Письмо Ассоциации российских банков от 6 марта 2018 г. N А-02/5-63 "О правовом режиме специального банковского счета платежного агента"

ГАРАНТ:

См. ответ, приведенный в письме Банка России от 15 мая 2018 г. N 31-5-6/3030

Обращение Ассоциации российских банков в Банк России обусловлено поступающими от банков - членов АРБ запросами, содержащими просьбу разъяснить порядок применения Федерального закона от 3 июня 2009 года N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" (далее - Закон N 103-ФЗ).

Так, банки просят уточнить правовой режим специального банковского счета платежного агента с учетом сложившейся судебной практики.

В соответствии с частью 16 статьи 4 Закона N 103-ФЗ по специальному банковскому счету платежного агента могут осуществляться следующие операции:

1) зачисление принятых от физических лиц наличных денежных средств;

2) зачисление денежных средств, списанных с другого специального банковского счета платежного агента;

3) списание денежных средств на специальный банковский счет платежного агента или поставщика;

4) списание денежных средств на банковские счета.

Из буквального толкования пункта 4 части 16 статьи 4 Закона N 103-ФЗ следует, что списание средств со специального банковского счета платежного агента допускается на любые банковские счета, в том числе на счета службы судебных приставов.

Однако некоторые суды придерживаются иной точки зрения.

Обобщение судебной практики по спорам о списании денежных средств со специального банковского счета платежного агента, произведенное банками на основании исполнительного документа, позволяет выделить две правовых позиции, которые позволили судам объяснить недопустимость списания денежных средств со специального банковского счета платежного агента на основании исполнительного листа:

- средства на специальном банковском счете платежного агента имеют целевой характер, что исключает списание денежных средств на иные цели (Постановление Арбитражного суда Уральского округа от 14 апреля 2017 года N Ф09-1330/17 по делу N А71-5717/2016; Постановление арбитражного суда Уральского округа от 2 декабря 2015 года N Ф09-8461/15 по делу N А60-8300/2015; Постановление Арбитражного суда Уральского округа от 7 апреля 2016 года N Ф09-2137/16 по делу N А71-6621/2015; Постановление ФАС Дальневосточного округа от 7 июля 2014 года N Ф03-2464/2014);

- средства на специальном банковском счете платежного агента принадлежат не платежному агенту, а физическим лицам. Поэтому списание средств с этого счета по долгам платежного агента недопустимо (Постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 4 мая 2016 года N Ф03-1123/2016).

По мнению Ассоциации, средства на любом банковском счете (включая специальный банковский счет платежного агента), являются правами (требованиями) владельца счета (т.е. платежного агента) к банку по договору банковского счета.

Таким образом, с момента принятия наличной суммы в кассу платежного агента, а также последующего зачисления на его специальный банковский счет, денежная сумма становится имуществом платежного агента. Между платежным агентом и физическим лицом возникает обязательство, исполняя которое платежный агент обязан обеспечить зачисление поступившего платежа на счет поставщика услуг. Денежные средства на специальном счете платежного агента не могут быть идентифицированы как принадлежащие конкретным физическим лицам, поскольку они обезличены.

Следовательно, отсутствуют правовые основания для вывода о принадлежности физическим лицам денежных средств, находящихся на специальном банковском счете.

Не обоснован также вывод о целевом характере средств, зачисленных на специальный банковский счет платежного агента, учитывая, что в Законе N 103-ФЗ отсутствуют ограничения по видам банковских счетов, на которые могут быть перечислены средства со специального счета платежного агента.

Учитывая практическую важность поставленного вопроса, просим Вас высказать по нему официальную позицию Банка России.

Президент

Г.А. Тосунян