стандарта по ограничению риска концентрации опции - установление лимита операций с ЦК в размере 50% от основного капитала.

Директор

Е.В. Чайковская