Письмо Федеральной нотариальной палаты от 28 декабря 2017 г. N 5712/03-16-3 "О финансовых операциях на основании исполнительных надписей нотариусов"

В Федеральную нотариальную палату поступило обращение Центрального Банка Российской Федерации с изложением выявленной схемы осуществления сомнительных операций, в основе которой лежит использование института исполнительной надписи нотариуса.

Так, с марта 2017 года в качестве оснований для возбуждения исполнительных производств, по результатам которых в последующем взыскателями осуществляется обналичивание полученных денежных средств, либо их перевод на счета, открытые за пределами Российской Федерации, стали активно использоваться исполнительные надписи нотариусов.

За период с марта по ноябрь 2017 года выявлено 29 случаев возбуждения судебными приставами исполнительных производств о взыскании денежных средств с юридических лиц на общую сумму 1,8 миллиарда рублей в пользу физических лиц на основании исполнительных надписей нотариусов с дальнейшим их переводом на счета физических лиц, открытых в болгарском банке EUROBANK BULGARIA AD или армянском банке ARMBUSINESSBANK CJSC.

Должниками являются, как правило, организации, имеющие незначительную налоговую нагрузку и обладающие признаками, указывающими на отсутствие осуществления ими реальной хозяйственной деятельности. Кроме того, многие должники также участвовали в иных схемах сомнительных операций, связанных с продажей денежной наличности, аккумулируемой в платежных и туристических сервисах, торговых предприятиях, выводе денежных средств за рубеж по сделкам с услугами, обналичивании денежных средств через счета физических лиц.

Основаниями для совершения исполнительной надписи нотариуса, таким образом, является искусственно сформированная задолженность юридического лица перед физическим лицом.

В дополнение, прошу обратить внимание нотариусов - членов нотариальных палат субъектов Российской Федерации на необходимость, в рамках исполнения требований Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", тщательного изучения представленных для совершения нотариальных действий документов, в том числе, путем обращения в Личный кабинет нотариуса на портале Федеральной службы по финансовому мониторингу в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" для проверки сведений о лицах, обратившихся за совершением нотариального действия, в Перечне организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, а также для сообщения в Росфинмониторинг сведений о сделках или финансовых операциях в случае выявления основания полагать, что такие сделки или финансовые операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Обязанность нотариуса при наличии у него любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции осуществляются или могут быть осуществлены с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, по уведомлению об этом уполномоченного органа прямо установлена пунктом 2 статьи 7.1. вышеуказанного Федерального закона.

Прошу довести информацию до сведения нотариусов - членов нотариальных палат субъектов Российской Федерации.

Президент
Федеральной нотариальной палаты

К.А. Корсик

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас

Получить бесплатный доступ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

Выявлены сомнительные операции, в основе которых лежит использование института исполнительной надписи нотариуса.

Так, с марта 2017 г. в качестве оснований для возбуждения исполнительных производств, по результатам которых взыскателями обналичиваются денежные средства либо переводятся на счета, открытые за рубежом, стали активно использоваться исполнительные надписи нотариусов.

Должниками являются организации, имеющие незначительную налоговую нагрузку и обладающие признаками, указывающими на отсутствие реальной хозяйственной деятельности. Многие участвовали в иных схемах сомнительных операций, связанных с продажей денежной наличности, аккумулируемой в платежных и туристических сервисах, торговых предприятиях. Речь также идет о выводе денежных средств за рубеж по сделкам с услугами, об обналичивании через счета физлиц.

Основаниями для совершения исполнительной надписи нотариуса является искусственно сформированная задолженность перед физлицом.

Нотариусам рекомендуется тщательно изучать предоставленные документы и сообщать в Росфинмониторинг о сделках или финансовых операциях в случае выявления основания полагать, что они совершаются в обход антиотмывочного законодательства.