Проект Указания Банка России "О внесении изменений в Положение Банка России от 7 августа 2014 года N 426-П "О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок некредитных финансовых организаций по поручению Банка России" (по состоянию на 04.05.2018)

1. Ha основании Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 40, ст. 5318; N 45, ст. 6154; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 4, ст. 37; N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4348, ст. 4357; N 41, ст. 5639; N 48, ст. 6699; 2016, N 1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; N 26, ст. 3891; N 27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, N 14, ст. 1997, N 18, ст. 2661, 2669, N 27, ст. 3950, N 30, 4456, N 31, ст. 4830, N 50, ст. 7562, 2018, N 1, ст. 66, N 9, ст. 1286, N 11, ст. 1584, ст. 1588) внести в Положение Банка России от 7 августа 2014 года N 426-П "О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок некредитных финансовых организаций по поручению Банка России", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 25 августа 2014 года N 33834, следующие изменения.

1.1. Абзац второй пункта 1.1 изложить в следующей редакции:

"Проведение предварительного отбора осуществляется не реже одного раза в 36 месяцев, по решению, принимаемому Председателем Банка России или первым заместителем Председателя Банка России, курирующим вопрос развития финансового рынка Российской Федерации, по согласованию с первым заместителем Председателя Банка России, осуществляющим непосредственное руководство работой заместителя Председателя Банка России - руководителя Главной инспекции Банка России. Установленный настоящим абзацем срок проведения последующего предварительного отбора начинает исчисляться с даты завершения первой проверки, проведенной по поручению Банка России аудиторской организацией, прошедшей предыдущий предварительный отбор.".

1.2. В абзацах первом и третьем пункта 1.2, абзаце первом пункта 2.2, пункте 3.1, пункте 5.1, абзаце первом пункта 5.2 слова "структурные подразделения Банка России, к компетенции которых относятся вопросы регулирования, контроля и надзора за некредитными финансовыми организациями" заменить словами "вопрос развития финансового рынка Российской Федерации".

1.3. Пункт 1.5 дополнить абзацем следующего содержания:

"Сообщение об отказе от участия в отборе может быть направлено в Банк России посредством личного кабинета аудиторской организацией, являющейся в соответствии с Указанием Банка России от 3 ноября 2017 года N 4600-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 11 января 2018 года N 49605, участником информационного обмена (далее - аудиторская организация - участник информационного обмена).".

1.4. Пункт 1.6 дополнить абзацем следующего содержания:

"Документы (их копии) и информация, представляемые для участия в предварительном и конкурсном отборах (конъюнктурном анализе), могут быть направлены в Банк России посредством личного кабинета аудиторской организацией - участником информационного обмена.".

1.5. Абзац шестой пункта 2.1 после слова "дисциплинарного" дополнить словами "и иного".

1.6. В пункте 2.5 слова "распорядительным документом Банка России" заменить словами "приказом Банка России о проведении предварительного отбора".

1.7. Абзац первый пункта 2.7 изложить в следующей редакции:

"2.7. Главная инспекция Банка России обобщает мотивированные заключения структурных подразделений Банка России и представляет в порядке, определенном приказом Банка России о проведении предварительного отбора, на согласование первому заместителю Председателя Банка России, заместителю Председателя Банка России, координирующим и контролирующим работу структурных подразделений Банка России (по компетенции), первому заместителю Председателя Банка России, курирующему вопрос развития финансового рынка Российской Федерации, и первому заместителю Председателя Банка России, осуществляющему непосредственное руководство работой заместителя Председателя Банка России - руководителя Главной инспекции Банка России, подготовленный на основе мотивированных заключений структурных подразделений Банка России и согласованный с ними проект приказа Банка России, содержащий:".

1.8. Пункт 2.8 изложить в следующей редакции:

"2.8. Проект приказа Банка России, содержащий в том числе проект Перечня аудиторских организаций, после его согласования в соответствии с пунктом 2.7 настоящего Положения представляется на утверждение Председателю Банка России.".

1.9. В пункте 2.9 слова "утверждения Председателем Банка России Перечня аудиторских организаций" заменить словами "подписания Председателем Банка России приказа Банка России, содержащего в том числе Перечень аудиторских организаций,".

1.10. Пункт 2.10 дополнить абзацем следующего содержания:

"Порядок принятия решения об исключении аудиторской организации из Перечня аудиторских организаций и представления структурными подразделениями Банка России в Главную инспекцию Банка России мотивированных ходатайств об исключении аудиторских организаций из Перечня аудиторских организаций определяется приказом Банка России о предварительном отборе.".

1.11. В пункте 3.3:

абзац четвертый изложить в следующей редакции:

"представляет согласованный с первым заместителем Председателя Банка России, осуществляющим непосредственное руководство работой заместителя Председателя Банка России - руководителя Главной инспекции Банка России, список аудиторских организаций - потенциальных участников конкурсного отбора первому заместителю Председателя Банка России, курирующему вопрос развития финансового рынка Российской Федерации, для принятия решения о направлении извещений о проведении конкурсного отбора;";

в абзаце пятом слова "структурные подразделения Банка России, к компетенции которых относятся вопросы регулирования, контроля и надзора за некредитными финансовыми организациями" заменить словами "вопрос развития финансового рынка Российской Федерации".

1.12. В пункте 4.1:

в абзаце первом слова "распорядительного документа" заменить словом "приказа";

абзац второй изложить в следующей редакции:

"Приказ Банка России, на основе которого создается конкурсная комиссия, подписывается первым заместителем Председателя Банка России, курирующим вопрос развития финансового рынка Российской Федерации.".

1.13. В пункте 4.2:

первое предложение абзаца второго изложить в следующей редакции:

"Председателем конкурсной комиссии является первый заместитель Председателя Банка России, курирующий вопрос развития финансового рынка Российской Федерации, или заместитель Председателя Банка России, координирующий и контролирующий работу Главной инспекции Банка России по вопросам организации инспекционной деятельности в отношении некредитных финансовых организаций.";

в абзаце третьем слова "распорядительным документом" заменить словом "приказом".

1.14. Пункт 4.23 изложить в следующей редакции:

"4.23. Предложение Банка России о заключении договора о проведении проверки аудиторской организации, занявшей второе место, должно быть согласовано с первым заместителем Председателя Банка России, курирующим вопрос развития финансового рынка Российской Федерации, и первым заместителем Председателя Банка России, осуществляющим непосредственное руководство работой заместителя Председателя Банка России - руководителя Главной инспекции Банка России.".

1.15. Абзац десятый пункта 5.4 изложить в следующей редакции:

"Справка подписывается всеми членами рабочей группы и утверждается первым заместителем Председателя Банка России, курирующим вопрос развития финансового рынка Российской Федерации, по согласованию с первым заместителем Председателя Банка России, осуществляющим непосредственное руководство работой заместителя Председателя Банка России - руководителя Главной инспекции Банка России.".

2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Председатель Центрального банка Российской Федерации

Пояснительная записка
к проекту указания Банка России "О внесении изменений в Положение Банка России от 7 августа 2014 года N 426-П "О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок некредитных финансовых организаций по поручению Банка России"

Банк России разработал проект указания Банка России "О внесении изменений в Положение Банка России от 7 августа 2014 года N 426-П "О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок некредитных финансовых организаций по поручению Банка России" (далее - Проект).

Необходимость издания Указания Банка России "О внесении изменений в Положение Банка России от 7 августа 2014 года N 426-П "О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок некредитных финансовых организаций по поручению Банка России" обусловлена осуществлением Банком России комплекса мероприятий по внедрению электронного документооборота с участниками информационного обмена¹, в том числе по их взаимодействию с Банком России посредством личного кабинета, а также необходимостью совершенствования процедуры отбора аудиторских организаций, которым Банком России может быть поручено проведение проверок некредитных финансовых организаций.

Проект предусматривает в том числе:

- возможность взаимодействия аудиторских организаций, являющихся участниками информационного обмена, с Банком России посредством личного кабинета;

- уточнение должностных лиц Банка России, участвующих в организации, проведении и оформлении результатов предварительного и конкурсного отборов (конъюнктурного анализа);

- изменение периодичности проведения предварительного отбора аудиторских организаций, которым Банком России может быть поручено проведение проверок некредитных финансовых организаций (в случае отсутствия необходимости проведения соответствующих проверок). Срок, по истечении которого проводится последующий предварительный отбор, исчисляется с даты завершения первой проверки, проведенной по поручению Банка России аудиторской организацией, прошедшей предыдущий предварительный отбор.

Действие Указания Банка России "О внесении изменений в Положение Банка России от 7 августа 2014 года N 426-П "О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок некредитных финансовых организаций по поручению Банка России" будет распространяться на служащих Банка России, а также аудиторские организации, которым Банком России может быть поручено проведение проверок НФО.

Проект не содержит положений, вводящих избыточные обязанности, запреты и ограничения, а также влекущих необоснованные расходы для аудиторских организаций, которым Банком России может быть поручено проведение проверок НФО, и Банка России.

Вступление в силу Указания Банка России "О внесении изменений в Положение Банка России от 7 августа 2014 года N 426-П "О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок некредитных финансовых организаций по поручению Банка России" предусмотрено по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Предложения и замечания по Проекту в рамках публичного обсуждения для оценки регулирующего воздействия принимаются в период с 04.05.2018 по 17.05.2018.

Примерная форма представления предложений и замечаний к Проекту приведена в приложении к настоящей пояснительной записке.

Ответственным структурным подразделением Банка России за подготовку Проекта является Главная инспекция Банка России.

------------------------------

¹В соответствии с Указанием Банка России от 03.11.2017 N 4600-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета".

------------------------------

Приложение

Примерная форма
представления предложений и замечаний к проекту нормативного акта Банка России в связи с проведением его публичного обсуждения

N	Номер пункта проекта нормативного акта Банка России	Содержание предложения или замечания	Пояснение	Автор предложения или замечания, наименование и место нахождения юридического лица, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя, физического лица, контактные данные (e-mail, телефон)
1	2	3	4	5