Раздел XIII. Сопоставление величины требований, взвешенных по уровню риска, определенных при применении методов, основанных на внутренних моделях, и при применении стандартизированного подхода

3.1. Форма таблицы является обязательной к раскрытию кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы), применяющей методы, основанные на внутренних моделях.

3.2. Форма таблицы не может быть изменена кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы).

3.3. Данные таблицы подлежат раскрытию на ежеквартальной основе.

3.4. В графе 3 таблицы подлежит отражению величина взвешенных по уровню риска требований, включаемая в расчет требований к капиталу, рассчитанная при применении методов, основанных на внутренних моделях, в разрезе видов принимаемых рисков, приведенных в строках 1, 2, 4, 5 таблицы.

В целях заполнения графы 3 таблицы в отношении долей участия в капитале головная кредитная организация банковской группы отражает данные участников банковской группы кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, применяющих ПВР в регуляторных целях, о величине вложений в доли участия в капитале, взвешенных на коэффициент риска, наибольший из применяемых в отношении данного вида требований в соответствии с ПВР и в соответствии с финализированным подходом (в случае если в юрисдикциях, в которых они зарегистрированы, предусмотрено применение коэффициентов риска в соответствии с финализированным подходом в течение периода перехода к применению ПВР в отношении всех вложений в доли участия в капитале).

3.5. В графе 4 таблицы подлежит отражению величина требований, взвешенных по уровню риска, включаемых в расчет требований к капиталу, определенная кредитной организацией (банковской группой) при применении стандартизированного подхода, в разрезе видов рисков, приведенных в строках 1-7 таблицы.

3.6. В графе 5 таблицы подлежит отражению совокупная величина требований, взвешенных по уровню риска, включаемых кредитной организацией (банковской группой) в расчет требований к капиталу на отчетную дату, в разрезе видов рисков, приведенных в строках 1-7 таблицы, равная сумме значений, отражаемых в графах 3 и 4 таблицы.

3.7. В графе 6 таблицы подлежит отражению совокупная величина требований, взвешенных по уровню риска, отражаемых в графе 5 таблицы, полученная кредитной организацией (банковской группой) при применении стандартизированного подхода в отношении всех требований, включаемых в расчет требований к капиталу, в разрезе видов принимаемых рисков, приведенных в строках 1-7 таблицы.

3.8. В графе 3 строки 1 таблицы подлежит отражению величина кредитных требований, взвешенных по уровню риска, определенная кредитной организаций# (банковской группой) при применении ПВР (БПВР, ППВР или с применением к кредитным требованиям специализированного кредитования коэффициентов риска, предусмотренных пунктом 4.6 Положения Банка России N 483-П), в целях оценки достаточности капитала в отношении кредитного риска.

В расчет значения по строке 1 таблицы не включается величина удерживаемых кредитной организацией (банковской группой) рисковых позиций по сделкам секьюритизации, включая величину рисковых позиций по сделкам секьюритизации, не относящихся к торговому портфелю, отражаемую по строке 4 таблицы, а также требования, подверженные кредитному риску контрагента, отражаемые по строке 2 таблицы.

3.9. В графе 4 строки 1 таблицы подлежит отражению величина требований, взвешенных по уровню риска, определенная кредитной организацией (банковской группой) при применении стандартного или финализированного подхода в соответствии с главой 2 или 3 Инструкции Банка России N 199-И.

3.10. Величина, отраженная в графе 5 строки 1 таблицы, равна величине, указанной в графе 3 строки 1 таблицы 2.1 раздела II.

3.11. В графе 3 строки 2 таблицы кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) отражает величину, подверженную кредитному риску контрагента, взвешенную по уровню риска, определяемую кредитной организацией (банковской группой) в соответствии с методом, основанном на внутренних моделях (при наличии у кредитной организации (участников банковской группы) разрешения на его применение в регуляторных целях).

3.12. В графе 4 строки 2 таблицы кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) отражает величину, подверженную кредитному риску контрагента, взвешенную по уровню риска, определяемую в соответствии с пунктом 2.3 или 3.3 и пунктом 2.6 и приложением 7 к Инструкции Банка России N 199-И.

3.13. Величина, отраженная в графе 5 строки 2 таблицы, равна величине, указанной в графе 3 строки 6 таблицы 2.1 раздела II.

3.14. В графе 4 строки 3 таблицы кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) отражает информацию о величине риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента по биржевым и внебиржевым сделкам с ПФИ, определенную в соответствии с приложением 7 к Инструкции Банка России N 199-И.

3.15. Величина, отраженная в графе 5 строки 3 таблицы, равна величине, указанной в графе 3 строки 10 таблицы 2.1 раздела II.

3.16. В графе 3 строки 4 таблицы головная кредитная организация банковской группы отражает данные участников банковских групп кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, о величине удерживаемых участниками банковской группы рисковых позиций по сделкам секьюритизации, взвешенных по уровню риска, определенной при применении ПВР или подхода, основанного на внутренних оценках, в целях регуляторной оценки достаточности капитала.

3.17. В графе 4 строки 4 таблицы кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) отражает информацию о величине удерживаемых кредитной организацией (банковской группой) рисковых позиций по сделкам секьюритизации, взвешенных по уровню риска, определенной в соответствии с пунктом 3 Положения Банка России N 647-П.

Головная кредитная организация банковской группы в графе 4 строки 4 таблицы также отражает данные участников банковской группы кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, о величине удерживаемых участниками банковской группы рисковых позиций по сделкам секьюритизации, взвешенных по уровню риска, определенной при применении подхода на основе рейтингов кредитных рейтинговых агентств.

3.18. Величина, отраженная в графе 5 строки 4 таблицы, равна величине, указанной в графе 3 строки 16 таблицы 2.1 раздела II.

3.19. В графе 3 строки 5 таблицы головная кредитная организация банковской группы отражает данные участников банковских групп кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, о величине рыночного риска, определяемой при применении подхода на основе внутренних моделей в целях регуляторной оценки достаточности капитала.

3.20. В графе 4 строки 5 таблицы кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) отражает величину рыночного риска, определяемую при применении стандартизированного подхода в соответствии с Положением Банка России N 511-П.

Головная кредитная организация банковской группы в графе 4 строки 5 таблицы также отражает данные участников банковской группы кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, о величине удерживаемых участниками банковской группы рисковых позиций по сделкам секьюритизации, относящихся к торговому портфелю, взвешенных по уровню риска, определенной при применении подхода на основе рейтингов кредитных рейтинговых агентств и (или) взвешенных на коэффициент риска 1250 процентов.

3.21. Величина, отраженная в графе 5 строки 5 таблицы, равна величине, указанной в графе 3 строки 20 таблицы 2.1 раздела II.

3.22. В графе 6 строки 5 таблицы кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) отражает величину рыночного риска, рассчитанную при применении стандартизированного подхода в соответствии с Положением Банка России N 511-П с учетом требований глав 1 и 3 Положения Банка России N 729-П, в отношении всех требований (обязательств), подверженных рыночному риску.

В расчет значения графы 6 строки 5 таблицы головная кредитная организация банковской группы также включает данные участников банковской группы кредитных организаций-нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, о величине удерживаемых участниками банковской группы рисковых позиций по сделкам секьюритизации, относящихся к торговому портфелю, взвешенных по уровню риска, определенной при применении подхода на основе рейтингов кредитных рейтинговых агентств и (или) взвешенных на коэффициент риска 1250 процентов.

3.23. В графе 4 строки 6 таблицы кредитная организация отражает информацию о размере операционного риска, определенном в соответствии с Положением Банка России N 744-П.

3.24. Величина, отраженная в графе 5 строки 6 таблицы, равна величине, указанной в графе 4 строки 24 таблицы 2.1 раздела II.

3.25. В графе 4 строки 7 таблицы кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) отражает величину требований, взвешенных по уровню риска, не включенных в расчет строк 1-6 таблицы (значения по строкам 12-14, 15, 23, 25 таблицы 2.1 раздела II).

3.26. В графе 3 строки 8 таблицы подлежит отражению величина активов, взвешенных по уровню риска, требования к капиталу в отношении которых определяются кредитной организацией (банковской группой) при применении подходов, основанных на внутренних моделях, равная сумме значений, отраженных по строкам 1, 2, 4, 5 таблицы.

3.27. В графе 4 строки 8 таблицы подлежит отражению величина активов, взвешенных по уровню риска, требования к капиталу в отношении которых определяются кредитной организацией (банковской группой) при применении стандартизированного подхода, равная сумме значений, отраженных по строкам 1-7 таблицы.

3.28. В графе 5 строки 8 таблицы подлежит отражению величина активов, взвешенных по уровню риска, включаемая кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) в расчет требований к капиталу в регуляторных целях, равная сумме значений, отраженных по строкам 1-7 таблицы.

3.29. В графе 6 строки 8 таблицы подлежит отражению величина, равная сумме значений, отраженных по строкам 1-7 таблицы.

6.1. Форма таблицы является обязательной к раскрытию кредитной организацией (банковской группой), применяющей ПВР в целях оценки кредитного риска в соответствии с Положением Банка России N 483-П.

6.2. Форма таблицы не может быть изменена кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы). В случае наличия различий в оценках величин, отражаемых в графах 5 и 6 таблицы, за счет показателей, не включенных в расчет строк 1-8 таблицы, кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) вправе дополнить таблицу строками для отражения таких показателей.

6.3. Данные таблицы подлежат раскрытию на полугодовой основе.

6.4. В расчет показателей таблицы не включается величина требований, подверженных кредитному риску контрагента, величина риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента, а также величина удерживаемых кредитной организацией (банковской группы) рисковых позиций по сделкам секьюритизации, не относящихся к торговому портфелю.

6.5. В графе 3 таблицы отражается фактическая величина требований, взвешенных по уровню риска, включаемых в расчет требований к капиталу в отношении кредитного риска, в части, рассчитанной при применении ПВР, в разрезе портфелей кредитных требований, приведенных в строках 1-8 таблицы.

6.6. В графе 4 таблицы отражается величина требований, взвешенных по уровню риска, отражаемая в графе 3 таблицы, пересчитанная с применением стандартного или финализированного подхода в соответствии с главой 2 или 3 Инструкции Банка России N 199-И.

6.7. В графе 5 таблицы отражается фактическая величина требований, взвешенных по уровню риска, включаемая кредитной организаций (банковской группой) в расчет требований к капиталу в отношении кредитного риска на отчетную дату.

6.8. В графе 6 таблицы отражается величина требований, взвешенных по уровню риска, включаемая в расчет требований к капиталу в отношении кредитного риска, полученная при применении стандартного или финализированного подхода в соответствии с главой 2 или 3 Инструкции Банка России N 199-И, используемая при определении минимального значения величины кредитного риска, включаемого в расчет нормативов достаточности капитала в соответствии с пунктом 20.2 Положения Банка России N 483-П.

6.9. По строкам 1 и 2 таблицы отражается соответственно информация о величине требований к суверенным заемщикам и к кредитным и иным финансовым организациям, взвешенных по уровню риска в соответствии с главой 4 Положения Банка России N 483-П.

6.10. По строке 3 таблицы отражается информация о величине вложений кредитной организации (банковской группы) в доли участия в капитале, взвешенных по уровню риска в соответствии с главой 6 Положения Банка России N 483-П с учетом требований глав 1 и 3 Положения Банка России N 729-П.

В целях заполнения графы 3 строки 3 таблицы по вложениям в доли участия в капитале головная кредитная организация банковской группы отражает данные участников банковской группы кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, применяющих ПВР в регуляторных целях, о величине вложений в доли участия в капитале, взвешенных на коэффициент риска, наибольший из применяемых в отношении указанных вложений в соответствии с ПВР и в соответствии с финализированным подходом (в случае если в юрисдикциях, в которых они зарегистрированы, предусмотрено применение коэффициентов риска в соответствии с финализированным подходом в течение периода перехода к применению ПВР в отношении всех долей участия в капитале).

В графе 4 строки 3 таблицы отражается величина вложений кредитной организации (банковской группы) в доли участия в капитале, взвешенных по уровню риска, рассчитанная при применении стандартного или финализированного подхода в соответствии с главой 2 или 3 Инструкции Банка России N 199-И ко всем вложениям в доли участия в капитале.

6.11. По строке 4 таблицы отражается информация о величине кредитного риска по приобретенной дебиторской задолженности, определенной в соответствии с пунктом 3.4 Положения Банка России N 483-П.

6.12. По строке 5 таблицы отражается информация о величине кредитных требований к корпоративным заемщикам, взвешенных по уровню риска соответствии с пунктом 4.7 Положения Банка России N 483-П.

В расчет строки 5 таблицы не включается приобретенная дебиторская задолженность, относящаяся к классу кредитных требований к корпоративным заемщикам, величина кредитного риска по которой рассчитывается в соответствии с пунктом 3.4 Положения Банка России N 483-П, и отражаемая по строке 4 таблицы.

6.13. По строке 6 таблицы отражается информация о величине кредитных требований к розничным заемщикам, по которым не произошел дефолт, взвешенных по уровню риска в соответствии с пунктом 5.1 Положения Банка России N 483-П.

В расчет строки 6 таблицы не включается приобретенная дебиторская задолженность, относящаяся к классу кредитных требований к розничным заемщикам, величина кредитного риска по которой рассчитывается в соответствии с пунктом 3.4 Положения Банка России N 483-П, и отражаемая по строке 4 таблицы.

6.14. По строке 7 таблицы отражается информация о величине требований, отнесенных к подклассам специализированного кредитования в соответствии с пунктами 2.12 и 2.13 Положения Банка России N 483-П, взвешенных по уровню риска.

6.15. По строке 7.1 таблицы отражается информация о величине кредитных требований, отнесенных к подклассу финансирования объектов недвижимости нежилого фонда с нестабильными ценовыми параметрами, взвешенных по уровню риска, определенной в соответствии с пунктом 2.18 Положения Банка России N 483-П.

6.16. По строке 8 таблицы отражается информация о величине требований, взвешенных по уровню риска, не включенных в строки 1-7 таблицы.

6.17. По строке 9 таблицы отражается информация о совокупной величине кредитных требований, взвешенных по уровню риска.

Величина, отраженная в графе 3 строки 9 таблицы, равна величине, указанной в графе 3 строки 1 таблицы 13.1 настоящего раздела.

Величина, отраженная в графе 5 строки 9 таблицы, равна величине, указанной в графе 5 строки 1 таблицы 13.1 настоящего раздела.

Величина, отраженная в графе 6 строки 9 таблицы, равна величине, указанной # графе 6 строки 1 таблицы 13.1 настоящего раздела.