Наименование изменено с 21 мая 2023 г. - Постановление Правительства России от 11 февраля 2023 г. N 201
Постановление Правительства РФ от 19 августа 2017 г. N 986
"О порядке осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета, едином казначейском счете, резервом средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и иными средствами в части размещения указанных средств на банковских счетах в кредитных организациях и открытия счетов для осуществления таких операций"
3 июля, 30 декабря 2018 г., 14 февраля, 21 сентября 2020 г., 24 марта 2022 г., 11 февраля, 15 мая 2023 г.
Преамбула изменена с 26 февраля 2020 г. - Постановление Правительства России от 14 февраля 2020 г. N 145
Правительство Российской Федерации постановляет:
Пункт 1 изменен с 21 мая 2023 г. - Постановление Правительства России от 11 февраля 2023 г. N 201
1. Утвердить прилагаемые Правила осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета, едином казначейском счете, резервом средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и иными средствами в части размещения указанных средств на банковских счетах в кредитных организациях и открытия счетов для осуществления таких операций.
2. Установить, что:
Подпункт "а" изменен с 21 мая 2023 г. - Постановление Правительства России от 11 февраля 2023 г. N 201
а) размещение средств федерального бюджета, средств единого казначейского счета, резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, средств страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя в пользу застрахованного лица, уплачиваемых в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", поступивших в течение финансового года в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации, и средств резерва Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию (далее - средства) на банковских счетах в кредитных организациях осуществляется Федеральным казначейством в пределах остатков средств на едином счете федерального бюджета, едином казначейском счете, резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, средств страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя в пользу застрахованного лица, уплачиваемых в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", поступивших в течение финансового года в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации, и средств резерва Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию;
б) банковские счета могут открываться в кредитных организациях в случае их соответствия требованиям, установленным Правилами, утвержденными настоящим постановлением.
3. Рекомендовать Центральному банку Российской Федерации:
Подпункт "а" изменен с 21 мая 2023 г. - Постановление Правительства России от 11 февраля 2023 г. N 201
а) направлять в Федеральное казначейство предложения о максимальном объеме средств, которые могут быть размещены на банковских счетах в кредитных организациях, и о процентной ставке размещения средств или порядке ее расчета;
Подпункт "б" изменен с 21 мая 2023 г. - Постановление Правительства России от 11 февраля 2023 г. N 201
б) предоставлять Федеральному казначейству информацию, предусмотренную подпунктами "а", "б", "в" (в части прямого или косвенного контроля) и "д" пункта 2 Правил, утвержденных настоящим постановлением.
Пункт 4 изменен с 26 февраля 2020 г. - Постановление Правительства России от 14 февраля 2020 г. N 145
4. Федеральному казначейству представлять:
Подпункт "а" изменен с 21 мая 2023 г. - Постановление Правительства России от 11 февраля 2023 г. N 201
а) в Центральный банк Российской Федерации информацию о результатах размещения и о движении средств на банковских счетах в кредитных организациях и фактах неисполнения обязательств со стороны кредитных организаций;
Подпункт "б" изменен с 21 мая 2023 г. - Постановление Правительства России от 11 февраля 2023 г. N 201
б) в Министерство финансов Российской Федерации информацию о размещении средств на банковских счетах в кредитных организациях в порядке, установленном Министерством финансов Российской Федерации.
Председатель Правительства |
Д. Медведев |
Наименование изменено с 21 мая 2023 г. - Постановление Правительства России от 11 февраля 2023 г. N 201
УТВЕРЖДЕНЫ
постановлением Правительства
Российской Федерации
от 19 августа 2017 г. N 986
Правила
осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета, едином казначейском счете, резервом средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и иными средствами в части размещения указанных средств на банковских счетах в кредитных организациях и открытия счетов для осуществления таких операций
3 июля, 30 декабря 2018 г., 14 февраля, 21 сентября 2020 г., 24 марта 2022 г., 11 февраля, 15 мая 2023 г.
Пункт 1 изменен с 21 мая 2023 г. - Постановление Правительства России от 11 февраля 2023 г. N 201
1. Настоящие Правила устанавливают требования к кредитным организациям, в которых могут открываться Федеральным казначейством (территориальным органом Федерального казначейства) банковские счета для размещения средств федерального бюджета, средств единого казначейского счета, резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, средств страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя в пользу застрахованного лица, уплачиваемых в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", поступивших в течение финансового года в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации, и средств резерва Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию (далее - средства), порядок открытия банковских счетов для осуществления таких операций и порядок осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета, едином казначейском счете, резервом средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, средствами страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя в пользу застрахованного лица, уплачиваемых в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", поступившими в течение финансового года в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации, и средствами резерва Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию в части размещения Федеральным казначейством средств на банковских счетах в кредитных организациях.
Пункт 2 изменен с 26 февраля 2020 г. - Постановление Правительства России от 14 февраля 2020 г. N 145
2. Банковские счета для размещения средств могут открываться в кредитных организациях, соответствующих следующим требованиям:
а) кредитная организация является банком с универсальной лицензией;
б) наличие у кредитной организации собственных средств (капитала) в размере не менее 250 млрд. рублей по имеющейся в Центральном банке Российской Федерации отчетности на день проверки соответствия кредитной организации требованиям, предусмотренным подпунктами "а" и "в" настоящего пункта;
Подпункт "в" изменен с 17 ноября 2023 г. - Постановление Правительства России от 15 мая 2023 г. N 751
в) нахождение кредитной организации под прямым или косвенным контролем Центрального банка Российской Федерации или Российской Федерации (кредитная организация включена в перечень кредитных организаций, размещаемый Центральным банком Российской Федерации на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в соответствии с частью 3 статьи 2 Федерального закона "Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада, договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации") или одновременное наличие у кредитной организации не менее 2 кредитных рейтингов не ниже уровня "A+(RU)" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации кредитного рейтингового агентства Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство (Акционерное общество), или не ниже уровня "ruA+" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации кредитного рейтингового агентства Акционерное общество "Рейтинговое Агентство "Эксперт РА", или не ниже уровня "А+.ru" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации кредитного рейтингового агентства общество с ограниченной ответственностью "Национальные Кредитные Рейтинги", или не ниже уровня "А+|ru|" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации кредитного рейтингового агентства общество с ограниченной ответственностью "Национальное Рейтинговое Агентство";
Подпункт "г" изменен с 26 февраля 2020 г. - Постановление Правительства России от 14 февраля 2020 г. N 145
г) отсутствие у кредитной организации просроченной задолженности по банковским депозитам, ранее размещенным в ней Федеральным казначейством, и неисполненных обязательств по договорам репо, заключенным с Федеральным казначейством;
Подпункт "д" изменен с 1 января 2019 г. - Постановление Правительства России от 30 декабря 2018 г. N 1758
д) участие кредитной организации в системе обязательного страхования вкладов в банках Российской Федерации в соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов в банках Российской Федерации".
Пункт 3 изменен с 26 февраля 2020 г. - Постановление Правительства России от 14 февраля 2020 г. N 145
3. Банковские счета для размещения средств открываются Федеральным казначейством (территориальным органом Федерального казначейства) в кредитных организациях в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными актами Центрального банка Российской Федерации.
Пункт 4 изменен с 26 февраля 2020 г. - Постановление Правительства России от 14 февраля 2020 г. N 145
4. Открытие банковского счета в кредитной организации для размещения средств осуществляется Федеральным казначейством (территориальным органом Федерального казначейства):
Подпункт "а" изменен с 1 января 2021 г. - Постановление Правительства России от 21 сентября 2020 г. N 1506
а) с установлением лимита, определяющего максимально допустимый размер средств, в пределах которого средства могут быть размещены на банковском счете в кредитной организации (далее - лимит на средства);
б) с условием начисления и уплаты процентов на остаток средств на банковском счете;
Подпункт "в" изменен с 1 января 2021 г. - Постановление Правительства России от 21 сентября 2020 г. N 1506
в) с условием размещения средств без определения срока размещения, установления ограничений на пополнение банковского счета в пределах лимита на средства и на возврат средств;
Пункт 4 дополнен подпунктом "г" с 13 июля 2018 г. - Постановление Правительства России от 3 июля 2018 г. N 776
г) с условием установления минимального размера суммы денежных средств, хранящихся на счете, или без установления минимального размера суммы денежных средств, хранящихся на счете.
5. В целях заключения договора банковского счета Федеральное казначейство определяет:
а) лимит на средства;
Подпункт "б" изменен с 26 февраля 2020 г. - Постановление Правительства России от 14 февраля 2020 г. N 145
б) процентную ставку размещения средств на банковском счете в кредитной организации или порядок расчета процентной ставки с использованием предложений Центрального банка Российской Федерации и по согласованию с Министерством финансов Российской Федерации;
в) условия начисления и уплаты процентов на остаток средств на банковском счете;
г) условия расчетного обслуживания, в том числе условия зачисления средств на банковский счет и возврата средств;
д) срок действия договора банковского счета.
Пункт 6 изменен с 21 мая 2023 г. - Постановление Правительства России от 11 февраля 2023 г. N 201
6. В целях размещения средств на банковских счетах в кредитных организациях Федеральное казначейство определяет объем средств, размещаемых на банковском счете в кредитной организации в пределах лимита на средства, дату зачисления средств на банковский счет и дату возврата средств.
Параметры, указанные в настоящем пункте, определяются Федеральным казначейством:
для размещения остатков средств на едином счете федерального бюджета на основании данных кассового планирования исполнения федерального бюджета и данных о состоянии единого счета федерального бюджета с учетом предложений Центрального банка Российской Федерации;
для размещения остатков средств на едином казначейском счете на основании данных о состоянии единого казначейского счета с учетом предложений Центрального банка Российской Федерации;
для размещения резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, средств страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя в пользу застрахованного лица, уплачиваемых в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", поступивших в течение финансового года в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации, и средств резерва Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию с учетом предложений Центрального банка Российской Федерации и Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации.
Пункт 7 изменен с 26 февраля 2020 г. - Постановление Правительства России от 14 февраля 2020 г. N 145
7. Средства размещаются Федеральным казначейством на банковских счетах, открытых в кредитных организациях, в случае соответствия кредитных организаций требованиям, предусмотренным пунктом 2 настоящих Правил.
В случае если кредитная организация, в которой открыт банковский счет, не соответствует требованиям, предусмотренным пунктом 2 настоящих Правил, на протяжении 35 дней подряд, Федеральное казначейство не размещает средства на банковском счете до дня установления соответствия кредитной организации указанным требованиям.
Пункт 8 изменен с 26 февраля 2020 г. - Постановление Правительства России от 14 февраля 2020 г. N 145
8. Договор банковского счета подлежит расторжению и банковский счет, открытый в кредитной организации для размещения средств, подлежит досрочному закрытию в случае, если кредитная организация не соответствует требованиям, предусмотренным пунктом 2 настоящих Правил, на протяжении 100 дней подряд.
Пункт 9 изменен с 26 февраля 2020 г. - Постановление Правительства России от 14 февраля 2020 г. N 145
9. Информация о результатах размещения средств на банковских счетах в кредитных организациях размещается Федеральным казначейством в установленном им порядке на своем сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
Правила дополнены пунктом 10 с 21 мая 2023 г. - Постановление Правительства России от 11 февраля 2023 г. N 201
10. При размещении резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, средств страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя в пользу застрахованного лица, уплачиваемых в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", поступивших в течение финансового года в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации, и средств резерва Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию Федеральное казначейство и Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации в случае нарушения кредитной организацией условий договора банковского счета, связанных с возвратом суммы средств и уплатой процентов, осуществляют взыскание средств в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Утверждены Правила осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета в части размещения таких средств на банковских счетах в кредитных организациях и открытия счетов для осуществления таких операций.
Требования к банкам, в которых могут открываться счета: универсальная лицензия, наличие собственных средств (капитала) в размере не менее 250 млрд руб., нахождение под прямым или косвенным контролем ЦБ РФ или государства или одновременное наличие определенного кредитного рейтинга (уровни указываются), отсутствие просроченной задолженности по банковским депозитам, ранее размещенным в ней за счет средств федерального бюджета, и неисполненных обязательств по договорам репо, заключенным с Федеральным казначейством, участие в системе обязательного страхования вкладов.
Счета будут открываться с условием начисления и уплаты процентов на остаток, а также без установления ограничений на пополнение счета и на возврат средств.
Информацию о результатах размещения средств Казначейство будет размещать на своем сайте.
Постановление Правительства РФ от 19 августа 2017 г. N 986 "О порядке осуществления операций по управлению остатками средств на едином счете федерального бюджета, едином казначейском счете, резервом средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и иными средствами в части размещения указанных средств на банковских счетах в кредитных организациях и открытия счетов для осуществления таких операций"
Настоящее постановление вступает в силу с 1 сентября 2017 г.
Текст постановления опубликован на "Официальном интернет-портале правовой информации" (www.pravo.gov.ru) 24 августа 2017 г., в Собрании законодательства Российской Федерации от 28 августа 2017 г. N 35 ст. 5357
В настоящий документ внесены изменения следующими документами:
Постановление Правительства РФ от 15 мая 2023 г. N 751
Изменения вступают в силу с 17 ноября 2023 г.
Постановление Правительства РФ от 11 февраля 2023 г. N 201
Изменения вступают в силу с 21 мая 2023 г.
Постановление Правительства РФ от 24 марта 2022 г. N 446
Изменения вступают в силу с 25 марта 2022 г. и действуют до 1 июля 2022 г.
Постановление Правительства РФ от 21 сентября 2020 г. N 1506
Изменения вступают в силу с 1 января 2021 г.
Постановление Правительства РФ от 14 февраля 2020 г. N 145
Изменения вступают в силу с 26 февраля 2020 г.
Постановление Правительства РФ от 30 декабря 2018 г. N 1758
Изменения вступают в силу с 1 января 2019 г.
Постановление Правительства РФ от 3 июля 2018 г. N 776
Изменения вступают в силу с 13 июля 2018 г.