Письмо Банка России от 14 апреля 2016 г. N 41-1-1-4/510 "О применении Положения Банка России от 28.12.2012 N 395-П"

Вопрос: Банк планирует заключенный им как заемщиком договор субординированного займа погасить досрочно с направлением получаемых кредитором по договору субординированного займа денежных средств на оплату дополнительных обыкновенных акций, размещаемых при увеличении уставного капитала Банка.

Просим пояснить, в данном случае:

1. Банк должен руководствоваться абзацем 19 п. 3.1.8.1.2 Положения N 395-П или абзацем 3 п. 3.1.8.4 Положения N 395-П?

2. Если необходимо руководствоваться абзацем 19 п. 3.1.8.1.2 Положения N 395-П:

2.1. Необходимо ли для осуществления предусмотренной им мены указания возможности данной мены в договоре субординированного займа?

2.2. Какими еще условиями, помимо указанных в абзаце 19 п. 3.1.8.1.2, абзаце 15 п. 2.3.4 и абзаце 16 п. 2.3.4 Положения N 395-П, необходимо руководствоваться для получения согласия Банка России на мену и ее последующее осуществление?

Ответ: В настоящее время законодательством Российской Федерации предусмотрена возможность оплаты дополнительной эмиссии акций как денежными средствами, так и путем мены требований кредиторов по субординированным инструментам. Таким образом, замещение субординированного займа, привлеченного Банком, его обыкновенными акциями можно осуществить двумя способами:

- путем расторжения договора субординированного депозита и внесения полученных кредитором Банка денежных средств в оплату акций Банка в соответствии с абз. 3 п. 3.1.8.4 Положения Банка России от 28.12.2012 N 395-П "О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")" (далее - Положение N 395-П);

- путем мены требований кредитора по субординированному займу на акции Банка в соответствии с абз. 19 п. 3.1.8.1.2 Положения N 395-П.

При этом отмечаем, что способ замещения субординированного займа определяется условиями договора субординированного займа, признанными в ходе проведения юридической экспертизы соответствующими Положению N 395-П.

В части мены требований кредитора по субординированному инструменту на акции кредитной организации сообщаем, что при отсутствии указания возможности мены в договоре субординированного инструмента согласование Банком России внесения в договор субординированного инструмента условия о мене может осуществляться одновременно с согласованием такой мены.

С учетом требований абз. 19 п. 3.1.8.1.2 и абз. 15 п. 2.3.4 Положения N 395-П для согласования мены субординированных инструментов на обыкновенные акции кредитной организации в территориальное учреждение Банка России необходимо представить зарегистрированный выпуск (дополнительный выпуск) акций кредитной организации. При этом порядок согласования территориальным учреждением Банка России (уполномоченным структурным подразделением центрального аппарата Банка России) возможности производства мены в целях увеличения уставного капитала аналогичен порядку согласования погашения (досрочного погашения) долга, установленного в п. 3.1.8.4 Положения N 395-П.

В зависимости от выбранного способа переоформления субординированного инструмента в акции в решении о дополнительном выпуске акций следует указать соответствующую форму оплаты акций.

Одновременно отмечаем, что порядок осуществления процедуры эмиссии ценных бумаг, в том числе при осуществлении мены требований по субординированным инструментам, отражен в Инструкции Банка России от 27.12.2013 N 148-И "О порядке осуществления процедуры эмиссии ценных бумаг кредитных организаций на территории Российской Федерации".

Заместитель директора

А.Ю. Жданов