Письмо Федерального казначейства от 23 ноября 2016 г. N 95-09-11/20-990 "О реквизитах счетов"

Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства сообщает, что доведение бюджетных данных до иных получателей средств федерального бюджета, осуществляющих в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации операции со средствами федерального бюджета, в том числе в иностранной валюте (далее - иной получатель), осуществляется в соответствии с Порядком доведения бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств при организации исполнения федерального бюджета по расходам и источникам финансирования дефицита федерального бюджета и передачи бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств при реорганизации участников бюджетного процесса федерального уровня, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 30 сентября 2008 г. N 104н (далее - Порядок N 104н).

Пунктом 4.1 Порядка N 104н предусмотрен возврат средств, не использованных иным получателем, согласно которому указанные средства перечисляются иным получателем с открытого ему счета в кредитной организации на счет Федерального казначейства, органа Федерального казначейства, с которого они ранее были перечислены.

Таким образом, средства федерального бюджета текущего финансового года в иностранной валюте, ранее перечисленные Межрегиональным операционным УФК и не использованные главным распорядителем средств федерального бюджета, имеющим право осуществлять операции в иностранной валюте, должны быть возвращены на счета в иностранной валюте Межрегионального операционного УФК, открытые в соответствии с пунктом 2.8.1 Порядка кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядка осуществления территориальными органами Федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов, утвержденного приказом Федерального казначейства от 10 октября 2008 г. N 8н, в учреждении Центрального банка Российской Федерации на балансовом счете N 40105 "Средства федерального бюджета" по следующим реквизитам:

Для учета средств федерального бюджета в долларах США:

Beneficiary:	MEZREGIONALNOE OPERACIONNOE UFK
Beneficiary Bank:	CENTRAL BANK OF RUSSIAN FEDERATION MOSCOW RU (CBRFRUMM)
Beneficiary Account:	40105840300000002901
Beneficiary Bank Account:	0011907227
Intermediary Bank:	JPMORGAN CHASE BANK N.A., NEW YORK (CHASUS33)

Для учета средств федерального бюджета в евро:

Beneficiary:	MEZREGIONALNOE OPERACIONNOE UFK
Beneficiary Bank:	CENTRAL BANK OF RUSSIAN FEDERATION MOSCOW RU (CBRFRUMM)
Beneficiary Account:	40105978900000002901
Beneficiary Bank Account:	001012621530
Intermediary Bank:	Societe Generale SA, Paris (SOGEFRPP)

Для учета средств федерального бюджета в японских иенах:

Beneficiary:	MEZREGIONALNOE OPERACIONNOE UFK
Beneficiary Bank:	CENTRAL BANK OF RUSSIAN FEDERATION MOSCOW RU (CBRFRUMM)
Beneficiary Account:	40105392900000002901
Beneficiary Bank Account:	6530441589
Intermediary Bank:	THE BANK OF TOKYO-MITSUBISHI UFJ LTD, TOKYO (BOTKJPJT)

Для учета средств федерального бюджета в фунтах стерлингов Соединенного королевства:

Beneficiary:	MEZREGIONALNOE OPERACIONNOE UFK
Beneficiary Bank:	CENTRAL BANK OF RUSSIAN FEDERATION MOSCOW RU (CBRFRUMM)
Beneficiary Account:	40105826900000002901
Beneficiary Bank Account:	76453222
Intermediary Bank:	HSBC Bank plc, London (MIDLGB22)

Для учета средств федерального бюджета в китайских юанях:

Beneficiary:	MEZREGIONALNOE OPERACIONNOE UFK
Beneficiary Bank:	CENTRAL BANK OF RUSSIAN FEDERATION MOSCOW RU (CBRFRUMM)
Beneficiary Account:	40105156945010002901
Beneficiary Bank Account:	01287560111818
Intermediary Bank:	Bank of China (Hong Kong) Ltd., Hong Kong BKCHHKHH

Кроме того, при оформлении платежных документов на возврат неиспользованных средств в иностранных валютах следует в поле "Назначение платежа" платежного документа в обязательном порядке указывать распределение перечисляемого остатка средств федерального бюджета текущего финансового года по кодам бюджетной классификации Российской Федерации, а также номер лицевого счета, на котором подлежит отражению указанная операция.

Руководитель

Н.М. Горина