Приложение N 32. Форма "Справка о результатах проведения экспертно-аналитического мероприятия Федеральным казначейством деятельности объекта экспертно-аналитического мероприятия"

Информация об изменениях:

Приложение 32 изменено. - Приказ Казначейства России от 30 марта 2018 г. N 74

См. предыдущую редакцию

Приложение N 32
к Стандартам внутреннего контроля
и внутреннего аудита Федерального
казначейства, применяемым
контрольно-аудиторскими подразделениями
Федерального казначейства
при осуществлении ими контрольной
и аудиторской деятельности
(с изменениями от 30 марта 2018 г.)

Форма "Справка о результатах проведения экспертно-аналитического
мероприятия Федеральным казначейством деятельности объекта
экспертно-аналитического мероприятия"

Справка
о результатах проведения экспертно-аналитического мероприятия
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________
(тема экспертно-аналитического мероприятия)

___________________________                              ________________

(место составления Справки)                                   (дата)

      Во исполнение поручения ___________________________________________

_________________________________________________________________________

Фамилия, инициалы руководителя экспертной группы	- должность руководителя экспертной группы
Фамилия, инициалы члена экспертной группы	- должность члена экспертной группы
и т.д.

проведено экспертно-аналитическое мероприятие ___________________________

_________________________________________________________________________

   (полное наименование объекта экспертно-аналитического мероприятия)

      Срок проведения экспертно-аналитического мероприятия: _____________

_________________________________________________________________________

      Предмет экспертно-аналитического мероприятия: _____________________

_________________________________________________________________________

      Исследуемый период: _______________________________________________

_________________________________________________________________________

В ходе проведения экспертно-аналитического мероприятия установлено следующее.

Краткое изложение результатов экспертно-аналитического мероприятия в разрезе исследуемых вопросов со ссылкой на прилагаемые к Справке документы экспертно-аналитического мероприятия последовательно

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

Выводы:

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

Предложения и рекомендации:

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

      Приложение: _______________________________________________________

                       (указывается перечень приложений к Справке)

Начальник контрольно-аудиторского

подразделения

Федерального казначейства

(иное уполномоченное лицо):

____________________       __________________       _____________________

      должность                  подпись              инициалы, фамилия

Согласовано:

Заместитель руководитель

Федерального казначейства:

____________________       __________________       _____________________

      должность                  подпись              инициалы, фамилия

Указания
по заполнению формы "Справка о результатах проведения экспертно-аналитического мероприятия Федеральным казначейством деятельности объекта экспертно-аналитического мероприятия"

1. В заголовочной части формы последовательно указываются:

тема экспертно-аналитического мероприятия;

место составления Справки;

дата Справки (датой Справки является дата ее подписания начальником контрольно-аудиторского подразделения Федерального казначейства (иным уполномоченным лицом).

2. Во вводной части формы последовательно указываются:

реквизиты поручения руководителя Федерального казначейства о проведении экспертно-аналитического мероприятия (дата, номер поручения);

фамилия, инициалы и наименование должности руководителя экспертной группы;

фамилии, инициалы и наименования должностей членов экспертной группы, осуществлявших проведение экспертно-аналитического мероприятия;

полное наименование объекта экспертно-аналитического мероприятия;

срок проведения экспертно-аналитического мероприятия;

предмет экспертно-аналитического мероприятия (обобщенно указываются операции (действия), совершаемые объектом экспертно-аналитического мероприятия, документы, формируемые в процессе осуществления указанных операций (действий), в отношении которых осуществляется экспертно-аналитическое мероприятие);

исследуемый период.

Вводная часть Справки может содержать иную необходимую информацию, относящуюся к экспертно-аналитическому мероприятию.

3. В описательной части формы приводится краткое изложение результатов экспертно-аналитического мероприятия в разрезе исследуемых вопросов со ссылкой на прилагаемые к Справке документы экспертно-аналитического мероприятия.

4. В пункте "Выводы" формы указываются выводы о качестве осуществления объектом экспертно-аналитического мероприятия операций и действий (в том числе по формированию документов), являющихся предметом экспертно-аналитического мероприятия.

5. В пункте "Предложения и рекомендации" формы указываются:

предложения (рекомендации) по совершенствованию осуществления объектом экспертно-аналитического мероприятия операций и действий (в том числе по формированию документов), являющихся предметом экспертно-аналитического мероприятия,

и предложения (рекомендации) по устранению или минимизации неблагоприятных последствий выявленных в ходе проведения экспертно-аналитического мероприятия нарушений (недостатков) в деятельности объекта экспертно-аналитического мероприятия, а также

по предотвращению возникновения аналогичных нарушений (недостатков) в их дальнейшей деятельности (в случае выявления в ходе осуществления экспертно-аналитического мероприятия нарушений (недостатков).

6. В пункте "Приложения" формы приводится перечень приложений к Справке с указанием для каждой позиции реквизитов документов (копий документов), позволяющих их однозначно идентифицировать, а также количества листов в каждом приложении.