Проект Указания Банка России "О внесении изменений в Указание Банка России от 10 сентября 2015 года N 3790-У "О перечне документов, подтверждающих выполнение требований к уставному капиталу страховщика, и перечне документов, подтверждающих источники происхождения денежных средств, вносимых учредителями соискателя лицензии на осуществление страхования и (или) на осуществление перестрахования - физическими лицами в уставный капитал" (по состоянию на 21.11.2016)

1. В связи с внесением изменений в статью 25 Закона Российской Федерации от 27.11.1992 N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1993, N 2, ст. 56; Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 1, ст. 4; 1999, N 47, ст. 5622; 2002, N 12, ст. 1093; N 18, ст. 1721; 2003, N 50, ст. 4855, ст. 4858; 2004, N 30, ст. 3085; 2005, N 10, ст. 760; N 30, ст. 3101, ст. 3115; 2007, N 22, ст. 2563; N 46, ст. 5552; N 49, ст. 6048; 2009, N 44, ст. 5172; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4195; N 49, ст. 6409; 2011, N 30, ст. 4584; N 49, ст. 7040; 2012, N 53, ст. 7592; 2013, N 26, ст. 3207; N 30, ст. 4067; N 52, ст. 6975; 2014, N 23, ст. 2934; N 30, ст. 4224; N 45, ст. 6154; 2015, N 10, ст. 1409; N 27, ст. 4001) внести в Указание Банка России 10 сентября 2015 года N 3790-У "О перечне документов, подтверждающих выполнение требований к уставному капиталу страховщика, и перечне документов, подтверждающих источники происхождения денежных средств, вносимых учредителями соискателя лицензии на осуществление страхования и (или) на осуществление перестрахования - физическими лицами в уставный капитал" зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 4 декабря 2015 года N 39961 ("Вестник Банка России" от 10 декабря 2015 года N 113) следующие изменения.

1.1. Пункт 1.1 дополнить пунктами 1.1.1 и 1.1.2 и изложить в следующей редакции:

"В целях подтверждения выполнения требований к уставному капиталу страховщика, в том числе при представлении документов для получения лицензии на осуществление страхования и (или) на осуществление перестрахования, в Банк России представляется:

1.1.1. Полный список учредителей (акционеров, участников), содержащий данные об оплате 100 процентов уставного капитала страховщика с указанием для каждого учредителя (акционера, участника) формы оплаты и документов, на основании которых произведена оплата уставного капитала страховщика (наименование документа, номер, дата, сумма оплаты).

1.1.2. Отчет о соблюдении установленных нормативными актами органа страхового надзора порядка и условий инвестирования собственных средств (капитала) страховщика, составленный по форме раздела 3 "Структурные соотношения стоимости активов, средств страховых резервов и собственных средств (капитала)" формы 0420154 "Отчет о составе структуры и активов", утвержденной Указанием Банка России от 30.11.2015 N 3860-У "О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности страховыми организациями и обществами взаимного страхования в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 25 декабря 2015 года N 40279 ("Вестник Банка России" от 30 декабря 2015 года N 121).".

1.2. Пункт 1.2 изложить в следующей редакции:

"В целях подтверждения оплаты учредителями (акционерами, участниками) уставного капитала страховщика денежными средствами в Банк России, в том числе при представлении документов для получения лицензии на осуществление страхования и (или) на осуществление перестрахования, представляются следующие документы:".

1.3. Пункт 1.2.1 изложить в следующей редакции:

"Копии платежных поручений с отметкой об исполнении и (или) иных расчетных документов, подтверждающих перечисление денежных средств учредителя (акционера, участника) страховщика на расчетный счет страховщика в оплату уставного капитала страховщика.".

1.4. Пункт 1.2.2 изложить в следующей редакции:

"Выписки, выданные кредитной организацией, заверенные подписью руководителя кредитной организации (руководителя структурного подразделения кредитной организации) или уполномоченных ими лиц (с приложением подтверждающих полномочия документов) и печатью (при наличии) кредитной организации (структурного подразделения кредитной организации), по операциям на расчетных счетах, подтверждающие перевод денежных средств с расчетных счетов учредителей (акционеров, участников) в счет оплаты уставного капитала страховщика и зачисление денежных средств на расчетный счет страховщика в счет оплаты его уставного капитала.".

1.5. Пункт 1.3 изложить в следующей редакции:

"В случае оплаты учредителями (акционерами, участниками) страховщика уставного капитала страховщика свыше его минимального размера неденежными средствами в зависимости от вида неденежных средств, внесенных в оплату уставного капитала страховщика, в Банк России, в том числе при представлении документов для получения лицензии на осуществление страхования и (или) на осуществление перестрахования, представляются, следующие документы:".

1.6. Пункт 1.3.5 дополнить абзацем вторым следующего содержания:

"Стоимость объекта недвижимости должна подтверждаться оценщиком стаж осуществления оценочной деятельности которого составляет не менее трех лет, а также в отношении которого на дату составления отчета со стороны саморегулируемых организаций оценщиков не применялись в течение двух лет в количестве двух и более раз меры дисциплинарного воздействия.".

1.7. В пункте 1.3.6:

абзац второй дополнить следующими словами "содержащая, в том числе сведения о стаже осуществления членом саморегулируемой организации оценщиков оценочной деятельности, о применении к нему мер дисциплинарного воздействия (мера дисциплинарного воздействия, дата и основания принятия решения о ее применении, дата исполнения (для предписания и штрафа), даты и период приостановления права осуществления оценочной деятельности и даты восстановления права осуществления оценочной деятельности (при наличии)";

в абзаце четвертом слова "работником страховщика - заказчика" заменить словами "работником - заказчика".

1.8. В пункте 1.3.7 слово "выписку" заменить словом "выписка".

1.9. Пункт 1.4 изложить в следующей редакции:

"В целях подтверждение отсутствия факта использования учредителями (акционерами, участниками) страховщика заемных средств для оплаты его уставного капитала, в Банк России, в том числе при представлении документов для получения лицензии на осуществление страхования и (или) на осуществление перестрахования, представляют следующие документы:".

1.10. Пункт 1.4.1 дополнить абзацами вторым и третьим следующего содержания:

"Учредитель (акционер, участник) страховщика являющийся субъектом Российской Федерации (орган государственной власти, осуществляющий в рамках своей компетенции от имени субъекта Российской Федерации права собственника имущества) представляет извлечение из закона субъекта Российской Федерации о бюджете субъекта Российской Федерации, подтверждающее в составе расходов бюджета субъекта Российской Федерации выделение средств бюджета субъекта Российской Федерации на соответствующий финансовый год для участия субъекта Российской Федерации (органа государственной власти субъекта Российской Федерации) в уставном капитале страховщика.

Учредитель (акционер, участник) страховщика являющийся муниципальным образованием (орган местного самоуправления, осуществляющий в рамках своей компетенции от имени муниципального образования права собственника имущества) представляет извлечение из нормативного правового акта представительного органа местного самоуправления о местном бюджете, подтверждающее выделение средств местного бюджета на соответствующий финансовый год для участия в уставном капитале страховщика.".

1.11. Абзац первый пункта 1.4.5 дополнить словами ", и содержащие показатели за последний завершенный отчетный период.".

1.12. Пункт 1.4.5 дополнить абзацами третьим и четвертым следующего содержания:

"Кредитная организация, являющаяся учредителем (акционером, участником) страховщика, предоставляет расчет величины собственных средств (капитала), определяемый в порядке, установленном Банком России.

К представляемым расчетам прилагаются копии бухгалтерских балансов (отчетов о финансовом положении иностранного юридического лица), на основании которых произведены расчеты.".

1.13. В пункте 1.4.6:

в абзаце пятом исключить слово "страховщика" и дополнить словами "кредитных организаций, негосударственных пенсионных фондов, страховщиков";

абзац седьмой после слов "скорректированные чистые активы" дополнить словами "(собственные средства, капитала)", после слов "учредителя (акционера, участника) страховщика" дополнить словами "на дату, предшествующую дате оплаты уставного капитала страховщика,";

абзац восьмой после слов "величина скорректированных чистых активов" дополнить словами "(собственных средств, капитала)";

абзац девятый изложить в следующей редакции:

"Указанные в абзаце первом настоящего пункта расчеты составляются на дату, предшествующую дате оплаты уставного капитала страховщика, и на дату оплаты уставного капитала страховщика, и содержат показатели за последний завершенный отчетный период.".

1.14. В абзаце третьем пункта 1.4.7 исключить слова "последнюю годовую отчетную дату, предшествующую дате представления документов, и".

1.15. Пункт 1.4.9 дополнить абзацем седьмым следующего содержания:

"В отношении учредителя (акционера, участника) страховщика, являющегося кредитной организацией, указанная в первом абзаце настоящего пункта справка не предоставляется.".

1.16. Пункт 1.5.3 изложить в следующей редакции:

"Список учредителей (акционеров, участников), составленный в соответствии с пунктом 1.1.1 настоящего Указания."

1.17. В пункте 1.5.4:

абзац третий дополнить словами "и предшествующую дате представления документов (в случае представления документ до даты завершения отчетного периода, следующего после даты увеличения уставного капитала страховщика, - бухгалтерскую (финансовую) отчетность страховщика, составленную на дату регистрации федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим государственную регистрацию юридических лиц, устава страховщика в связи с увеличением уставного капитала страховщика)";

абзац пятый исключить.

1.18. Пункт 1.5 дополнить пунктом 1.5.6 следующего содержания:

"1.5.6. Страховщик при увеличении уставного капитала в результате реорганизации в форме присоединения представляет следующие документы:

заключительную бухгалтерскую отчетность присоединяющейся организации, составленную на день, предшествующий внесению в единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении ее деятельности;

вступительную бухгалтерскую отчетность страховщика, составленную на дату внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности последней из присоединенных организаций.".

1.19. Главу 1 дополнить пунктом 1.6 следующего содержания:

"1.6. В случае, если учредителями (акционерами, участниками) страховщика являются кредитная организация и (или) некредитная финансовая организация, не требуется повторное представление в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности, указанной в подпунктах 1.4.1 - 1.4.2, 1.4.5 пункта 1.4 настоящего Указания, если она имеется в Банке России и в нее не вносились изменения.

При увеличении уставного капитала страховщика за счет собственных средств, не требуется повторное представление в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности, указанной во втором и третьем абзацах подпункта 1.5.4 пункта 1.5 настоящего Указания, если она имеется в Банке России и в нее не вносились изменения.".

1.20. Пункт "1.6" заменить на пункт "1.7" и слова "учредителями (акционерами, участниками) страховщика" исключить.

1.21. Абзац пятый пункта 2.1.2 исключить.

1.22. Пункт 2.1.5 дополнить абзацем вторым следующего содержания:

"В случае если у физического лица отсутствовали расходы на приобретение акций (долей) кредитных организаций, негосударственных пенсионных фондов, иных страховщиков, об этом представляются сведения, составленные физическим лицом самостоятельно.".

1.23. Пункт 2.2 после слов "документы, указанные в" дополнить словами "пунктах 2.1.1, 2.1.2, 2.1.4 и 2.1.8", слово "пункте" заменить словом "пункта".

2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Председатель Центрального банка Российской Федерации

Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России "О внесении изменений в Указание Банка России от 10 сентября 2015 года N 3790-У "О перечне документов, подтверждающих выполнение требований к уставному капиталу страховщика, и перечне документов, подтверждающих источники происхождения денежных средств, вносимых учредителями соискателя лицензии на осуществление страхования и (или) на осуществление перестрахования - физическими лицами в уставный капитал"

Банк России подготовил проект указания "О внесении изменений в Указание Банка России от 10 сентября 2015 года N 3790-У "О перечне документов, подтверждающих выполнение требований к уставному капиталу страховщика, и перечне документов, подтверждающих источники происхождения денежных средств, вносимых учредителями соискателя лицензии на осуществление страхования и (или) на осуществление перестрахования - физическими лицами в уставный капитал" (далее - проект указания).

Данный проект разработан в соответствии с изменениями в статье 25 Закона Российской Федерации от 27.11.1992 N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (далее - Закон) в части оплаты уставного капитала страховщика денежными средствами не ниже установленного Законом минимального размера уставного капитала.

Помимо этого, в проект указания были включены дополнительные требования к оценщикам, подтверждающим стоимость объекта недвижимости, также он был дополнен положением о порядке представления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности учредителя, являющегося субъектом Российской Федерации или муниципальным образованием, и положением о документах, представляемых страховщиком при увеличении уставного капитала в результате реорганизации в форме присоединения.

Кроме того, проект указания затрагивает изменения требований к оформлению представляемых страховщиками документов.