Информация Банка России от 28 октября 2016 г. "О требованиях к правилам внутреннего контроля и внутреннего аудита репозитария"

Банк России разработал Указание от 30 сентября 2016 года N 4145-У "О требованиях к правилам внутреннего контроля и внутреннего аудита репозитария" (далее - Указание), зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации 24 октября 2016 года.

Согласно Указанию, требования к правилам внутреннего контроля и внутреннего аудита репозитария включают, в том числе, положения о порядке организации и обеспечения функционирования контролера (службы внутреннего контроля) репозитария и внутреннего аудитора (службы внутреннего аудита) репозитария.

Документ определяет задачи внутреннего контроля и внутреннего аудита репозитария, а также функции контролера (службы внутреннего контроля) репозитария и внутреннего аудитора (службы внутреннего аудита) репозитария.

В Указании содержатся требования, предъявляемые к порядку, формату, срокам и периодичности представления контролером (службой внутреннего контроля) репозитария отчетов единоличному исполнительному органу репозитария, а также внутренним аудитором (службой внутреннего аудита) репозитария - отчетов совету директоров (наблюдательному совету) репозитария.

Указание разработано на основании пункта 5 статьи 15.7 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг".