Приложение 2. Порядок и сроки представления отчетности негосударственного пенсионного фонда, общие положения порядка ее составления

Приложение 2
к Указанию Банка России
от 27 ноября 2017 года N 4623-У
"О формах, сроках и порядке составления
и представления в Банк России отчетности
о деятельности, в том числе требованиях
к отчетности по обязательному
пенсионному страхованию,
негосударственных пенсионных фондов"

Порядок
и сроки представления отчетности негосударственного пенсионного фонда, общие положения порядка ее составления

С изменениями и дополнениями от:

4 апреля 2019 г., 8 апреля 2020 г., 13 января 2021 г.

1. Отчетность негосударственного пенсионного фонда представляется в Банк России негосударственным пенсионным фондом, имеющим лицензию на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию.

Информация об изменениях:

Пункт 2 изменен с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У

См. предыдущую редакцию

2. Отчетность негосударственного пенсионного фонда представляется в Банк России в форме электронного документа в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями, определенным на основании частей первой и восьмой статьи 76.9 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2016, N 27, ст. 4225).

Отчетность негосударственного пенсионного фонда, для которой установлен одинаковый срок представления в Банк России, формируется перед отправкой в один файл (за исключением отчетности по формам 0420257 "Отчет о зафиксированных обязательствах негосударственного пенсионного фонда перед застрахованными лицами на пятилетний горизонт инвестирования" и 0420258 "Отчет о реализации пенсионных схем по пенсионным договорам") в соответствии с техническими требованиями, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

Отчетность негосударственного пенсионного фонда по формам 0420257 "Отчет о зафиксированных обязательствах негосударственного пенсионного фонда перед застрахованными лицами на пятилетний горизонт инвестирования" и 0420258 "Отчет о реализации пенсионных схем по пенсионным договорам", представляется в Банк России в форме отдельных электронных документов.

Визуализация отчетности негосударственного пенсионного фонда, в том числе для целей ее представления третьим лицам по формам, установленным настоящим Указанием, осуществляется по выбору негосударственного пенсионного фонда одним из следующих способов:

при помощи программного обеспечения, реализующего визуализацию отчетных данных, размещенного на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет";

при помощи иного программного обеспечения, позволяющего осуществить визуализацию отчетности аналогично визуализации, осуществляемой при помощи программного обеспечения, размещенного на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

Информация об изменениях:

Пункт 3 изменен с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У

См. предыдущую редакцию

3. Негосударственный пенсионный фонд должен составлять и представлять в Банк России отчетность в виде показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда и бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственного пенсионного фонда в разрезе групп аналитических признаков (графа 3 части I и графа 3 части II приложения 1 к настоящему Указанию), объединяющих аналитические признаки, содержащие детализированную информацию по показателю.

При составлении отчетности негосударственный пенсионный фонд должен использовать перечень аналитических признаков, объединенных в группы аналитических признаков, приведенный в части III приложения 1 к настоящему Указанию, и перечень значений показателей для формирования показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда, для которых предусмотрен исчерпывающий перечень значений, приведенный в части IV приложения 1 к настоящему Указанию.

В каждый файл отчетности негосударственный пенсионный фонд должен включать сопроводительную информацию, составленную в соответствии с частью V приложения 1 к настоящему Указанию.

При составлении отчетности негосударственный пенсионный фонд должен для каждого показателя, каждой группы аналитических признаков и каждого аналитического признака указывать отдельный код (графа 4 частей I-V приложения 1 к настоящему Указанию), позволяющий выделить один показатель, одну группу аналитических признаков, один аналитический признак из других показателей, групп аналитических признаков, аналитических признаков.

Информация об изменениях:

Пункт 4 изменен с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У

См. предыдущую редакцию

4. Отчетность негосударственного пенсионного фонда в виде показателей представляется негосударственным пенсионным фондом в Банк России в следующем порядке:

показатели раздела 1 отчетности по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" - ежегодно по состоянию на 31 декабря в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в разделе 1, в течение 5 рабочих дней после даты изменения сведений;

показатели разделов 2-5 отчетности по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" - ежегодно по состоянию на 31 декабря в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в разделах 2-5, по состоянию на последний календарный день первого квартала, первого полугодия, девяти месяцев включительно в течение 10 рабочих дней после дня окончания квартала, в котором произошли изменения;

показатели раздела 6 отчетности по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" - ежегодно по состоянию на 31 декабря в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного года;

показатели раздела 7 отчетности по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" - в течение 5 рабочих дней после даты утверждения уполномоченным органом фонда повестки дня общего собрания акционеров, содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации, либо даты принятия решения о заседании совета директоров (наблюдательного совета), на котором будет рассмотрен вопрос об утверждении аудиторской организации;

показатели раздела 8 отчетности по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" - в течение 3 рабочих дней после даты заключения, изменения или прекращения действия договора на проведение аудиторской проверки, даты получения аудиторского заключения. В случае изменений сведений, содержащихся в разделе 8 отчетности по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде", которые не потребовали заключения дополнительного соглашения к договору с аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) на проведение аудиторской проверки, показатели раздела 8 отчетности по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" представляются в течение 15 календарных дней со дня, когда негосударственному пенсионному фонду стало известно об указанных изменениях. При представлении показателей раздела 8 отчетности по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" в связи с получением фондом аудиторского заключения в файл отчетности негосударственного пенсионного фонда включается указанное аудиторское заключение в электронной форме в виде электронного образа (аудиторское заключение на бумажном носителе, преобразованное в электронную форму путем сканирования с сохранением реквизитов);

показатели отчетности по форме 0420251 "Отчет об акционерах и иных аффилированных лицах негосударственного пенсионного фонда" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев, год - в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода;

показатели отчетности по форме 0420252 "Общие сведения о деятельности негосударственного пенсионного фонда" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года. Показатели раздела 7 отчетности по форме 0420252 "Общие сведения о деятельности негосударственного пенсионного фонда" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев не представляются;

показатели отчетности по форме 0420253 "Оперативный отчет о деятельности негосударственного пенсионного фонда" - ежемесячно в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода;

показатели отчетности по форме 0420254 "Отчет о деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года;

показатели отчетности по форме 0420255 "Отчет о деятельности по обязательному пенсионному страхованию" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года. Показатели раздела 5 отчетности по форме 0420255 "Отчет о деятельности по обязательному пенсионному страхованию" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев не представляются;

показатели отчетности по форме 0420256 "Отчет о составе портфеля собственных средств" - ежемесячно в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода;

показатели отчетности по форме 0420257 "Отчет о зафиксированных обязательствах негосударственного пенсионного фонда перед застрахованными лицами на пятилетний горизонт инвестирования" - ежегодно в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года;

показатели отчетности по форме 0420258 "Отчет о реализации пенсионных схем по пенсионным договорам" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года;

показатели отчетности по форме 0420259 "Отчет об исполнении финансового плана негосударственного пенсионного фонда" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года;

показатели отчетности по форме 0420260 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета негосударственного пенсионного фонда" - ежемесячно в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода;

показатели отчетности по форме 0420261 "Отчет о доходах и расходах негосударственного пенсионного фонда" - ежемесячно в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода;

показатели отчетности по форме 0420262 "Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики негосударственного пенсионного фонда" - ежегодно в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного года;

показатели отчетности по форме 0420263 "Отдельные расшифровки отчета о доходах и расходах негосударственного пенсионного фонда" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев, год - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода;

показатели отчетности по форме 0420264 "Сведения о контрагентах и имуществе негосударственного пенсионного фонда" - вместе с показателями отчетности по формам 0420254 "Отчет о деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению", 0420255 "Отчет о деятельности по обязательному пенсионному страхованию", 0420256 "Отчет о составе портфеля собственных средств" в сроки, предусмотренные абзацами десятым - двенадцатым настоящего пункта.

Информация об изменениях:

Пункт 5 изменен с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У

См. предыдущую редакцию

5. Вместе с показателями отчетности негосударственного пенсионного фонда по форме 0420252 "Общие сведения о деятельности негосударственного пенсионного фонда за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев в Банк России представляются показатели промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственного пенсионного фонда, составленной в соответствии с Положением Банка России от 28 декабря 2015 года N 527-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 января 2016 года N 40832, 15 декабря 2016 года N 44747, 27 июля 2017 года N 47540, 7 сентября 2017 года N 48108 (далее - Положение Банка России N 527-П), за указанные периоды.

Вместе с показателями отчетности негосударственного пенсионного фонда по форме 0420260 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета негосударственного пенсионного фонда" за декабрь в Банк России представляются показатели форм отчетности негосударственного пенсионного фонда за год, установленных Положением Банка России N 527-П: 0420201 "Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества", 0420202 "Отчет о финансовых результатах негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества", а также приложения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах - 0420203 "Отчет об изменениях собственного капитала негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества", 0420204 "Отчет о потоках денежных средств негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества".

Вместе с показателями отчетности негосударственного пенсионного фонда по форме 0420252 "Общие сведения о деятельности негосударственного пенсионного фонда" за год в Банк России представляются:

показатели годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственного пенсионного фонда, составленной в соответствии с Положением Банка России N 527-П;

показатели разделов 1 и 2 отдельной отчетности по форме 0420260, указанной в абзаце втором пункта 2 Порядка составления отчетности по форме 0420260 (приложение 1 к настоящему Указанию);

показатели отдельной отчетности по форме 0420261 "Отчет о доходах и расходах негосударственного пенсионного фонда", указанной в абзаце втором пункта 2 Порядка составления отчетности по форме 0420261 "Отчет о доходах и расходах негосударственного пенсионного фонда", и показатели отдельной отчетности по форме 0420263 "Отдельные расшифровки отчета о доходах и расходах негосударственного пенсионного фонда", указанной в абзаце втором пункта 1 Порядка составления отчетности по форме 0420263 "Отдельные расшифровки отчета о доходах и расходах негосударственного пенсионного фонда" (приложение 1 к настоящему Указанию);

заключение по результатам актуарного оценивания, проводимого актуарием по окончании отчетного года (далее - актуарное заключение);

копия отчета (копии отчетов) об оценке недвижимого имущества, а также иного имущества, в которое размещаются средства пенсионных резервов, проведенной в соответствии с требованиями пункта 6 статьи 25 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ.

Аудиторское заключение, предусмотренное частью четвертой статьи 22 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ (далее - аудиторское заключение), представляется в Банк России вместе с показателями отчетности негосударственного пенсионного фонда по форме 0420252 "Общие сведения о деятельности негосударственного пенсионного фонда" за год либо не позднее 10 рабочих дней со дня, следующего за датой аудиторского заключения, но не позднее 30 июня года, следующего за отчетным годом.

Информация об изменениях:

Пункт 6 изменен с 1 апреля 2021 г. - Указание Банка России от 8 апреля 2020 г. N 5433-У

См. предыдущую редакцию

6. В случае выявления негосударственным пенсионным фондом фактов представления в Банк России отчетности негосударственного пенсионного фонда, содержащей неверные или неактуальные значения показателей, за любой отчетный период в течение последних трех лет исправленная отчетность должна быть направлена в Банк России в течение 10 рабочих дней, следующих за днем возникновения оснований для внесения изменений. В случае необходимости внесения изменений в указанную отчетность, представленную за один или несколько отчетных периодов в Банк России, каждая исправленная отчетность направляется в Банк России отдельным электронным документом, в который включается файл, содержащий перечень неверных и (или) неактуальных значений показателей и описание причин их отражения в отчетности.

Исправление показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда за отчетный период, которые основаны на данных бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственного пенсионного фонда, осуществляется в случае, если аналогичные исправления были произведены в бухгалтерской (финансовой) отчетности за указанный отчетный период.

Бухгалтерская (финансовая) отчетность негосударственного пенсионного фонда, исправленная в соответствии с Положением Банка России от 28 декабря 2015 года N 523-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете и бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитными финансовыми организациями", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 января 2016 года N 40826, 21 декабря 2016 года N 44853, 3 декабря 2018 года N 52844, должна быть направлена в Банк России в течение 10 рабочих дней, следующих за днем возникновения оснований для внесения изменений.

Для целей представления негосударственным пенсионным фондом исправленной отчетности 0420253 "Оперативный отчет о деятельности негосударственного пенсионного фонда" неактуальными значениями показателей признаются значения показателей, отличающиеся от ранее представленных более чем на 5 процентов.

Информация об изменениях:

Пункт 7 изменен с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У

См. предыдущую редакцию

7. Отчетность негосударственного пенсионного фонда подписывается лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа негосударственного пенсионного фонда, или лицом, исполняющим его обязанности. В случаях, предусмотренных настоящим Указанием, указанная отчетность подписывается также лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа специализированного депозитария фонда (уполномоченным им лицом).

8. При проведении реорганизации в форме слияния, присоединения или разделения обязанность по представлению отчетности реорганизованного негосударственного пенсионного фонда за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, после завершения реорганизации до наступления сроков ее представления возлагается на его правопреемника, являющегося негосударственным пенсионным фондом (далее - правопреемник).

Правопреемник составляет и представляет отчетность реорганизованного негосударственного пенсионного фонда за указанный отчетный период в виде отдельного документа в электронной форме, к которому прикладывается файл, содержащий пояснения о том, что отчетность составлена за негосударственный пенсионный фонд, прекративший осуществление своей деятельности в результате реорганизации, с указанием его реквизитов (полное наименование негосударственного пенсионного фонда, номер и дата выдачи лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию), формы, в которой произошла реорганизация, и даты внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности реорганизованного негосударственного пенсионного фонда.

Отчетность реорганизованного негосударственного пенсионного фонда подписывается лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа правопреемника, или лицом, исполняющим его обязанности.

В случае преобразования негосударственного пенсионного фонда, являющегося некоммерческой организацией, в акционерный пенсионный фонд в соответствии с частью 3 статьи 11 Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 410-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О негосударственных пенсионных фондах" и отдельные законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 52, ст. 6975; 2014, N 30, ст. 4219; N 49, ст. 6919; 2015, N 27, ст. 3958; 2016, N 1, ст. 41; N 26, ст. 3891) отчетность негосударственного пенсионного фонда должна включать данные негосударственного пенсионного фонда, из которого негосударственный пенсионный фонд был преобразован, и представляться в порядке, предусмотренном настоящим приложением.

9. В случае если последний день срока представления отчетности негосударственного пенсионного фонда приходится на выходной или нерабочий праздничный день, признаваемый таковым законодательством Российской Федерации, окончание срока представления отчетности негосударственного пенсионного фонда переносится на ближайший следующий за ним рабочий день.

10. Показатели отчетности негосударственного пенсионного фонда, представляемые на регулярной основе, отражаются в отчетности негосударственного пенсионного фонда по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно.

11. Получение, обработка, использование, хранение и передача сведений о персональных данных осуществляются в соответствии с требованиями Федерального закона от 27 июля 2006 года N 152-ФЗ "О персональных данных" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3451; 2009, N 48, ст. 5716; N 52, ст. 6439; 2010, N 27, ст. 3407; N 31, ст. 4173, ст. 4196; N 49, ст. 6409; 2011, N 23, ст. 3263; N 31, ст. 4701; 2013, N 14, ст. 1651; N 30, ст. 4038; N 51, ст. 6683; 2014, N 23, ст. 2927; N 30, ст. 4217, ст. 4243; 2016, N 27, ст. 4164; 2017, N 9, ст. 1276; N 27, ст. 3945; N 31, ст. 4772).

12. В случаях, предусмотренных настоящим Указанием, вместе с отчетностью негосударственного пенсионного фонда в Банк России представляется пояснительная записка.

Информация об изменениях:

Пункт 13 изменен с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У

См. предыдущую редакцию

13. Значения показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда отражаются следующим образом: сумма в валюте Российской Федерации (за исключением бухгалтерской (финансовой) отчетности, значения которой указываются в тысячах рублей с пятью знаками после запятой) и в иностранной валюте - в единицах валюты - с точностью до двух знаков после запятой (в случае если номинальная стоимость ценной бумаги имеет большее количество знаков после запятой, номинальная стоимость одной ценной бумаги в единицах валюты номинала указывается с точностью до двадцати знаков после запятой), относительные величины (проценты, доли) - с точностью до двух знаков после запятой, количество - штук, единиц (в случае если количество ценных бумаг является дробным, оно указывается с точностью до двадцати знаков после запятой), численность - человек.

Округление осуществляется по математическим правилам.

Даты указываются в формате "гггг-мм-дд", где "гггг" - год, "мм" - месяц, "дд" - день.

Значения групп аналитических признаков, отражающих идентификаторы, должны присваиваться негосударственным пенсионным фондом один раз и применяться для всей отчетности негосударственного пенсионного фонда.

14. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.

15. Для резидентов в отчетности негосударственного пенсионного фонда указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН): десятизначный - для юридических лиц, двенадцатизначный - для физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей).

При отсутствии у физического лица - резидента, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН необходимо указывать двенадцать нулей.

ИНН юридических лиц должен соответствовать аналогичным данным Единого государственного реестра юридических лиц. ИНН индивидуальных предпринимателей должен соответствовать аналогичным данным Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей.

Для нерезидентов в отчетности негосударственного пенсионного фонда указывается идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number (далее - TIN) или регистрационный номер в случае отсутствия TIN.

При отсутствии у нерезидента TIN и регистрационного номера в стране регистрации необходимо указывать пять нулей.

16. Для резидентов в отчетности негосударственного пенсионного фонда указывается тринадцатизначный основной государственный регистрационный номер юридического лица (далее - ОГРН) или пятнадцатизначный основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (далее - ОГРНИП). Для физических лиц - резидентов, не являющихся индивидуальными предпринимателями, в графах, содержащих значение ОГРН или ОГРНИП, указывается пятнадцать нулей.

ОГРН должен соответствовать аналогичным данным Единого государственного реестра юридических лиц. ОГРНИП должен соответствовать аналогичным данным Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей.

Для нерезидентов значение ОГРН или ОГРНИП не заполняется.

17. Понятия "контроль" и "значительное влияние" используются в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044.

18. Полное наименование иностранного юридического лица, имя иностранного физического лица (в том числе индивидуального предпринимателя), включающее его фамилию, имя, отчество (последнее при наличии), могут указываться на английском языке.

19. При составлении отчетности негосударственного пенсионного фонда код страны указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). При этом указывается код страны, в соответствии с законодательством которой создано юридическое лицо, или код страны, гражданином (подданным) которой является физическое лицо.

Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код "998", но не код страны, где расположена данная организация.

20. Код валюты указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).

21. Для составления отчетности негосударственного пенсионного фонда посредством формирования показателей негосударственный пенсионный фонд использует группировки показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда, счетов бухгалтерского учета и символов отчета о финансовых результатах с учетом применяемого им при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности Международного стандарта финансовой отчетности (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка", введенного в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869 (далее - приказ Минфина России N 98н) (далее - МСФО (IAS) 39), или Международного стандарта финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года, введенного в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России N 98н (далее - МСФО (IFRS) 9) (таблица группировки показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда, счетов бухгалтерского учета и символов отчета о финансовых результатах).

Информация об изменениях:

Таблица изменена с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У

См. предыдущую редакцию

Таблица
группировки показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда, счетов бухгалтерского учета и символов отчета о финансовых результатах

Номер строки	Наименование показателя	Код показателя	Порядок определения значения по строке (в соответствии с МСФО (IAS) 39)	Порядок определения значения по строке (в соответствии с МСФО (IFRS) 9)
1	2	3	4	5
1	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
2	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
3	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
4	Постоянная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по обязательному пенсионному страхованию	npf-dic:SSIOUD_FiksSumma_SCHA_OPS	часть оборота по дебету: 30305	часть оборота по дебету: 30305
5	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
6	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
7	Постоянная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению	npf-dic:SSIOUD_FiksSumma_SCHA_NPO	часть оборота по дебету: 30305	часть оборота по дебету: 30305
8	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
9	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
10	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
11	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
12	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
13	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
14	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
15	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
16	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
17	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
18	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
19	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
20	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
21	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию

22	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
23	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
24	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
25	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
26	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
27	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
28	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
29	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
30	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
31	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
32	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
33	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
34	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
35	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
36	Выплаченные дивиденды акционерам фонда	npf-dic:SSIOUD_VyplachDiv	часть оборота по дебету: 60320	часть оборота по дебету: 60320
37	Поступления от продажи собственных акций	ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczij	часть оборота по кредиту: 10501	часть оборота по кредиту: 10501
38	Поступления от выпуска новых акций	npf-dic:SSIOUD_PostuplVypuskAkczij	часть оборота по кредиту: 10207 + 10209	часть оборота по кредиту: 10207 + 10209
39	Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, просроченные	npf-dic:Dep_1_Prosr	часть 20322 + часть 20323 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20613 - часть 20614	часть 20322 + часть 20323 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20613 - часть 20614
40	Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, резерв	npf-dic:Dep_1_Prosr_Rezerv	часть 20321 + часть 20615 + часть 20616	часть 20321 + часть 20615 + часть 20616
41	Долговые ценные бумаги, просроченные	npf-dic:Dolg_B_1_Prosr	часть (50109 + 50118 - 50127 - 50130 + 50136 + 50139 + 50160 - 50161 + 50166 - 50167 + 50210 + 50218 - 50227 - 50230 + 50236 + 50239 + 50260 - 50261 + 50266 - 50267 + 50310 + 50318 + 50360 - 50361 + 50366 - 50367 + 50416 + 50418 + 50460 - 50461 + 50464 - 50465 + 51216 - 51223 + 51230 + 51260 - 51261 + 51316 - 51323 + 51330 + 51360 - 51361 + 51416 + 51460 - 51461 + 51516 + 51560 - 51561 - 50245 - 50325 - 50424 - 51337 - 51423 - 51523 - 50248 - 50328 - 50426 + 50108 - 50126 + 50135 + 50158 - 50159 + 50209 - 50226 + 50235 + 50258 - 50259 + 50309 + 50358 - 50359 + 50415 + 50458 - 50459 + 51215 - 51222 + 51229 + 51258 - 51259 + 51315 - 51322 + 51329 + 51358 - 51359 + 51415 + 51458 - 51459 + 51515 + 51558 - 51559 - 50244 - 50324 - 50423 - 51336 - 51422 - 51522 + 50106 - 50124 + 50133 + 50154 - 50155 + 50207 - 50224 + 50233 + 50254 - 50255 + 50307 + 50354 - 50355 + 50413 + 50454 - 50455 + 51213 - 51220 + 51227 + 51254 - 51255 + 51313 - 51320 + 51327 + 51354 - 51355 + 51413 + 51454 - 51455 + 51513 + 51554 - 51555 - 50242 - 50322 - 50421 - 51334 - 51420 - 51520 + 50110 - 50128 + 50137 + 50162 - 50163 + 50211 - 50228 + 50237 + 50262 - 50263 + 50311 + 50362 - 50363 + 50417 + 50462 - 50463 + 51217 - 51224 + 51231 + 51262 - 51263 + 51317 - 51324 + 51331 + 51362 - 51363 + 51417 + 51462 - 51463 + 51517 + 51562 - 51563 - 50246 - 50326 - 50425 - 51338 - 51424 - 51524 + 50107 - 50125 + 50134 + 50156 - 50157 + 50208 - 50225 + 50234 + 50256 - 50257 + 50308 + 50356 - 50357 + 50414 + 50456 - 50457 + 51214 - 51221 + 51228 + 51256 - 51257 + 51314 - 51321 + 51328 + 51356 - 51357 + 51414 + 51456 - 51457 + 51514 + 51556 - 51557 - 50243 - 50323 - 50422 - 51335 - 51421 - 51521 + 50104 - 50122 + 50131 + 50150 - 50151 + 50205 - 50222 + 50231 + 50250 - 50251 + 50305 + 50350 - 50351 + 50411 + 50450 - 50451 + 51211 - 51218 + 51225 + 51250 - 51251 + 51311 - 51318 + 51325 + 51350 - 51351 + 51411 + 51450 - 51451 + 51511 + 51550 - 51551 - 50240 - 50320 - 50419 - 51332 - 51418 - 51518 + 50105 - 50123 + 50132 + 50152 - 50153 + 50206 - 50223 + 50232 + 50252 - 50253 + 50306 + 50352 - 50353 + 50412 + 50452 - 50453 + 51212 - 51219 + 51226 + 51252 - 51253 + 51312 - 51319 + 51326 + 51352 - 51353 + 51412 + 51452 - 51453 + 51512 + 51552 - 51553 - 50241 - 50321 - 50420 - 51333 - 51419 - 51519)	часть (50104 - 50122 - 50123 - 50124 - 50125 - 50126 - 50127 - 50128 - 50130 - 50151 - 50153 - 50155 - 50157 - 50159 - 50161 - 50163 - 50167 - 50222 - 50223 - 50224 - 50225 - 50226 - 50227 - 50228 - 50230 - 50251 - 50253 - 50255 - 50257 - 50259 - 50261 - 50263 - 50267 - 50451 - 50453 - 50455 - 50457 - 50459 - 50461 - 50463 - 50465 - 51219 - 51220 - 51222 - 51223 - 51224 - 51253 - 51255 - 51259 - 51261 - 51263 - 51319 - 51320 - 51322 - 51323 - 51324 - 51353 - 51355 - 51359 - 51363 - 51555 - 51561 + 50105 + 50106 + 50107 + 50108 + 50109 + 50110 + 50118 + 50118 + 50131 + 50132 + 50133 + 50134 + 50135 + 50136 + 50137 + 50139 + 50139 + 50150 + 50152 + 50154 + 50156 + 50158 + 50160 + 50162 + 50166 + 50205 + 50206 + 50207 + 50208 + 50209 + 50210 + 50211 + 50218 + 50231 + 50232 + 50233 + 50234 + 50235 + 50236 + 50237 + 50239 + 50250 + 50252 + 50254 + 50256 + 50258 + 50260 + 50262 + 50266 + 50266 + 50411 + 50412 + 50413 + 50414 + 50415 + 50416 + 50417 + 50418 + 50450 + 50452 + 50454 + 50456 + 50458 + 50460 + 50462 + 50464 + 51212 + 51213 + 51215 + 51216 + 51217 + 51226 + 51227 + 51229 + 51230 + 51231 + 51252 + 51254 + 51258 + 51260 + 51262 + 51312 + 51313 + 51315 + 51316 + 51317 + 51326 + 51327 + 51329 + 51330 + 51331 + 51352 + 51354 + 51358 + 51360 + 51362 + 51513 + 51554 + 51560 + 51516)
42	Долговые ценные бумаги, резерв	npf-dic:Dolg_B_1_Prosr_rezerv	часть (50245 + 50325 + 50424 + 51337 + 51423 + 51523 + 50248 + 50328 + часть 50426 + 50244 + 50324 + 50423 + 51336 + 51422 + 51522 + 50242 + 50322 + 50421 + 51334 + 51420 + 51520 + 50246 + 50326 + 50425 + 51338 + 51424 + 51524 + 50243 + 50323 + 50422 + 51335 + 51421 + 51521 + 50240 + 50320 + 50419 + 51332 + 51418 + 51518 + 50241 + 50321 + 50420 + 51333 + 51419 + 51519)	часть (50240 + 50241 + 50242 + 50243 + 50244 + 50245 + 50246 + 50419 + 50420 + 50421 + 50422 + 50423 + 50424 + 50425 + 50426 + 51520 + 51522 + 51523)
43	Расчеты по брокерским операциям, просроченные	npf-dic:DSBrok_1_Prosr	часть 30602	часть 30602
44	Расчеты по брокерским операциям, резерв	npf-dic:DSBrok_1_Prosr_Rezerv	часть 30607	часть 30607
45	Итого, просроченная задолженность по обязательствам фонда перед кредиторами, кроме задолженности по финансовым активам	npf-dic:Itogo_prosr_zad_pered_kred_kromeFA	npf-dic:KZ_1_Prosr + npf- dic:VypDolg_1_Prosr + npf- dic:ZajmKred_1_Prosr_Dolgosrochn + npf-dic:ZajmKred_1_ProsrKratkosrochn + npf-dic:KZUchZastr_1_Prosr	npf-dic:KZ_1_Prosr + npf-dic:VypDolg_1_Prosr + npf-dic:ZajmKred_1_Prosr_Dolgosrochn + npf-dic:ZajmKred_1_ProsrKratkosrochn + npf-dic:KZUchZastr_1_Prosr
46	Денежные средства и их эквиваленты (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:Denezhnye_sredstva_I_Ix_Ekvivalenty_39	часть 20202 + часть 20203 + часть 20209 + часть 20501 + часть 20502 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20605 - часть 20606 + часть 20607 + часть 20608 + часть 20609 + часть 20610 - часть 20611 - часть 20612 - часть 20613 - часть 20614 + часть 20802 + часть 47901 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20323 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20326 - часть 20327	-
47	Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorDepoz_I_Proch_RazmeshSredstva_V_KO_I_Bankax-Nerez_39	часть 51513 + часть 51516 + часть 51554 - часть 51555 + часть 51560 - часть 51561 + часть 50413 + часть 50416 + часть 50418 + часть 50464 - часть 50465 + часть 50454 - часть 50455 + часть 50460 - часть 50461 - часть 51520 - часть 51523 - часть 50421 - часть 50424 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20323 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20501 + часть 20502 - часть 20505 - часть 20506 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20605 - часть 20606 + часть 20607 + часть 20608 + часть 20609 + часть 20610 - часть 20611 - часть 20612 - часть 20613 - часть 20614 - часть 20615 - часть 20616 - часть 20321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 + часть 20801 + часть 20803 - часть 20805 - часть 46417 - часть 46717 - часть 47017 - часть 47317 - часть 50426 - часть 46422 - часть 46722 - часть 47022 - часть 47322 + часть 20802
48	Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorF_A_Oczen_Po_SS_Cherez_Pribyl_Ili_Ubytok_39	часть [50104 + 50105 + 50106 + 50107 + 50108 + 50109 + 50110 + 50118 - 50122 - 50123 - 50124 - 50125 - 50126 - 50127 - 50128 - 50130 + 50131 + 50132 + 50133 + 50134 + 50135 + 50136 + 50137 + 50139 + 50150 - 50151 + 50152 - 50153 + 50154 - 50155 + 50156 - 50157 + 50158 - 50159 + 50160 - 50161 + 50162 - 50163 + 50166 - 50167 + 51211 + 51212 + 51213 + 51214 + 51215 + 51216 + 51217 - 51218 - 51219 - 51220 - 51221 - 51222 - 51223 - 51224 + 51225 + 51226 + 51227 + 51228 + 51229 + 51230 + 51231 + 51250 - 51251 + 51252 - 51253 + 51254 - 51255 + 51256 - 51257 + 51258 - 51259 + 51260 - 51261 + 51262 - 51263 + 50605 + 50606 + 50607 + 50608 + 50618 - 50622 - 50623 - 50624 - 50625 - 50626 + 50627 + 50628 + 50629 + 50630 + 50631 + 50670 - 50671 + если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52601 - 52602 + 52603 - 52604) + 52701 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205]
49	финансовые активы, переданные без прекращения признания, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorFA_Bez_Prek_Prizn_Oczen_Po_SS_Cherez_Pribyl_Ubytok_39	часть [50118 - 50130 + 50139 - 50167 + 50618 - 50626 + 50631 + 50166]
50	Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorFA_Imeyushhiesya_V_Nalichii_ Dlya_Prodazhi_39	часть [50205 + 50206 + 50207 + 50208 + 50209 + 50210 + 50211 - 50222 - 50223 - 50224 - 50225 - 50226 - 50227 - 50228 + 50231 + 50232 + 50233 + 50234 + 50235 + 50236 + 50237 + 50250 - 50251 + 50252 - 50253 + 50254 - 50255 + 50256 - 50257 + 50258 - 50259 + 50260 - 50261 + 50262 - 50263 + 51311 + 51312 + 51313 + 51314 + 51315 + 51316 + 51317 - 51318 - 51319 - 51320 - 51321 - 51322 - 51323 - 51324 + 51325 + 51326 + 51327 + 51328 + 51329 + 51330 + 51331 + 51350 - 51351 + 51352 - 51353 + 51354 - 51355 + 51356 - 51357 + 51358 - 51359 + 51360 - 51361 + 51362 - 51363 + 50705 + 50706 + 50707 + 50708 + 50709 - 50722 - 50723 - 50724 - 50725 + 50727 + 50728 + 50729 + 50730 + 50770 - 50771 - 50240 - 50241 - 50242 - 50243 - 50244 - 50245 - 50246 - 51332 - 51333 - 51334 - 51335 - 51336 - 51337 - 51338 - 50732 - 50733 - 50734 - 50735 - 50736 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267 + 50718 - 50726 + 50731 - 50248 - 50737 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60206]	-
51	финансовые активы, переданные без прекращения признания, имеющиеся в наличии для продажи (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorFA_Bez_Prek_Prizn_Imeyush_V_Nalichii_Dlya_Prodazhi_39	часть [50218 - 50230 + 50239 - 50248 + 50266 - 50267 + 50718 - 50726 + 50731 - 50737]
52	Финансовые активы, удерживаемые до погашения (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorFA_Uderzhivaemye_Do_Pogasheniya_39	часть [50305 + 50306 + 50307 + 50308 + 50309 + 50310 + 50311 + 50350 - 50351 + 50352 - 50353 + 50354 - 50355 + 50356 - 50357 + 50358 - 50359 + 50360 - 50361 + 50362 - 50363 + 51411 + 51412 + 51413 + 51414 + 51415 + 51416 + 51417 + 51450 - 51451 + 51452 - 51453 + 51454 - 51455 + 51456 - 51457 + 51458 - 51459 + 51460 - 51461 + 51462 - 51463 - 50320 - 50321 - 50322 - 50323 - 50324 - 50325 - 50326 - 51418 - 51419 - 51420 - 51421 - 51422 - 51423 - 51424 + 50318 + 50366 - 50367 - 50328]
53	финансовые активы, переданные без прекращения признания, удерживаемые до погашения (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorFA_Bez_Prek_Prizn_Uderzhivaemye_Do_Pogasheniya_39	часть [50318 - 50328 + 50366 - 50367]	-
54	Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorProch_Razmesh_Sredstva_I_Proch_DZ_39	часть [30602 + 45510 + 45511 - 45517 - 45518 + 45519 + 45520 - 45521 + 45709 + 45711 - 45717 - 45718 + 45719 + 45720 - 45721 + 46010 + 46011 - 46017 - 46018 + 46019 + 46020 - 46021 + 46110 + 46111 - 46117 - 46118 + 46119 + 46120 - 46121 + 46210 + 46211 - 46217 - 46218 + 46219 + 46220 - 46221 + 46310 + 46311 - 46317 - 46318 + 46319 + 46320 - 46321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46417 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + 46510 + 46511 - 46517 - 46518 + 46519 + 46520 - 46521 + 46610 + 46611 - 46617 - 46618 + 46619 + 46620 - 46621 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46717 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + 46810 + 46811 - 46817 - 46818 + 46819 + 46820 - 46821 + 46910 + 46911 - 46917 - 46918 + 46919 + 46920 - 46921 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47017 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + 47110 + 47111 - 47117 - 47118 + 47119 + 47120 - 47121 + 47210 + 47211 - 47217 - 47218 + 47219 + 47220 - 47221 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47317 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 + 47408 + 47423 - часть 47425 + 47701 - 47702 + часть 47901 + 47902 - 47904 - 47905 + 48501 + 48502 + 48503 - 48504 - 48505 + 48506 + 48507 - 48508 - 48509 - 48510 + 48601 + 48602 + 48603 - 48604 - 48605 + 48606 + 48607 - 48608 - 48609 - 48610 + 48901 + 48902 + 48903 - 48904 - 48905 + 48906 + 48907 - 48908 - 48909 - 48910 + 49001 + 49002 + 49003 - 49004 - 49005 + 49006 + 49007 - 49008 - 49009 - 49010 + 49301 + 49302 + 49303 - 49304 - 49305 + 49306 + 49307 - 49308 - 49310 + 50411 + 50412 + 50414 + 50415 + 50417 + 50418 - 50419 - 50420 - 50422 - 50423 - 50425 - 50426 + 50450 - 50451 + 50452 - 50453 + 50456 - 50457 + 50458 - 50459 + 50462 - 50463 + 50464 - 50465 + 50905 + 50906 - 50907 - 50908 + 51511 + 51512 + 51514 + 51515 + 51517 - 51518 - 51519 - 51521 - 51522 - 51524 + 51550 - 51551 + 51552 - 51553 + 51556 - 51557 + 51558 - 51559 + 51562 - 51563 + 60315 + 60323 - 60324 + 60330 + 60347 - 30607 - 45522 - 45722 - 46022 - 46122 - 46222 - 46322 - часть 46422 - 46522 - 46622 - часть 46722 - 46822 - 46922 - часть 47022 - 47122 - 47222 - часть 47322]	-
55	Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorDZ_Po_Deyat_V_Kach_Straxovshhika_Po_OPS_Deyat_Po_NPO_39	часть [48301 + 48303 + 48306 + 48307 + 48309 - 48311 + 48402 + 48405 + 48406 + 48408 - 48410]	-
56	Прочие активы (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchAktivy_39	часть [20302 + 20303 + 20305 + 20308 + 20401 + 20403 + 60302 + 60306 + 60308 + 60310 + 60312 + 60314 - часть 60324 + 60334 + 60336 + 61002 + 61003 + 61008 + 61009 + 61010 + 61013 + 61403 + 62101 + 62102 + 61014 + 52802 - 52801 + 47417 + 31001 + 20804 - часть 20805 - часть 47425 + часть 42319 + часть 42619 + часть 42719 + часть 42819 + часть 42919 + часть 43019 + часть 43119 + часть 43219 + часть 43319 + часть 43419 + часть 43519 + часть 43619 + часть 43719 + часть 43819 + часть 43919 + часть 44019 + часть 52019 + часть 52319]	-
57	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorFO_Oczen_Po_SS_Cherez_PribylI_Ili_Ubytok_39	часть [52702 + часть 42316 + часть 42616 + часть 42708 + часть 42808 + часть 42908 + часть 43008 + часть 43108 + часть 43208 + часть 43308 + часть 43408 + часть 43508 + часть 43608 + часть 43708 + часть 43808 + часть 43908 + часть 44008 + если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52602 - 52601 - 52603 + 52604) + часть 20503 + часть 20504 + 43723 - 43724 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 - 42724 + 42723 + 42823 - 42824 + 42923 - 42924 + 43023 - 43024 + 43123 - 43124 + 43223 - 43224 + 43323 - 43324 + 43423 - 43424 + 43523 - 43524 + 43623 - 43624 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + 43823 - 43824 + 43923 - 43924 + 44023 - 44024 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + 42323 - 42324 + 42623 - 42624 + часть 52008 + часть 52018 - часть 52019 + часть 52020 - часть 52021 + 52022 - 52023 + часть 52308 + часть 52318 - часть 52319 + часть 52320 - часть 52321 + 52322 - 52323 + часть 35102]
58	Займы и прочие привлеченные средства (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorZajmy_I_Prochie_Privlechennye_Sredstva_39	часть [часть 20503 + часть 20504 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + часть 60806 - 42322 - 42622 - 42722 - 42822 - 42922 - 43022 - 43122 - 43222 - 43322 - 43422 - 43522 - 43622 - 43722 - 43822 - 43922 - 44022 + часть 35102]	-
59	Выпущенные долговые ценные бумаги (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorVypushhennye_Dolgovye_Czennye_Bumagi_39	часть 52008 + часть 52018 - часть 52019 + часть 52020 - часть 52021 + часть 52308 + часть 52318 - часть 52319 + часть 52320 - часть 52321	-
60	Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению (МСФО (IAS 39)	npf-dic:SvyazStorKZ_Po_Deyat_V_Kach_Straxovshhika_Po_OPS_Deyat_Po_NPO_39	часть [48409 + 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310 + 48401 + 48403 + 48404 + 48407]	-
61	Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorObyazatelstva_Po_Dogovoram_Ob_OPS_39	часть [34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 + 34716 - 34717]	-
62	Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorObyaz_Po_Dog_NPO_Klassific_Kаk_Straxovye_39	часть 34801 - часть 34802 + часть 34803 + часть 34804 + часть 34805 - часть 34806	-
63	Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorObyaz_Po_Dog_NPO_Klassific_Kаk_Investic_NVPDV_39	часть [34901 - 34902 + 34903 + 34904 - 34905]	-
64	Резервы - оценочные обязательства (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorRezervy_Oczenochnye_Obyazatelstva_39	часть [61501 + 61503 + 61504]	-
65	Прочие обязательства (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorProchie_Obyazatelstva_39	часть (60349 - 60350 + 60328 + 61701 + 60320 + 60305 + 60307 + 60335 + 60309 + 60301 + 61304 + 52803 - 52804 + часть 47422 + + 31002 + 47407 + 47903 + 60311 + 60313 + 60322 + 60331 + 60333 + 47416)	-
66	Денежные средства	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DS	-	часть [20202 + 20203 + 20209 + 20501 + 20502 + 47901 + 20802 + часть 20803 + 20801 - 20505 - 20506 - 47904 - часть 20805]
67	Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, всего	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FACHerezPU	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAObyazatCHerezPU + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAPoUsmotrCHerezPU	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAObyazatCHerezPU + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAPoUsmotrCHerezPU
68	финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAObyazatCHerezPU	-	часть [50605 + 50607 - 50622 - 50624 + 50627 + 50629 + 50670 - 50671 + 50618 - 50626 + 50631 + 50606 + 50608 - 50623 - 50625 + 50628 + 50630 + часть 50104 - часть 50122 + часть 50131 + часть 50150 - часть 50151 + часть 51211 - часть 51218 + часть 51225 + часть 51250 - часть 51251 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166 + часть 50105 - часть 50123 + часть 50132 + часть 50152 - часть 50153 + часть 51212 - часть 51219 + часть 51226 + часть 51252 - часть 51253 + часть 50108 - часть 50126 + часть 50135 + часть 50158 - часть 50159 + часть 51215 - часть 51222 + часть 51229 + часть 51258 - часть 51259 + часть 50106 + часть 50109 - часть 50124 - часть 50127 + часть 50133 + часть 50136 + часть 50154 - часть 50155 + часть 50160 - часть 50161 + часть 51213 + часть 51216 - часть 51220 - часть 51223 + часть 51227 + часть 51230 + часть 51254 - часть 51255 + часть 51260 - часть 51261 + часть 50107 + часть 50110 - часть 50125 - часть 50128 + часть 50134 + часть 50137 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50162 - часть 50163 + часть 51214 + часть 51217 - часть 51221 - часть 51224 + часть 51228 + часть 51231 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51262 - часть 51263 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52601 - 52602 + 52603 - 52604) + 52701 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620]
69	финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAPoUsmotrCHerezPU	-	часть [часть 50104 - часть 50122 + часть 50131 + часть 50150 - часть 50151 + часть 51211 - часть 51218 + часть 51225 + часть 51250 - часть 51251 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50166 + часть 50167 + часть 50105 - часть 50123 + часть 50132 + часть 50152 - часть 50153 + часть 51212 - часть 51219 + часть 51226 + часть 51252 - часть 51253 + часть 50108 - часть 50126 + часть 50135 + часть 50158 - часть 50159 + часть 51215 - часть 51222 + часть 51229 + часть 51258 - часть 51259 + часть 50106 + часть 50109 - часть 50124 - часть 50127 + часть 50133 + часть 50136 + часть 50154 - часть 50155 + часть 50160 - часть 50161 + часть 51213 + часть 51216 - часть 51220 - часть 51223 + часть 51227 + часть 51230 + часть 51254 - часть 51255 + часть 51260 - часть 51261 + часть 50107 + часть 50110 - часть 50125 - часть 50128 + часть 50134 + часть 50137 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50162 - часть 50163 + часть 51214 + часть 51217 - часть 51221 - часть 51224 + часть 51228 + часть 51231 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51262 - часть 51263 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620]
70	Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FACHerezPSD	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolgInstrCHerezPSD + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolevyelnstrCHerezPSD	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolgInstrCHerezPSD + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolevyelnstrCHerezPSD
71	долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolgInstrCHerezPSD	-	часть [50205 - 50222 + 50231 + 50250 - 50251 + 51311 - 51318 + 51325 + 51350 - 51351 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267 + 50206 - 50223 + 50232 + 50252 - 50253 + 51312 - 51319 + 51326 + 51352 - 51353 + 50209 - 50226 + 50235 + 50258 - 50259 + 51315 - 51322 + 51329 + 51358 - 51359 + 50207 + 50210 - 50224 - 50227 + 50233 + 50236 + 50254 - 50255 + 50260 - 50261 + 51313 + 51316 - 51320 - 51323 + 51327 + 51330 + 51354 - 51355 + 51360 - 51361 + 50208 + 50211 - 50225 - 50228 + 50234 + 50237 + 50256 - 50257 + 50262 - 50263 + 51314 + 51317 - 51321 - 51324 + 51328 + 51331 + 51356 - 51357 + 51362 - 51363 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + 20328 - 20329 + 20330 - 20331 + 20617 + 20618 - 20619 - 20620]
72	долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolevyelnstrCHerezPSD	-	часть [50705 + 50707 - часть 50722 - часть 50724 + часть 50727 + часть 50729 + 50709 + часть 50770 - 50771 + 50718 - 50726 + 50731 + 50706 + 50708 - часть 50723 - часть 50725 + часть 50728 + часть 50730 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205]
73	Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FA_AmortizStoim	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DepIProchRazmeshhSr_KO_BankiNerez + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchRazmeshh_ProchDZ	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DepIProchRazmeshhSr_KO_BankiNerez + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchRazmeshh_ProchDZ
74	депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DepIProchRazmeshhSr_KO_BankiNerez		часть [51513 + 51516 + 51554 - 51555 + 51560 - 51561 + 50413 + 50416 + часть 50418 + часть 50464 - часть 50465 + 50454 - 50455 + 50460 - 50461 - 51520 - 51523 - 50421 - 50424 - часть 50426 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20323 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20605 - часть 20606 + часть 20607 + часть 20608 + часть 20609 + часть 20610 - часть 20611 - часть 20612 - часть 20613 - часть 20614 - 20615 - 20616 - часть 20321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 - часть 46417 - часть 46717 - часть 47017 - часть 47317- часть 46422 - часть 46722 - часть 47022 - часть 47322 + часть 20803 - часть 20805]
75	прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимости	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchR azmeshh ProchDZ		часть [51511 + 51512 + 51514 + 51515 + 51517 + 51550 - 51551 + 51552 - 51553 + 51556 - 51557 + 51558 - 51559 + 51562 - 51563 + 50411 + 50412 + 50414 + 50415 + 50417 + часть 50418 + 50450 - 50451 + 50452 - 50453 + 50456 - 50457 + 50458 - 50459 + 50462 - 50463 + часть 50464 - часть 50465 + 50464 - 50465 - 51518 - 51519 - 51521 - 51522 - 51524 - 50419 - 50420 - 50422 - 50423 - 50425 - часть 50426 + 45510 + 45511 - 45518 + 45519 + 45520 - 45521 + 45709 + 45711 - 45718 + 45719 + 45720 - 45721 + 46010 + 46011 - 46018 + 46019 + 46020 - 46021 + 46110 + 46111 - 46118 + 46119 + 46120 - 46121 + 46210 + 46211 - 46218 + 46219 + 46220 - 46221 + 46310 + 46311 - 46318 + 46319 + 46320 - 46321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + 46510 + часть 46511 - 46518 + 46519 + 46520 - 46521 + 46610 + 46611 - 46618 + 46619 + 46620 - 46621 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + 46810 + 46811 - 46818 + 46819 + 46820 - 46821 + 46910 + 46911 - 46918 + 46919 + 46920 - 46921 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + 47110 + 47111 - 47118 + 47119 + 47120 - 47121 + 47210 + 47211 - 47218 + 47219 + 47220 - 47221 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 - 45522 - 45722 - 46022 - 46122 - 46222 - 46322 - часть 46422 - 46522 - 46622 - часть 46722 - 46822 - 46922 часть 47022 - 47122 - 47222 - часть 47322 - 45517 - 45717 - 46017 - 46117 - 46217 - 46317 - часть 46417 - 46517 - 46617 - часть 46717 - 46817 - 46917 - часть 47017 - 47117 - 47217 - часть 47317 + 30602 + 47408 + 50905 + 50906 - 50907 - 50908 - 30607 - часть 47425 + 47701 - 47702 + 60347 + 47423 + 47902 + 60323 - часть 47425 - 47905 - часть 60324 + 47703]
76	Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению	npf-dic:SvyazStor_Ostatki DZ_OPS_NPO	-	часть [48301 + 48303 + 48306 + 48307 + 48309 - 48311 + 48402 + 48405 + 48406 + 48408 - 48410]
77	Инвестиции в ассоциированные предприятия	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvesticziiAK	-	часть [(часть 60101 + часть 60102 + часть 60103 + часть 60104 + часть 60106 - часть 60111 - часть 60112 - часть 60113 - часть 60114 - часть 60115 + часть 60118 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60206 + часть 60210 + часть 60211), или (часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630), или (часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730)]
78	Инвестиции в совместно контролируемые предприятия	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvesticziiSK	-	часть [(часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60206 + часть 60106 - часть 60115 + часть 60210 + часть 60211), или (часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630), или (часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730)]
79	Инвестиции в дочерние предприятия	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvesticziiDK	-	часть [(часть 60101 + часть 60102 + часть 60103 + часть 60104 + часть 60106 - часть 60111 - часть 60112 - часть 60113 - часть 60114 - часть 60115 + часть 60118 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60206 + часть 60210 + часть 60211), или (часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630), или (часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730)]
80	Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_AktivyVyb	-	часть 62001 + часть 62003
81	Инвестиционное имущество	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvestImushh	-	часть [61901 + 61902 + 61903 + 61904 + 61905 + 61906 + 61907 + 61908 - 61909 - 61910 + 61911 + часть 60804 - часть 60805]
82	Нематериальные активы	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_NMA	-	часть [60901 - 60903 + 60905 + 60906]
83	Основные средства	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_OS	-	часть [60401 + 60404 - 60414 + 60415 + часть 60804 - часть 60805]
84	Отложенные аквизиционные расходы	npf- dic: SvyazStor_ Ostatki_Otlozh AkvizRasxody	-	часть 35401 + часть 35501
85	Прочие активы	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchAktivy	-	часть (60334 + 20302 + 20303 + 20305 + 20308 + 20401 + 20403 + 60302 + 60336 + 60306 + 60308 + 60310 + 61403 + 60312 + 60314 + 31001 + 61002 + 61003 + 61008 + 61009 + 61010 + 61013 + 62101 + 62102 + 61014 + 60330 + 52802 - 52801 + 47417 + 20804 + 42319 + 42619 + 42719 + 42819 + 42919 + 43019 + 43119 + 43219 + 43319 + 43419 + 43519 + 43619 + 43719 + 43819 + 43919 + 44019 + 52019 + 52319 - 60324 - 20805 - 47425 - 20321 + 60345)
86	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOCHerezPU	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOObyazatCHerezPU + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOUsmotrCHerezPU	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOObyazatCHerezPU + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOUsmotrCHerezPU
87	финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOObyazatCHerezPU		часть [52702 + часть 42316 + часть 42616 + часть 42708 + часть 42808 + часть 42908 + часть 43008 + часть 43108 + часть 43208 + часть 43308 + часть 43408 + часть 43508 + часть 43608 + часть 43708 + часть 43808 + часть 43908 + часть 44008 + если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52602 - 52601 - 52603 + 52604)]
88	финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOUsmotrCHerezPU		часть [часть 20503 + часть 20504 + 43723 - 43724 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 - 42724 + 42723 + 42823 - 42824 + 42923 - 42924 + 43023 - 43024 + 43123 - 43124 + 43223 - 43224 + 43323 - 43324 + 43423 - 43424 + 43523 - 43524 + 43623 - 43624 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + 43823 - 43824 + 43923 - 43924 + 44023 - 44024 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + 42323 - 42324 + 42623 - 42624 + часть 52008 + часть 52018 - часть 52019 + часть 52020 - часть 52021 + 52022 - 52023 + часть 52308 + часть 52318 - часть 52319 + часть 52320 - часть 52321 + 52322 - 52323]
89	Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FO_AmortizStoim	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_Kredity_Zajmy_ProchPrivlechSredstva_AS + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_VypushhDolg CZB + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchKZ	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_Kredity_Zajmy_ProchPrivIechSredstva_AS + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_VypushhDolgCZB + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchKZ
90	кредиты, займы и прочие привлеченные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_Kredity_Zajmy_ProchPrivlechSredstva_AS	-	часть [часть 20503 + часть 20504 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + 60806 - 42322 - 42622 - 42722 - 42822 - 42922 - 43022 - 43122 - 43222 - 43322 - 43422 - 43522 - 43622 - 43722 - 43822 - 43922 - 44022]
91	выпущенные долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости	npf-dic:SvyazStor_ Ostatki_VypushhDolgCZB	-	часть 52008 + часть 52018 - часть 52019 + часть 52020 - часть 52021 + часть 52308 + часть 52318 - часть 52319 + часть 52320 - часть 52321
92	прочая кредиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchKZ	-	часть [47407 + 60331 + 60322 + 60333 + часть 47422 + 47903 + 47416]
93	Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_KZ_OP_SNPO	-	часть [48409 + 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310 + 48401 + 48403 + 48404 + 48407 + 60311 + 60313 + 31002]
94	Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_Obyaz_OPS	-	часть [34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 + 34716 - 34717]
95	Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ObyazNPO_Straxovye	-	часть [34801 - 34802 + 34803 + 34804 + 34805 - 34806]
96	Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ObyazNPO_InvestSNVPDV	-	часть [34901 - 34902 + 34903 + 34904 - 34905]
97	Прочие обязательства	npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchObyaz	-	часть (часть 60349 + 60320 + 60305 + 60307 + 60335 + 60309 + 60301 + 61304 + 52803 - 52804 + 47422)
98	Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorVznosy_Po_Dogovoram_Ob_OPS_39	часть 71301 (111)	-
99	Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorVznosy_Po_Dog_NPO_Klass_Kak_Strax_I_Investic_NVPDV_39	часть 71301 (112 + 113)	-
100	Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorVyplaty_Po_Dog_NPO_Class_Kak_Strax_I_Investic_NVPDV_39	часть 71302 (212 + 213)	-
101	Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorVyplaty_Po_Dog_Ob_OPS_39	часть 71302 (211)	-
102	Аквизиционные расходы (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorAkviziczionnye_Rasxody_39	часть 71306 (231 + 232) + 71305 (131 + 132) - 71306 (233 + 234)	-
103	Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorProchDoxZaVychRasxOtDeyatVKachStraxPoOPS_NPO_39	часть [71307 (141) - 71308 (241 + 242) - 71702 (53801)	-
104	Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorDoxZaVychRasxPoOperacSFIPoSSCherezPribylUbytok_39	часть [71503 (331 + 332 + 33601 + 33602 + 33603 + 33604 + 33605 + 33606 + 33607 + 33629 + 33630 + 33631 + 33632 + 33633 + 33634 + 33635) + 71505 (341 + 342 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34901 + 34902 + 34903 + 34904) + 71509 (14201 + 361 + 362 + 363 + 364) - 71506 (часть 431 + 432 + 43501 + 43502 + 43503 + 43504 + часть 438) - 71510 (461 + 462 + 463 + 464 - 24301) - 71504 (421 + 422 + 42601 + 42602 + 42603 + 42604 + 42605 + 42606 + 42607 + 42629 + 42630 + 42631 + 42632 + 42633 + 42634 + 42635) + 71701 (52101 + 52103) - 71702 (53201 + 53203)]	-
105	Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorDoxZaVychRasxPoOperacSFAVNalichiiDlyaProdazhi_39	часть [71503 (333 + 33608 + 33609 + 33610 + 33611 + 33612 + 33613 + 33614 + 33636 + 33637 + 33638 + 33639 + 33640 + 33641 + 33642) - 71504 (423 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 42614 + 42636 + 42637 + 42638 + 42639 + 42640 + 42641 + 42642) + 71505 (343 + 344 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34905 + 34906 + 34907 + 34908) - 71506 (часть 433 + 434 + 43505 + 43506 + 43507 + 43508 + часть 438) - 71202 (484 + 487) + 71201 (384 + 387)]	-
106	Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorDox_Za_Vych_Rasx_Ot_Oper_S_Invest_Imush_39	часть [71701 (525) - 71702 (535)]	-
107	Процентные расходы (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorProczentnye_Rasx_ody_39	часть [- 71101 (441) - 71102 (442) - 71103 (444) + 71104 (443 + 445) - 71802 (55505)]	-
108	Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorDox_Za_Vych_Rasx_Po_Oper_S_InValyutoj_39	часть [71511 (371 + 372) - 71512 (471 + 472)]	-
109	Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorProch_Invest_Dox_Za_Vych_Rasx _39	часть [71501 (321 + 322 + 323 + 32601 + 32602 + 32603 + 32604 + 327) - 71502 (411 + 412 + 41601 + 41602 + 41603 + 41604 + 417) + 71505 (345 + 346 + 347 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804) - 71506 (часть 431 + часть 433 + 436 + 437 + часть 438) + 71503 (334 + 335 + 33615 + 33616 + 33617 + 33618 + 33619 + 33620 + 33621 + 33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628 + 33643 + 33644 + 33645 + 33646 + 33647 + 33648 + 33649 + 33650 + 33651 + 33652 + 33653 + 33654 + 33655 + 33656) - 71504 (424 + 425 + 42615 + 42616 + 42617 + 42618 + 42619 + 42620 + 42621 + 42622 + 42623 + 42624 + 42625 + 42626 + 42627 + 42628 + 42643 + 42644 + 42645 + 42646 + 42647 + 42648 + 42649 + 42650 + 42651 + 42652 + 42653 + 42654 + 42655 + 42656) + 71201 (381 + 382 + 383 + 385 + 386 + 388 + 389)+ 71513 (373 + 374) - 71514 (473 + 474) - 71202 (481 + 482 + 483 + 485 + 486 + 488 + 489) + 71507 (часть 352 + часть 353 + часть 356 + часть 357) - 71508 (часть 452 + часть 453 + часть 456 + часть 457) - 71101 (44123)]	-
110	Общие и административные расходы (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorObshhie_I_Administrativnye_Rasxody_39	часть [ - 71802 (553 + 554 + 55601 + 55602 + 55603 + 55408 + 55701 + 55702 + 55703 + 55704 + 55705) - 71702 (534 + 531) - если больше нуля: (71802 [55501 + 55503 + 55504] - 71801 [54301 + 54303 + 54304]) - если больше нуля: (71802 [551] - 71801 [542]) - если больше нуля: (71802 [552] - 71801 [541])]	-
111	Процентные доходы (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorProczentnye_Doxody_39	часть [71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316)]
112	Прочие доходы (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorProchie_Doxody_39	часть [71701 (523 + 524 + 528) + 71801 (544) + если больше нуля: (71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354] - 71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454]) + если больше нуля: (71701 [522] - 71702 [533]) + если больше нуля: (71801 [54301 + 54303 + 54304] - 71802 [55501 + 55503 + 55504]) + если больше нуля: (71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704] - 71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704]) + если больше нуля: (71801 [541] - 71802 [552]) + если больше нуля: (71801 [542] - 71802 [551]) + если больше нуля: 71701 (526) - 71702 (536)]	-
113	Прочие расходы (МСФО (IAS) 39)	npf-dic:SvyazStorProchie_Rasxody_39	часть [ - 71702 (53803 + 53802) - 71802 (55604 + 55605 + 55606 + 55607 + 55608 + 55609 + 55611) - если больше нуля: (71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454] - 71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354]) - если больше нуля: (71702 [533] - 71701 [522]) - если больше нуля: (71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704] - 71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704]) - если больше нуля: 71702 (536) - 71701 (526)]	-
114	Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VznosyOPS		часть 71301 (111)
115	Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VznosyNPO	-	часть 71301 (112 + 113)
116	Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VyplatyOPS	-	часть 71302 (211)
117	Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VyplatyNPO	-	часть 71302 (212 + 213)
118	Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_UmUvelObyazOPS	-	часть [71304 (121) - 71303 (221)]
119	Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_UmUvelObyazNPO	-	часть [71304 (122 + 123) - 71303 (222 + 223)]
120	Аквизиционные расходы	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_AkvizRasxody	-	часть 71306 (231 + 232)
121	Изменение отложенных аквизиционных расходов	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_IzmenenieOtlozhAkvizRasxodov	-	часть [71305 (131 + 132) - 71306 (233 + 234)]
122	Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_OPS_NPO	-	часть [71307 (141) - 71308 (241 + 242) - 71702 (53801)]
123	Процентные доходы	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProczDox	-	часть [71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316)]
124	Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_FA	-	часть [71503 (часть 331 + часть 332 + часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607 + часть 33629 + часть 33630 + часть 33631 + часть 33632 + часть 33633 + часть 33634 + часть 33635) - 71504 (часть 421 + часть 422 + часть 42601 + часть 42602 + часть 42603 + часть 42604 + часть 42605 + часть 42606 + часть 42607 + часть 42629 + часть 42630 + часть 42631 + часть 42632 + часть 42633 + часть 42634 + часть 42635) + 71501 (часть 32105 + часть 32106 + часть 32611 + часть 32612 + часть 327) - 71502 (часть 41105 + часть 41106 + часть 41611 + часть 41612 + часть 417)]
125	Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_FI	-	часть [71503 (часть 331 + часть 332 + часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607 + часть 33629 + часть 33630 + часть 33631 + часть 33632 + часть 33633 + часть 33634 + часть 33635) + 71505 (341 + 342 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34901 + 34902 + 34903 + 34904) + 71509 (14201 - 24301 + 361 + 362 + 363 + 364) - 71506 (часть 431 + 432 + часть 438 + 43501 + 43502 + 43503 + 43504) - 71510 (461 + 462 + 463 + 464) - 71504 (часть 421 + часть 422 + часть 42601 + часть 42602 + часть 42603 + часть 42604 + часть 42605 + часть 42606 + часть 42607 + часть 42629 + часть 42630 + часть 42631 + часть 42632 + часть 42633 + часть 42634 + часть 42635) + 71701 (52101 + 52103) - 71702 (53201 + 53203) + 71501 (часть 32105 + часть 32106 + часть 32611 + часть 32612 + часть 327) - 71502 (часть 41105 + часть 41106 + часть 41611 + часть 41612 + часть 417)]
126	Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_Dolglnstrum	-	часть [71503 (333 + 33608 + 33609 + 33610 + 33611 + 33612 + 33613 + 33614 + 33636 + 33637 + 33638 + 33639 + 33640 + 33641 + 33642) - 71504 (423 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 42614 + 42636 + 42637 + 42638 + 42639 + 42640 + 42641 + 42642) + 71501 (32603 + 32604 + 321) - 71502 (41603 + 41604 + 411)]
127	Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_Dolevyelnstrum	-	часть [71505 (343 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34905 + 34906 + 34907 + 34908) - 71506 (часть 433 + 43505 + 43506 + 43507 + 43508 + часть 438)]
128	Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_PrekrashhPriznaniya	-	часть [71501 (часть 321 + часть 322 + часть 323) - 71502 (часть 411 + часть 412 + часть 413) + 71503 (часть 335) - 71504 (часть 425)]
129	Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_ReklassFA	-	часть [71501 (часть 321 + часть 322 + часть 323) - 71502 (часть 411 + часть 412 + часть 413) + 71503 (часть 335) - 71504 (часть 425)]
130	Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_VosstanovlenieRezerva	-	часть [71201 (381 + 382 + 383 + 386 + 389) - 71202 (481 + 482 + 483 + 486 + 489) + 71701 (часть 52201 + 52203 + часть 52204) - 71702 (часть 53301 + 53303 + часть 53304) + 71201 (384 + 387) - 71202 (484 + 487)]
131	Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_lnvestlmushh	-	часть [71701 (525) - 71702 (535)]
132	Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_InValyuta	-	часть [71511 (371 + 372) - 71512(471 + 472)]
133	Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchInvestDox_VychRasx	-	часть [71505 (345 + 346 + 347 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804) + 71503 (33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628 + 33650 + 33651 + 33652 + 33653 + 33654 + 33655 + 33656) - 71504 (42622 + 42623 + 42624 + 42625 + 42626 + 42627 + 42628 + 42650 + 42651 + 42652 + 42653 + 42654 + 42655 + 42656) + 71513 (373 + 374) - 71514 (473 + 474) + 71501 (32601 + 32602) - 71502 (41601 + 41602) - 71506 (часть 431 + часть 433 + 436 + 437 + часть 438)]
134	Общие и административные расходы	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ObshhieAdminRasxody	-	часть [ - 71802 (553 + 554 + 55601 + 55602 + 55603 + 557) - 71702 (534 + 531) - если больше нуля: (71802 [55501 + 55503 + 55504] - 71801 [54301 + 54303 + 54304]) - если больше нуля: (71802 [551] - 71801 [542]) - если больше нуля: (71802 [552] - 71801 [541])]
135	Процентные расходы	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProczRasx	-	часть [ - 71101 (441) - 71102 (442) - 71103 (444) + 71104 (443 + 445) - 71802 (55505)]
136	Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_FO_UsmotrCHerezPU	-	часть [71507 (часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354 + 355 + 356 + 357 + 358) - 71508 (часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454 + 455 + 456 + 457 + 458)]
137	Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_KlassifPrednaznachDlyaProdazhi	-	часть [71701 (526) - 71702 (536)]
138	Прочие доходы	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox	-	часть [71701 (523 + 524 + 528) + 71801 (544) + если больше нуля: (71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354] - 71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454]) + если больше нуля: (71701 [часть 52201 + 52202 + часть 52204] - 71702 [часть 53301 + 53302 + часть 53304]) + если больше нуля: (71801 [54301 + 54303 + 54304] - 71802 [55501 + 55503 + 55504]) + если больше нуля: (71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704] - 71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704]) + если больше нуля: (71801 [541] - 71802 [552]) + если больше нуля: (71801 [542] - 71802 [551])]
139	Прочие расходы	npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchRasx	-	часть [ - 71702 (53803 + 53802) - 71802 (55604 + 55605 + 55606 + 55607 + 55608 + 55609 + 55611) - если больше нуля: (71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454] - 71507 [351 + 352 + 353 + 354]) - если больше нуля: (71702 [часть 53301 + 53302 + часть 53304] - 71701 [часть 52201 + 52202 + часть 52204]) - если больше нуля: (71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704] - 71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704])]
140	Доход от размещения пенсионных резервов, находящихся на учете в обособленном подразделении, направленный на пенсионные счета в отчетном периоде	npf-dic:Doxod_RazmPR_ObosoblPodrazd	часть оборота по дебету: 34903 + 34803	часть оборота по дебету: 34903 + 34803
141	Доход за отчетный период от размещения пенсионных резервов, находящихся на учете в обособленном подразделении	npf-dic:DoxPRRazmPodr	часть оборота по дебету: 34903 + 34803	часть оборота по дебету: 34903 + 34803
142	Имущество, выделенное обособленному подразделению для обеспечения его деятельности	npf-dic:ImushhPodr	часть оборота по кредиту: 30305	часть оборота по кредиту: 30305
143	Выплата негосударственных пенсий в отчетном периоде	npf-dic:NPO_Vyplata_Pen_Podr	часть 71302(21201 + 21202 + 21301 + 21302)	часть 71302(21201 + 21202 + 21301 + 21302)
144	Выплата выкупных сумм по расторгнутым пенсионным договорам и выплаты правопреемникам в отчетном периоде	npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup_Podr	часть оборота по дебету: 48305	часть оборота по дебету: 48305
145	Пенсионные взносы за отчетный период	npf-dic:NPO_Vznos_NaPS_Podr	часть 71301(11101 + 11102 + 11201 + 11202 + 11301 + 11302)	часть 71301(11101 + 11102 + 11201 + 11202 + 11301 + 11302)
146	Пенсионные резервы, находящиеся на учете в обособленном подразделении	npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_Podr	часть 34801 - часть 34802 + часть 34803 + часть 34804 + часть 34805 - часть 34806 + часть 34901 - часть 34902 + часть 34903 + часть 34904 - часть 34905	часть 34801 - часть 34802 + часть 34803 + часть 34804 + часть 34805 - часть 34806 + часть 34901 - часть 34902 + часть 34903 + часть 34904 - часть 34905
147	Пенсионные накопления, находящиеся на учете в обособленном подразделении	npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat_Podr	часть [34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 + 34716 - 34717]	часть [34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 + 34716 - 34717]
148	Пенсионные резервы, размещенные обособленным подразделением	npf-dic:PRRazmPodr	часть 34801 - часть 34802 + часть 34803 + часть 34804 + часть 34805 - часть 34806 + часть 34901 - часть 34902 + часть 34903 + часть 34904 - часть 34905	часть 34801 - часть 34802 + часть 34803 + часть 34804 + часть 34805 - часть 34806 + часть 34901 - часть 34902 + часть 34903 + часть 34904 - часть 34905
149	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
150	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
151	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
152	Пенсионные взносы за отчетный период, всего	npf-dic:NPO_Vznos_Mes	71301(11201) + 71301(11202) + 71301(11301) + 71301(11302)	71301(11201) + 71301(11202) + 71301(11301 + 71301(11302)
153	Целевые поступления, направленные на пополнение пенсионных резервов за отчетный месяц	npf-dic:NPO_SSIOUD_PopolnPR	часть оборота по дебету: 30305	часть оборота по дебету: 30305
154	Иное имущество, определяемое по решению совета директоров (наблюдательного совета) фонда за отчетный месяц	npf-dic:NPO_SSIOUD_PokrytOtriczlnvest	часть оборота по кредиту: 30305	часть оборота по кредиту: 30305
155	Выплаты, осуществленные за отчетный период, всего	npf-dic:NPO_Vyplata_Mes	npf-dic:NPO_Vyplata_Pen_Mes + npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup_Mes	npf-dic:NPO_Vyplata_Pen_Mes + npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup_Mes
156	выплаты негосударственных пенсий	npf-dic:NPO_Vyplata_Pen_Mes	71302(21201) + 71302(21301)	71302(21201) + 71302(21301)
157	выплаты выкупных сумм по расторгнутым договорам и правопреемникам	npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup_Mes	71302(21202) + 71302(21302)	71302(21202) + 71302(21302)
158	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
159	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
160	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
161	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
162	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
163	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
164	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
165	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
166	Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд за отчетный месяц	npf-dic:OPS_Vznos_Mes	71301(11101)+ 71301(11102)	71301(11101) + 71301(11102)
167	Выплаты за счет средств пенсионных накоплений за отчетный период, всего	npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda_Mes	npf-dic:OPS_Vyplata_NakopPens_Mes + npf-dic:OPS_Vyplata_SrochnVyp_Mes + npf-dic:OPS_Vyplata_EdinovrVyp_Mes + npf-dic:OPS_Vyplata_VypPravopriem_Mes	npf-dic:OPS_Vyplata_NakopPens_Mes + npf-dic:OPS_Vyplata_SrochnVyp_Mes + npf-dic:OPS_Vyplata_EdinovrVyp_Mes + npf-dic:OPS_Vyplata_VypPravopriem_Mes
168	Накопительная пенсия за отчетный период	npf-dic:OPS_Vyplata_NakopPens_Mes	71302(21101)	71302(21101)
169	Срочные пенсионные выплаты за отчетный период	npf-dic:OPS_Vyplata_SrochnVyp_Mes	71302(21102)	71302(21102)
170	Единовременные выплаты за отчетный период	npf-dic:OPS_Vyplata_EdinovrVyp_Mes	71302(21105)	71302(21105)
171	Выплаты правопреемникам застрахованных лиц за отчетный период	npf-dic:OPS_Vyplata_VypPravopriem_Mes	71302(21104)	71302(21104)
172	Перевод средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации и другие фонды за отчетный период	npf-dic:OPS_Vyplata_Perevod_Mes	71302(21103)	71302(21103)
173	Утратила силу с 30 сентября 2019 г. - Указание Банка России от 4 апреля 2019 г. N 5118-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
174	Утратила силу с 30 сентября 2019 г. - Указание Банка России от 4 апреля 2019 г. N 5118-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
175	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
176	Средства пенсионных резервов, поступившие в фонд в течение отчетного периода, всего	npf-dic:Obyaz_NPO_Postup	npf-dic:NPO_Vznos_NaPS + npf-dic:NPO_FinRez_Invest + npf-dic:SobsSr_Napravl + npf-dic:InoeImushh_Napravl_Pokryt + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PoluchPravopreem + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchPost	npf-dic:NPO_Vznos_NaPS + npf-dic:NPO_FinRez_Invest + npf-dic:SobsSr_Napravl + npf-dic:InoeImushh_Napravl_Pokryt + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PoluchPravopreem + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchPost
177	пенсионные взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения из средств пенсионных резервов, поступивших в фонд в течение отчетного периода	npf-dic:NPO_Vznos_NaPS	часть оборота по кредиту: 48302 + 48304	часть оборота по кредиту: 48302 + 48304
178	целевые поступления, всего	npf-dic:SobsSr_Napravl	npf-dic:SobsSr_CZelPostupleniya_Pokryt + npf-dic:SobsSr_CZelevyePostupleniya_StraxovRez	npf-dic:SobsSr_CZelPostupleniya_Pokryt + npf-dic:SobsSr_CZelevyePostupleniya_StraxovRez
179	целевые поступления на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств	npf-dic:SobsSr_CZelPostupleniya_Pokryt	часть оборота по кредиту: 34801 + 34901	часть оборота по кредиту: 34801 + 34901
180	целевые поступления на пополнение страхового резерва	npf-dic:SobsSr_CZelevyePostupleniya_StraxovRez	часть оборота по кредиту: 34804	часть оборота по кредиту: 34804
181	Иное имущество, определяемое по решению совета директоров (наблюдательного совета) фонда	npf-dic:InoeImushh_Napravl_Pokryt	часть оборота по кредиту: 30305	часть оборота по кредиту: 30305
182	пенсионные резервы, полученные в порядке правопреемства от другого фонда	npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PoluchPravopreem	часть оборота по кредиту: 34801 + 34901	часть оборота по кредиту: 34801 + 34901
183	прочие поступления, всего	npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchPost	часть оборота по кредиту: 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310	часть оборота по кредиту: 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310
184	прочие поступления в результате ошибочных платежей от вкладчиков и других фондов	npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchPostOsh	часть оборота по кредиту: 48302 + 48304	часть оборота по кредиту: 48302 + 48304
185	прочие поступления в результате возврата выплат, ранее ошибочно перечисленных фондом	npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_VozvratVyp	часть оборота по кредиту: 48306	часть оборота по кредиту: 48306
186	Использовано средств пенсионных резервов в течение отчетного периода, всего	npf-dic:Obyaz_NPO_Isp	npf-dic:NPO_Vyplata_Pen + npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PeredPravopreem + npf-dic:SobsSr_Poluch + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchIsp	npf-dic:NPO_Vyplata_Pen + npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PeredPravopreem + npf-dic:SobsSr_Poluch + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchIsp
187	выплата негосударственных пенсий в течение отчетного периода	npf-dic:NPO_Vyplata_Pen	часть 71302(21201) + часть 71302(21301)	часть 71302(21201) + часть 71302(21301)
188	выплата выкупных сумм по расторгнутым договорам и выплата правопреемникам в течение отчетного периода	npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup	часть 71302(21202) + часть 71302(21302)	часть 71302(21202) + часть 71302(21302)
189	пенсионные резервы, переданные в отчетном периоде в порядке правопреемства другому фонду	npf-dic:Obyaz_NPORegulyat_PeredPravopreem	часть оборота по дебету: 48305	часть оборота по дебету: 48305
190	Направлено на пополнение собственных средств фонда в течение отчетного периода	npf-dic:SobsSr_Poluch	часть оборота по дебету: 30306	часть оборота по дебету: 30306
191	прочее использование средств пенсионных резервов, всего	npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_Prochlsp	часть оборота по дебету: 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310	часть оборота по дебету: 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310
192	Повторные выплаты (прочее использование средств пенсионных резервов)	npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchlspPovt	часть оборота по дебету: 48305	часть оборота по дебету: 48305
193	возврат пенсионных взносов, ошибочно перечисленных в фонд (прочее использование средств пенсионных резервов)	npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_VozvratVznos	часть оборота по дебету: 48302 + 48304	часть оборота по дебету: 48302 + 48304
194	Средства резерва покрытия пенсионных обязательств, направленные в страховой резерв	npf-dic:Obyaz_NPO_StraxovRez_PoluchPokryt	часть оборота по дебету: 34801	часть оборота по дебету: 34801
195	Средства страхового резерва, направленные на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств	npf-dic:Obyaz_NPO_StraxovRez_NaprPokryt	часть оборота по дебету: 34804	часть оборота по дебету: 34804
196	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
197	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
198	Выплаты за отчетный период по пенсионным договорам	npf-dic:NPO_Vyplata	71302(21201) + 71302(21202) + 71302(21301) + 71302(21302)	71302(21201) + 71302(21202) + 71302(21301) + 71302(21302)
199	Пенсионные взносы за отчетный период по пенсионным договорам	npf-dic:NPO_Vznos	71301(11201) + 71301(11202) + 71301(11301) + 71301(11302)	71301(11201) + 71301(11202) + 71301(11301) + 71301(11302)
200	Пенсионные резервы на конец отчетного периода по пенсионным договорам	npf-dic:Obyaz_NPO_Pokryt	34801 - 34802 + 34803 + 34901 - 34902 + 34903	34801 - 34802 + 34803 + 34901 - 34902 + 34903
201	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
202	Средства пенсионных резервов, поступившие и учтенные на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения за отчетный период, всего	npf-dic:NPO_PensRez_NaPensSchetNPO_OtchPer	часть оборота по дебету: 48302 + 48304	часть оборота по дебету: 48302 + 48304
203	Средства пенсионных резервов, поступившие в отчетном периоде и не учтенные на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения в отчетном периоде	npf-dic:NPO_PensRez_neraznesNaPensSchetNPO_OtchPer	часть оборота по дебету: 48302 + 48304	часть оборота по дебету: 48302 + 48304
204	Доход от размещения средств пенсионных резервов, учтенный на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения в отчетном периоде, всего	npf-dic:NPO_InvestDox_Mes	часть оборота по дебету: 34903 + 34803	часть оборота по дебету: 34903 + 34803
205	Выплаты за счет средств пенсионных резервов, осуществленные в отчетном периоде и учтенные на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения, всего	npf-dic:NPO_Vyplata_PensRez	часть оборота по дебету: 48305	часть оборота по дебету: 48305
206	Средства пенсионных резервов, не учтенных на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения на конец отчетного периода, всего	npf-dic:NPO_PensRez_NeUchtenNaPensSchet_KonechPer	часть 48302 + часть 48304	часть 48302 + часть 48304
207	Объем обязательств (обязательства, учтенные на пенсионных счетах, открытых в рамках пенсионных договоров с вкладчиком) на конец отчетного периода	npf-dic:Obyaz_NPO_Pokryt_KrupnVkladchiki	часть [34801 - 34802 + 34803 + 34804 + 34805 - 34806 + 34901 - 34902 + 34903 + 34904 - 34905]	часть [34801 - 34802 + 34803 + 34804 + 34805 - 34806 + 34901 - 34902 + 34903 + 34904 - 34905]
208	Объем пенсионных взносов, перечисленных в фонд за отчетный период	npf-dic:NPO_Vznos2_KrupnVkladchiki	часть [71301(11201) + 71301(11202) + 71301(11301) + 71301(11302)]	часть [71301(11201) + 71301(11202) + 71301(11301) + 71301(11302)]
209	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
210	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
211	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
212	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
213	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
214	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
215	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
216	Сумма средств пенсионных накоплений (на начало отчетного периода), всего	npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat	34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715	34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715
217	Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде, всего	npf-dic:Obyaz_OPS_Postupl	ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogo PensionnogoStraxovaniya + npf-dic:OPS_FinRez_Invest + npf-dic:OPS_GarantVozm + npf-dic:SobsSr_NapravI_PensNakopI + npf-dic:OPS_ProchPostupl	ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogo PensionnogoStraxovaniya + npf-dic:OPS_FinRez_Invest + npf-dic:OPS_GarantVozm + npf-dic:SobsSr_Napravl_PensNakopI + npf-dic:OPS_ProchPostupl
218	Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов	ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya	ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii + ifrs-ru:VznosyPoluchennyelzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov	ifrs-ru:VznosyPoIuchennyelzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii + ifrs-ru:VznosyPoluchennyelzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov
219	Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации, всего в отчетном периоде	ifrs-ru:VznosyPoIuchennyelzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii	71301(11101)	71301(11101)
220	Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд	npf-dic:OPS_Vznos_PF_prava	часть 71301(11101)	часть 71301(11101)
221	Средства пенсионных накоплений, поступившие из других негосударственных пенсионных фондов, всего в отчетном периоде	ifrs-ru:VznosyPoIuchennyelzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov	71301(11102)	71301(11102)
222	Гарантийное возмещение и восполнение (средста пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде)	npf-dic:OPS_GarantVozm	часть 71307(14101) + часть 71304(12109) - часть 72303(22101)	часть 71307(14101) + часть 71304(12109)
223	Целевые поступления (в том числе собственные средства), направленные на пополнение пенсионных накоплений (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде)	npf-dic:SobsSr_Napravl_PensNakopl	часть оборота по дебету: 30305	часть оборота по дебету: 30305
224	Прочие поступления, всего (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде)	npf-dic:OPS_ProchPostupl	npf-dic:OPS_OshPostupl + npf-dic:OPS_VozvrPostupl + npf-dic:OPS_InyePostupl	npf-dic:OPS_OshPostupl + npf-dic:OPS_VozvrPostupI + npf-dic:OPS_InyePostupl
225	Ошибочные платежи от Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов	npf-dic:OPS_OshPostupl	часть оборота по кредиту: 48401 + 48403	часть оборота по кредиту: 48401 + 48403
226	Возврат выплат, ранее ошибочно произведенных фондом	npf-dic:OPS_VozvrPostupl	часть оборота по кредиту: 48404	часть оборота по кредиту: 48404
227	Иные поступления	npf-dic:OPS_InyePostupl	часть оборота по кредиту: 48407 + 48409	часть оборота по кредиту: 48407 + 48409
228	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
229	Выплаты за счет средств пенсионных накоплений, всего (использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде)	npf-dic:OPS_ Vyplata_ KromePerevoda	npf-dic_OPS_Vyplata_ NakopPens + npf-dic_OPS_Vyplata_ SrochnVyp + npf- dic_OPS_Vyplata_ EdinovrVyp + npf-dic_OPS_Vyplata_ VypPravopriem_q	npf-dic_OPS_Vyplata_ NakopPens +npf-dic_OPS_Vyplata_ SrochnVyp + npf- dic_OPS_Vyplata_ EdinovrVyp + npf-dic_OPS_Vyplata_ VypPravopriem_q
230	Накопительная пенсия	npf-dic_OPS_Vyplata_NakopPens	71302(21101)	71302(21101)
231	Срочные пенсионные выплаты	npf-dic_OPS_ Vyplata_SrochnVyp	71302(21102)	71302(21102)
232	Единовременные выплаты	npf-dic_OPS_ Vyplata_EdinovrVyp	71302(21105)	71302(21105)
233	Выплаты правопреемникам умерших застрахованных лиц	npf-dic_OPS_ Vyplata_VypPravopriem_q	71302(21104)	71302(21104)
234	Перевод средств материнского (семейного) капитала умерших застрахованных лиц в резерв Пенсионного фонда Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию	npf-dic:OPS_VypIata_PerevodPF_MatKapUmersh	часть оборота по кредиту: 20501	часть оборота по кредиту: 20501
235	Перевод в Пенсионный фонд Российской Федерации средств (части средств) материнского (семейного) капитала, включая доход от их инвестирования, в связи с отказом застрахованного лица от направления средств (части средств) материнского (семейного) капитала	npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_MatKap_Otkaz	часть оборота по кредиту: 20501	часть оборота по кредиту: 20501
236	Переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд, всего	npf-dic:OPS_Vyplata_Perevod	npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodDrFond + npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_KromeMatKap	npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodDrFond + npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_KromeMatKap
237	Перечисления в другие негосударственные пенсионные фонды (переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд)	npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodDrFond	часть оборота по кредиту: 20501	часть оборота по кредиту: 20501
238	Перечисления в Пенсионный фонд Российской Федерации (переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд)	npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_KromeMatKap	часть оборота по кредиту: 20501	часть оборота по кредиту: 20501
239	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
240	Прочее использование, всего	npf-dic:OPS_ProchIsp	npf-dic:OPS_PovtVyplata + npf-dic:OPS_VozvrVyplata + npf-dic:OPS_InoeIsp	npf-dic:OPS_PovtVyplata + npf-dic:OPS_VozvrVyplata + npf-dic:OPS_InoeIsp
241	Повторные выплаты из средств пенсионных накоплений (прочее использование)	npf-dic:OPS_PovtVyplata	часть оборота по дебету: 48404	часть оборота по дебету: 48404
242	Возврат пенсионных накоплений, ошибочно перечисленных в фонд (прочее использование)	npf-dic:OPS_VozvrVyplata	часть оборота по дебету: 48401 + 48403	часть оборота по дебету: 48401 + 48403
243	Иное использование (прочее использование)	npf-dic:OPS_InoeIsp	часть оборота по дебету: 48407 + 48409	часть оборота по дебету: 48407 + 48409
244	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
245	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
246	Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде из других негосударственных пенсионных фондов	ifrs-ru:VznosyPoIuchennyelzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov	71301(11102)	71301(11102)
247	Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде из Пенсионного фонда Российской Федерации	ifrs-ru:VznosyPoIuchennyelzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii	71301(11101)	71301(11101)
248	Получено из других негосударственных пенсионных фондов денежных средств в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд, всего	npf-dic:OPS_Vznos_NPF	часть оборота по дебету: 20501	часть оборота по дебету: 20501
249	Средства пенсионных накоплений, переданные в доверительное управление управляющим компаниям в отчетном периоде	npf-dic:SredstvaPensNakopl_PeredanDU	часть оборота по дебету: 34701 + 34704 + 34707 + 34710 + 34713	часть оборота по дебету: 34701 + 34704 + 34707 + 34710 + 34713
250	Вывод средств пенсионных накоплений из доверительного управления управляющих компаний, всего	npf-dic:SredstvaPensNakopl_PostuplDU	часть оборота по кредиту: 34701 + 34704 + 34707 + 34710 + 34713	часть оборота по кредиту: 34701 + 34704 + 34707 + 34710 + 34713
251	Средства пенсионных накоплений, находящиеся в доверительном управлении управляющих компаний на конец отчетного периода	npf-dic:SredstvaPensNakopl_NaDatuDU	часть [34701 + 34704 + 34707 + 34710 + 34713]	часть [34701 + 34704 + 34707 + 34710 + 34713]
252	Средства пенсионных накоплений, поступившие в отчетном периоде (кроме средств пенсионных накоплений, поступивших в отчетном периоде в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации или других негосударственных пенсионных фондов)	npf-dic:OPS_Vznos_Krome	часть оборота по кредиту: 34701	часть оборота по кредиту: 34701
253	Выплаты за счет средств пенсионных накоплений за отчетный период	npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda_OtchPer	часть оборота по дебету: 48404	часть оборота по дебету: 48404
254	Средства пенсионных накоплений, поступившие в отчетном периоде в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации или других негосударственных пенсионных фондов	npf-dic:OPS_Perevod_RealizPrava	часть оборота по кредиту: 48401 + 48403	часть оборота по кредиту: 48401 + 48403
255	Перечисление средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации или другие негосударственные пенсионные фонды в отчетном периоде	npf-dic:OPS_Perevod	часть оборота по кредиту: 20501	часть оборота по кредиту: 20501
256	Средства пенсионных накоплений на конец отчетного периода	npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat_bezRezOPS	34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712	34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712
257	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
258	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
259	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
260	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
261	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
262	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
263	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
264	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
265	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
266	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
267	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
268	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
269	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
270	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
271	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
272	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
273	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
274	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
275	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
276	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
277	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
278	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
279	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
280	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
281	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
282	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
283	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
284	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
285	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
286	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
287	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
288	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
289	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
290	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
291	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
292	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
293	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
294	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
295	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
296	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
297	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
298	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
299	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
300	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
301	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
302	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
303	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
304	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
305	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
306	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
307	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
308	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
309	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
310	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
311	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
312	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
313	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
314	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
315	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
316	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
317	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
318	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
319	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
320	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
321	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию

322	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
323	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
324	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
325	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
326	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
327	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
328	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
329	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
330	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
331	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
332	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
333	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
334	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
335	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
336	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
337	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
338	Утратила силу с 1 октября 2021 г. - Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5712-У Информация об изменениях: См. предыдущую редакцию
339	Пенсионные выплаты за отчетный период	npf-dic:Pens_Vyplaty_Period	71302(21201) + 71302(21202) + 71302(21301)+ 71302(21302)	71302(21201) + 71302(21202) + 71302(21301)+ 71302(21302)
340	Доходы, факт	npf-dic:Doxod_fakt	71301 (111) + 71301 (112 + 113) + 71304 (121) + 71304 (122 + 123) + 71305 (131 + 132) + 71307 (141) + 71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316) + 71503 (331 + 332 + 33601 + 33602 + 33603 + 33604 + 33605 + 33606 + 33607 + 33629 + 33630 + 33631 + 33632 + 33633 + 33634 + 33635) + 71505 (341 + 342 + 34805 + 34806 + 34807 + 34808 + 34901 + 34902 + 34903 + 34904) + 71509 (14201 + 361 + 362 + 363 + 364) + 71701 (52101 + 52103) + 71503 (333 + 33608 + 33609 + 33610 + 33611 + 33612 + 33613 + 33614 + 33636 + 33637 + 33638 + 33639 + 33640 + 33641 + 33642) + 71505 (343 + 344 + 34805 + 34806 + 34807 + 34808 + 34905 + 34906 + 34907 + 34908) + 71201 (384 + 387) + 71701 (525) + 71511 (371 + 372) + 71501 (321 + 322 + 323 + 32601 + 32602 + 32603 + 32604 + 327) + 71505 (345 + 346 + 347 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804) + 71503 (334 + 335 + 33615 + 33616 + 33617 + 33618 + 33619 + 33620 + 33621 + 33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628 + 33643 + 33644 + 33645 + 33646 + 33647 + 33648 + 33649 + 33650 + 33651 + 33652 + 33653 + 33654 + 33655 + 33656) + 71201 (381 + 382 + 383 + 385 + 386 + 388 + 389) + 71513 (373 + 374) + 71507 (352 + 353 + 356 + 357) + 71507 (351 + 352 + 353 + 354 + 355 + 356 + 357 + 358) + 71701 (523 + 524 + 528) + 71801 (544) + если больше нуля: (71507 [351 + 352 + 353 + 354] - 71508 [451 + 452 + 453 + 454]) + если больше нуля: (71701 [522] - 71702 [533]) + если больше нуля: (71801 [54301 + 54303 + 54304] - 71802 [55501 + 55503 + 55504]) + если больше нуля: (71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704] - 71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704]) + если больше нуля: (71801 [541] - 71802 [552]) + если больше нуля: (71801 [542] - 71802 [551]) + если больше нуля: 71701 (526) - 71702 (536)	71301 (111) + 71301 (112 + 113) + 71304 (121) + 71304 (122 + 123) + 71305 (131 + 132) + 71307 (141) + 71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316) + 71503 (331 + 332 + 333 + 334 + 335 + 336) + 71505 (341 + 342 + 343 + 344 + 345 + 346 + 347 + 348 + 349) + 71509 (14201 + 361 + 362 + 363 + 364 + 365) + 71501 (321 + 322 + 323 + 324 + 325 + 326 + 327) + 71201 (381 + 382 + 383 + 384 + 385 + 386 + 387 + 388 + 389) + 71903 (61202) + 71511 (371 + 372) + 71513 (373 + 374) + 71601 (512 + 513 + 514) + 71507 (часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354 + 355 + 356 + 357 + 358) + 71701 (521 + часть 52201 + часть 52202 + часть 52203 + часть 52204 + 523 + 524 + 525 + 526 + 528) + 71801 (544) + если больше нуля: (71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354] - 71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454]) + если больше нуля: (71701 [часть 52201 + часть 52202 + часть 52203 + часть 52204] - 71702 [часть 53301 + 53302 + часть 53304]) + если больше нуля: (71801 [543] - 71802 [555]) + если больше нуля: (71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704] - 71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704]) + если больше нуля: (71801 [541] - 71802 [552]) + если больше нуля: (71801 [542] - 71802 [551]) + 10601 (84301) + 10611 (84302) + 10603 (811 + 813 + 814 + 815) + 10628 (816 + 817) + 10609 (845) + 10612 (844) + 10627 (821 + 822 + 823 + 824 + 825 + 826 + 827 + 828) + 10622 (84102 + 84202) + 10631 (831 + 833 + 832 + 834) + 10630 (835 + 837 + 836 + 838) + 10619 (84101 + 84201) + 10624 (84103 + 84203)
341	Расходы, факт	npf-dic:Rasxod_fakt	71302 (211) + 71302 (212 + 213) + 71303 (221) + 71303 (222 + 223) + 71306 (231 + 232) + 71306 (233 + 234) + 71308 (241 + 242) + 71702 (53801) + 71506 (431 + 432 + 43501 + 43502 + 43503 + 43504 + 438) + 71510 (461 + 462 + 463 + 464 - 24301) + 71504 (421 + 422 + 42601 + 42602 + 42603 + 42604 + 42605 + 42606 + 42607 + 42629 + 42630 + 42631 + 42632 + 42633 + 42634 + 42635) + 71702 (53201 + 53203) + 71504 (423 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 42614 + 42636 + 42637 + 42638 + 42639 + 42640 + 42641 + 42642) + 71506 (433 + 434 + 43505 + 43506 + 43507 + 43508 + 438) + 71202 (484 + 487) + 71702 (535) + 71512(471 + 472) + 71502 (411 + 412 + 41601 + 41602 + 41603 + 41604 + 417) + 71506 (431 + 433 + 436 + 437 + 438) + 71504 (424 + 425 + 42615 + 42616 + 42617 + 42618 + 42619 + 42620 + 42621 + 42622 + 42623 + 42624 + 42625 + 42626 + 42627 + 42628 + 42643 + 42644 + 42645 + 42646 + 42647 + 42648 + 42649 + 42650 + 42651 + 42652 + 42653 + 42654 + 42655 + 42656) + 71514 (473 + 474) + 71202 (481 + 482 + 483 + 485 + 486 + 488 + 489) + 71508 (452 + 453 + 456 + 457) + 71101 (44123) + 71802 (553 + 554 + 55601 + 55602 + 55603 + 55408 + 55701 + 55702 + 55703 + 55704 + 55705) + 71702 (534 + 531) + если больше нуля: (71802 [55501 + 55503 + 55504] - 71801 [54301 + 54303 + 54304]) + если больше нуля: (71802 [551] - 71801 [542]) + если больше нуля: (71802 [552] - 71801 [541]) + 71101 (441) + 71102 (442) + 71103 (444) - 71104 (443 + 445) + 71802 (55505) + 71508 (451 + 452 + 453 + 454 + 455 + 456 + 457 + 458) + 71702 (53803 + 53802) + 71802 (55604 + 55605 + 55606 + 55607 + 55608 + 55609 + 55611) + если больше нуля: (71508 [451 + 452 + 453 + 454] - 71507 [351 + 352 + 353 + 354]) + если больше нуля: (71702 [533] - 71701 [522]) + если больше нуля: (71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704] - 71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704]) + если больше нуля: (71702 (536) - 71701 (526))	71302 (211) + 71302 (212 + 213) + 71303 (221) + 71303 (222 + 223 + 224) + 71306 (231 + 232) + 71306 (233 + 234) + 71506 (431 + 432 + 433 + 434 + 435 + 436 + 437 + 438) + 71502 (411 + 412 + 413 + 414 + 415 + 416 + 417) + 71504 (421 + 422 + 423 + 424 + 425 + 426) + 71101 (441) + 71102 (442) - 71104 (443 - 445) + 71103 (444) + 71508 (часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454 + 455 + 456 + 457 + 458) + 71509 (24301) + 71510 (461 + 462 + 463 + 464 + 465) + 71202 (481 + 482 + 483 + 484 + 485 + 486 + 487 + 488 + 489) + 71702 (532 + часть 53301 + 53303 + часть 53304 + 535 + 536 + 53801) + 71901 (61101) + 71902 (61201) + 71512 (471 + 472) + 71514 (473 + 474) + 71308 (241 + 242 + 243) + 71802 (553 + 554 + 556 + 557) + 71702 (534 + 531) + если больше нуля: (71802 [555] - 71801 [543]) + если больше нуля: (71802 [551] - 71801 [542]) + если больше нуля: (71802 [552] - 71801 [541]) + 71702 (53803 + 53802) + если больше нуля: (71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454] - 71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354]) + если больше нуля: (71702 [часть 53301 + 53302 + часть 53304] - 71701 [часть 52201 + часть 52202 + часть 52203 + часть 52204]) + если больше нуля: (71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704] - 71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704]) + 10601 (88303 + 88301) + 10611 (88302 + 88304) + 10605 (851 + 853 + 854 + 855) + 10613 (884) + 10610 (885) + 10626 (861 + 862 + 863 + 864 + 865 + 866 + 867 + 868) + 10623 (88102 + 88202) + 10631 (871 + 873 + 872 + 874) + 10630 (875 + 877 + 876 + 878) + 10629 (856 + 857) + 10620 (88101 + 88201) + 10625 (88103 + 88203)

Открыть документ в системе ГАРАНТ

Открыть в бесплатной Интернет-версии Открыть в Интернет-версии (только для пользователей системы ГАРАНТ)

<< Часть V. Сопроводительная информация к отчетности
	Содержание Указание Банка России от 27 ноября 2017 г. N 4623-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России...