Письмо Банка России от 3 октября 2016 г. N ИН-04-41/69 "Информационное письмо о неприменении мер к кредитным организациям, осуществляющим депозитарную деятельность"

В соответствии со статьями 7 и 39 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" (далее - Закон о рынке ценных бумаг) депозитарная деятельность осуществляется профессиональными участниками рынка ценных бумаг на основании специального разрешения - лицензии, выдаваемой Банком России.

В целях реализации полномочия, предоставленного пунктом 5 статьи 8.2 Закона о рынке ценных бумаг, Банком России установлен порядок открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов (Положение Банка России от 13 ноября 2015 года N 503-П "О порядке открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов" (далее - Положение N 503-П).

Таким образом, кредитные организации, осуществляющие депозитарную деятельность (далее - кредитные организации-депозитарии), при открытии и ведении счетов депо должны руководствоваться нормами Закона о рынке ценных бумаг и Положения N 503-П с учетом срока, предоставленного депозитариям для приведения своей деятельности в соответствие с требованиями Положения N 503-П согласно пункту 13.2 Положения N 503-П (истекает 05.10.2016).

Указанный порядок открытия и ведения счетов депо должен соблюдаться кредитными организациями - депозитариями, в том числе для целей составления отчетности по форме 0409711 "Отчет по ценным бумагам" (далее - форма 0409711), предусмотренной Указанием Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (далее - Указание N 2332-У).

Территориальным учреждениям Банка России (Департаменту надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России) до внесения в Положение Банка России от 16 июля 2012 года N 385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (далее - Положение N 385-П) изменений, связанных с отменой главы Д "Счета депо", и соответствующего уточнения формы 0409711 рекомендуется не применять к кредитным организациям - депозитариям меры, предусмотренные статьей 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в случаях выявления фактов невыполнения требований главы Д "Счета депо" Положения N 385-П, а также требований порядка составления формы 0409711, если это обусловлено применением норм Положения N 503-П.

Кредитные организации, не являющиеся кредитными организациями - депозитариями, обязаны вести учет ценных бумаг и составлять форму 0409711 в соответствии с главой Д "Счета депо" Положения N 385-П и Указанием N 2332-У до вступления в силу указанных изменений.

Настоящее письмо подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России".

Первый заместитель
Председателя Банка России

А.Ю. Симановский

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас

Получить бесплатный доступ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

Банком России установлен порядок открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов. Так, кредитные организации-депозитарии при открытии и ведении счетов депо должны руководствоваться нормами Закона о рынке ценных бумаг и Положения о порядке открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов (N 503-П) с учетом срока, предоставленного им для приведения своей деятельности в соответствие с требованиями указанного Положения.

Такой порядок открытия и ведения счетов должен соблюдаться кредитными организациями-депозитариями, в т. ч. для целей составления отчетности по форме 0409711 "Отчет по ценным бумагам".

Территориальным учреждениям Банка России до внесения в Положение Банка России о правилах ведения бухучета в кредитных организациях, расположенных в России (N 385-П) изменений, связанных с отменой главы Д "Счета депо" и уточнения формы 0409711 рекомендуется не применять к кредитным организациям-депозитариям меры, предусмотренные Законом о ЦБ РФ, в случаях выявления фактов невыполнения требований указанной главы, а также требований порядка составления формы 0409711, если это обусловлено применением норм Положения (N 503-П).

Кредитные организации, не являющиеся кредитными организациями-депозитариями, обязаны вести учет ценных бумаг и составлять форму 0409711 в соответствии с главой Д "Счета депо" до вступления в силу вышеназванных изменений.