Проект Указания Банка России "О внесении изменений в Положение Банка России от 24 февраля 2016 года N 534-П "О допуске ценных бумаг к организованным торгам" (по состоянию на 11.12.2017)

1. На основании пункта 3 статьи 14 и пункта 4 статьи 42 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 2001, N 33, ст. 3424; 2002, N 52, ст. 5141; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3225; 2005, N 11, ст. 900; N 25, ст. 2426; 2006, N 1, ст. 5; N 2, ст. 172; N 17, ст. 1780; N 31, ст. 3437; N 43, ст. 4412; 2007, N 1, ст. 45; N 18, ст. 2117; N 22, ст. 2563; N 41, ст. 4845; N 50, ст. 6247; 2008, N 52, ст. 6221; 2009, N 1, ст. 28; N 18, ст. 2154; N 23, ст. 2770; N 29, ст. 3642; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6428; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4193; N 41, ст. 5193; 2011, N 7, ст. 905; N 23, ст. 3262; N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7040; N 50, ст. 7357; 2012, N 25, ст. 3269; N 31, ст. 4334; N 53, ст. 7607; 2013, N 26, ст. 3207; N 30, ст. 4043, ст. 4082, ст. 4084; N 51, ст. 6699; N 52, ст. 6985; 2014, N 30, ст. 4219; 2015, N 1, ст. 13; N 14, ст. 2022; N 27, ст. 4001; N 29, ст. 4348, ст. 4357; 2016, N 1, ст. 50, ст. 81; N 27, ст. 4225), пунктов 1, 11 и 14 части 1 статьи 25 Федерального закона от 21 ноября 2011 года N 325-ФЗ "Об организованных торгах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 48, ст. 6726; 2012, N 53, ст. 7607; 2013, N 30, ст. 4084; N 51, ст. 6699; 2015, N 27, ст. 4001; N 29, ст. 4357; 2016, N 1, ст. 47, ст. 48; N 27, ст. 4225) внести в Положение Банка России от 24 февраля 2016 года N 534-П "О допуске ценных бумаг к организованным торгам", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 28 апреля 2016 года N 41964, следующие изменения.

1.1. Абзац третий пункта 1.6 после слов "государственных и муниципальных ценных бумаг" дополнить словами "Банк России".

1.2. В абзаце третьем пункта 1.9 слова "нормативных правовых актов" исключить.

1.3. Пункт 1.21 изложить в следующей редакции:

"1.21. В случае несоответствия ценной бумаги требованиям законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, законодательства Российской Федерации об инвестиционных фондах, законодательства Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах, в том числе нормативных актов Банка России, а также в случае нарушения эмитентом ценных бумаг или лицом, обязанным по ценным бумагам, требований такого законодательства в отношении ценных бумаг, организатор торговли не позднее одного торгового дня со дня, когда он узнал или должен был узнать о таком нарушении (несоответствии), определяет возможность или невозможность устранения допущенного нарушения (несоответствия).".

1.4. Пункт 4.8 изложить в следующей редакции:

"4.8. Биржа принимает решение об исключении облигаций из котировального списка не позднее пяти торговых дней со дня, когда она узнала или должна была узнать о наступлении предусмотренного для исключения ценных бумаг основания за исключением случаев, указанных в пунктах 4.9 и 4.11 настоящего Положения, а также случаев, когда таким основанием является нарушение отдельных требований по корпоративному правлению, установленных в приложении 7 к настоящему Положению.".

1.5. Пункт 6.1 изложить в следующей редакции:

"6.1. Инвестиционные паи (за исключением инвестиционных паев биржевого инвестиционного фонда, в правилах доверительного управления которых указана биржа, принимающая решение о включении инвестиционных паев в котировальный список (далее - инвестиционные паи биржевых инвестиционных фондов), могут быть включены в котировальный список при соблюдении условий, установленных приложением 20 к настоящему Положению. Инвестиционные паи исключаются из котировального списка при наступлении одного из оснований, предусмотренных приложением 21 к настоящему Положению.".

ГАРАНТ:

Нумерация подпунктов приводится в соответствии с источником

1.7. Абзац третий пункта 8.1 дополнить следующим предложением: "При этом соответствующая отчетность составляется в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (далее - МСФО) либо по иным, отличным от МСФО, международно признанным правилам.".

1.8. Абзац третий пункта 8.2 дополнить следующим предложением: "При этом соответствующая отчетность составляется в соответствии с МСФО либо по иным, отличным от МСФО, международно признанным правилам.".

1.9. Абзац третий пункта 8.3 дополнить следующим предложением: "При этом соответствующая отчетность составляется в соответствии с МСФО либо по иным, отличным от МСФО, международно признанным правилам.".

1.10. Абзац третий пункта 8.4 дополнить следующим предложением: "При этом соответствующая отчетность составляется в соответствии с МСФО либо по иным, отличным от МСФО, международно признанным правилам.".

1.11. Абзац первый пункта 8.12 дополнить предложением следующего содержания: "Срок принятия указанного решения устанавливается правилами листинга.".

1.12. В пункте 8.13:

в абзаце первом слова "или иностранного биржевого инвестиционного фонда" исключить;

абзац третий после слов "установленных приложением 4" дополнить словами "и приложением 7".

1.13. В первом предложении абзаца третьего пункта 9.4 слова "по данным Международных стандартов финансовой отчетности (далее - МСФО)" заменить словами "по данным МСФО".

1.14. В пункте 6 приложения 3:

в абзаце первом слова "показателя FF" заменить словами "требования к количеству акций эмитента в свободном обращении";

в абзаце третьем слова "показателя FF" заменить словами "требования к количеству акций эмитента в свободном обращении".

1.15. В приложении 4:

абзац восьмой подпункта 1.1 пункта 1 изложить в следующей редакции:

"По решению совета директоров кандидат (избранный член совета директоров) может быть признан независимым, несмотря на наличие у него критериев связанности с эмитентом, существенным акционером эмитента, существенным контрагентом эмитента, конкурентом эмитента, государством (Российской Федерацией, субъектом Российской Федерации) или муниципальным образованием. При этом не может признаваться независимым кандидат (избранный член совета директоров), занимающий (занимавший) должность члена совета директоров в совокупности более двенадцати лет.";

в подпункте 1.10 пункта 1 после слов "полномочия структурного подразделения" дополнить словами "(структурных подразделений), осуществляющего (осуществляющих)";

в пункте 6 слово "произошло" заменить словом "выявлено";

абзац первый пункта 7 после слов "для включения ценных бумаг в котировальный список" дополнить словами "за исключением случая, установленного в пункте 6 настоящего приложения".

1.16. Приложение 7 дополнить пунктом 5 следующего содержания:

"5. При включении облигаций иностранного эмитента в котировальные списки, установленные настоящим приложением требования применяются в той части, в которой они могут относиться к иностранному эмитенту с учетом особенностей, предусмотренных личным законом иностранного эмитента. При установлении соответствия иностранных эмитентов и ценных бумаг иностранных эмитентов требованиям, установленным настоящим приложением, толкование юридических понятий осуществляется в соответствии с российским правом.".

1.17. Пояснения к таблице в приложении 13 изложить в следующей редакции:

"Пояснения к таблице.

Отчетность (строка 5) составляется в соответствии с МСФО либо по иным, отличным от МСФО, международно признанным правилам в случаях, определенных Федеральным законом "О консолидированной финансовой отчетности". В случае реорганизации эмитента - частного партнера (поручителя, гаранта) требование о наличии отчетности, в отношении которой был проведен аудит, применяется начиная с финансовой отчетности за год, в котором была завершена реорганизация, а если реорганизация была завершена после 1 октября - начиная с финансовой отчетности за год, следующий за годом, в котором была завершена реорганизация (за исключением эмитента - частного партнера (поручителя, гаранта), к которому осуществлялось присоединение или из которого осуществлялось выделение, а также случаев преобразования эмитента - частного партнера (поручителя, гаранта).

Величина GPnL (строка 6) рассчитывается по формуле, указанной в приложении 6 к настоящему Положению, где:

GPnL - совокупный финансовый результат (общий совокупный доход);

PnLe - финансовый результат (общий совокупный доход) эмитента - частного партнера по данным его годовой консолидированной отчетности или, в случае ее отсутствия, индивидуальной финансовой отчетности за последний завершенный отчетный год;

PnLg - финансовый результат (общий совокупный доход) поручителя (гаранта) по данным его годовой консолидированной или, в случае ее отсутствия, индивидуальной финансовой отчетности за последний завершенный отчетный год.

Если значение PnLe положительное, то GPnL равняется значению PnLe.

Если эмитент - частный партнер и поручитель (гарант) входят в одну холдинговую компанию (группу), составляющую консолидированную финансовую отчетность, в которой активы, финансовая отчетность, обязательства, капитал, доход, расходы и потоки денежных средств эмитента - частного партнера и поручителя (гаранта) представлены как активы, обязательства, капитал, доход, расходы и потоки денежных средств единого субъекта экономической деятельности, величина GPnL равняется общему совокупному доходу по данным годовой консолидированной финансовой отчетности.

При расчете величины GPnL показатели PnLe и PnLg определяются с учетом финансовых результатов юридического лица (одного из юридических лиц), в результате реорганизации которого были созданы эмитент - частный партнер и поручитель (гарант).

Если финансовый результат эмитента - частного партнера или поручителя (гаранта) является отрицательной величиной, значения PnLe и PnLg - отрицательные, если финансовый результат является положительной величиной - значение указанных величин положительное.".

1.18. Пояснения к таблице в приложении 14 изложить в следующей редакции:

"Пояснения к таблице.

Величина GPnL (строка 2) рассчитывается по формуле, указанной в приложении 6 к настоящему Положению, где:

GPnL - совокупный финансовый результат (общий совокупный доход);

PnLe - финансовый результат (общий совокупный доход) эмитента - частного партнера по данным его годовой консолидированной отчетности или, в случае ее отсутствия, индивидуальной финансовой отчетности за последний завершенный отчетный год;

PnLg - финансовый результат (общий совокупный доход) поручителя (гаранта) по данным его годовой консолидированной или, в случае ее отсутствия, индивидуальной финансовой отчетности за последний завершенный отчетный год.

Если эмитент - частный партнер и поручитель (гарант) входят в одну холдинговую компанию (группу), составляющую консолидированную финансовую отчетность, в которой активы, финансовая отчетность, обязательства, капитал, доход, расходы и потоки денежных средств эмитента - частного партнера и поручителя (гаранта) представлены как активы, обязательства, капитал, доход, расходы и потоки денежных средств единого субъекта экономической деятельности, величина GPnL равняется общему совокупному доходу по данным годовой консолидированной финансовой отчетности.

При расчете величины GPnL показатели PnLe и PnLg определяются с учетом финансовых результатов юридического лица (одного из юридических лиц), в результате реорганизации которого были созданы эмитент - частный партнер и поручитель (гарант).

Если финансовый результат эмитента - частного партнера или поручителя (гаранта) является отрицательной величиной, значения PnLe и

PnLg - отрицательные, если финансовый результат является положительной величиной - значение указанных величин положительное.".

1.19. В приложении 20:

строку 3 изложить в следующей редакции:

"

3

Раскрытие информации

Управляющая компания приняла на себя обязательства по ежедневному раскрытию на своем сайте в сети "Интернет" справки о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда) по состоянию на предыдущий рабочий день

Управляющая компания приняла на себя обязательства по ежедневному раскрытию на своем сайте в сети "Интернет" справки о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда) по состоянию на предыдущий рабочий день

";

абзац второй пояснения к таблице изложить в следующей редакции:

"Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда) (строка 3) составляется в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России и должна быть доступна на сайте управляющей компании в сети "Интернет" в течение трех месяцев с даты ее раскрытия.".

2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Председатель Центрального банка Российской Федерации

Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России "О внесении изменений в Положение Банка России от 24 февраля 2016 года N 534-П "О допуске ценных бумаг к организованным торгам"

Банк России разработал проект указания "О внесении изменений в Положение Банка России от 24 февраля 2016 года N 534-П "О допуске ценных бумаг к организованным торгам" (далее - Проект).

Проект разработан на основании пункта 3 статьи 14 и пункта 4 статьи 42 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", а также пунктов 1, 11 и 14 части 1 статьи 25 Федерального закона от 21 ноября 2011 года N 325-ФЗ "Об организованных торгах"" и Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Проектом уточняются:

- срок, в течение которого биржей принимается решение об исключении облигаций из котировального списка;

- правила (стандарты), по которым составляется консолидированная финансовая отчетность (финансовая отчетность) иностранных эмитентов;

- требования к корпоративному управлению в части критериев определения независимости членов совета директоров (наблюдательного совета) эмитентов, акции которых включаются в котировальный список;

- условия включения инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов в котировальные списки в части раскрытия управляющей компанией информации о стоимости чистых активов, стоимости активов паевых инвестиционных фондов;

- условия включения облигаций эмитента-частного партнера в котировальные списки и основания их исключения из котировальных списков в части условия об отсутствии убытков (особенностей расчета показателя GPnL).

Действие Проекта будет распространяться на эмитентов эмиссионных ценных бумаг, организаторов торговли.

Принятие указания предполагается в первом полугодии 2018 года.

Предложения и замечания по Проекту принимаются с 11 декабря 2017 года по 24 декабря 2017 года.

Проект указания разработан Департаментом корпоративных отношений.