Приложение 11. Отчет о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), паевого инвестиционного (форма 0420872)

Информация об изменениях:

Приложение 11 изменено с 5 ноября 2019 г. - Указание Банка России от 26 сентября 2019 г. N 5267-У

См. предыдущую редакцию

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение 11
к Указанию Банка России от 19 апреля 2018 года N 4777-У
"О формах, сроках и порядке составления и представления
отчетности специализированного депозитария в Банк России, форме,
порядке и сроке представления отчетности специализированного
депозитария страховщику, а также форме и сроке представления
отчетности специализированного депозитария в управляющую
компанию, осуществляющую доверительное управление
накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, и
уполномоченный федеральный орган исполнительной власти,
обеспечивающий функционирование накопительно-ипотечной
системы жилищного обеспечения военнослужащих"
(с изменениями от 26 сентября 2019 г.)

 

(форма)

 

 

Номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности

Номер лицензии на осуществление деятельности

специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Регистрационный

номер кредитной организации

Код территории по ОКАТО

Идентификационный

номер налогоплательщика (ИНН)

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)

 

 

 

 

 

 

 

 

Отчет
о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), паевого инвестиционного фонда
по состоянию на "___"_____________ ____ г.

 

Полное наименование специализированного депозитария_____________

 

Код формы по ОКУД 1 0420872

Суточная

 

------------------------------

1Общероссийский классификатор управленческой документации.

------------------------------

 

Раздел 1. Реквизиты паевого инвестиционного фонда

 

Полное название

паевого инвестиционного фонда

Регистрационный

номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом

Полное наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда

Номер лицензии

управляющей компании паевого инвестиционного фонда

Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) паевого инвестиционного фонда

1

2

3

4

5

 

 

 

 

 

 

Раздел 2. Параметры отчета о стоимости чистых активов

 

Текущая отчетная дата

Предыдущая отчетная дата

Код валюты, в которой определена стоимость чистых активов

1

2

3

 

 

 

 

Раздел 3. Активы

 

Подраздел 3.1. Денежные средства

 

Наименование показателя

Код строки

Сумма на текущую отчетную дату

Сумма на предыдущую отчетную дату

Доля от общей стоимости активов на текущую отчетную дату, в процентах

Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах

1

2

3

4

5

6

Денежные средства - всего

01

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

на счетах в кредитных организациях - всего

01.01

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

в валюте Российской Федерации

01.01.01

 

 

 

 

в иностранной валюте

01.01.02

 

 

 

 

на счетах по депозиту в кредитных организациях - всего

01.02

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

в валюте Российской Федерации

01.02.01

 

 

 

 

в иностранной валюте

01.02.02

 

 

 

 

 

Подраздел 3.2. Ценные бумаги российских эмитентов (за исключением закладных)

 

Наименование показателя

Код строки

Сумма (стоимость) на текущую отчетную дату

Сумма (стоимость) на

предыдущую отчетную дату

Доля от общей стоимости активов на текущую

отчетную дату, в процентах

Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах

1

2

3

4

5

6

Ценные бумаги российских эмитентов - всего

02

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

облигации российских хозяйственных обществ (за исключением облигаций с ипотечным покрытием) - всего

02.01

 

 

 

 

из них:

 

 

 

 

 

биржевые облигации российских хозяйственных обществ

02.01.01

 

 

 

 

государственные ценные бумаги Российской Федерации

02.02

 

 

 

 

государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации

02.03

 

 

 

 

муниципальные ценные бумаги

02.04

 

 

 

 

российские депозитарные расписки

02.05

 

 

 

 

инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов

02.06

 

 

 

 

акции российских акционерных обществ - всего

02.07

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

акции публичных акционерных обществ

02.07.01

 

 

 

 

акции непубличных акционерных обществ

02.07.02

 

 

 

 

векселя российских хозяйственных обществ

02.08

 

 

 

 

ипотечные ценные бумаги - всего

02.09

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

облигации с ипотечным покрытием

02.09.01

 

 

 

 

ипотечные сертификаты участия

02.09.02

 

 

 

 

иные ценные бумаги

02.10

 

 

 

 

 

Подраздел 3.3. Ценные бумаги иностранных эмитентов

 

Наименование показателя

Код строки

Сумма (стоимость) на текущую отчетную дату

Сумма (стоимость) на предыдущую отчетную дату

Доля от общей стоимости активов на текущую отчетную дату, в процентах

Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах

1

2

3

4

5

6

Ценные бумаги иностранных эмитентов - всего

03

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

облигации иностранных эмитентов - всего

03.01

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

облигации иностранных коммерческих организаций

03.01.01

 

 

 

 

облигации иностранных государств

03.01.02

 

 

 

 

облигации международных финансовых организаций

03.02

 

 

 

 

иностранные депозитарные расписки

03.03

 

 

 

 

паи (акции) иностранных инвестиционных фондов

03.04

 

 

 

 

акции иностранных акционерных обществ

03.05

 

 

 

 

иные ценные бумаги

03.06

 

 

 

 

 

Подраздел 3.4. Недвижимое имущество и права аренды недвижимого имущества

 

Наименование показателя

Код строки

Сумма (стоимость) на текущую отчетную дату

Сумма (стоимость) на

предыдущую отчетную дату

Доля от общей стоимости активов на текущую отчетную дату, в процентах

Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах

1

2

3

4

5

6

Недвижимое имущество и права аренды на недвижимое имущество - всего

04

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

недвижимое имущество, находящееся на территории Российской Федерации, - всего

04.01

 

 

 

 

из него:

 

 

 

 

 

объекты незавершенного строительства

04.01.01

 

 

 

 

недвижимое имущество, находящееся на территории иностранных государств, - всего

04.02

 

 

 

 

из него:

 

 

 

 

 

объекты незавершенного строительства

04.02.01

 

 

 

 

права аренды недвижимого имущества, находящегося на территории Российской Федерации

04.03

 

 

 

 

права аренды недвижимого имущества, находящегося на территории иностранных государств

04.04

 

 

 

 

 

Подраздел 3.5. Имущественные права (за исключением прав аренды недвижимого имущества, прав, возникающих из кредитных договоров и договоров займа, и прав требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов)

 

Наименование показателя

Код строки

Сумма (стоимость) на текущую отчетную дату

Сумма (стоимость) на

предыдущую отчетную дату

Доля от общей стоимости активов на текущую отчетную дату, в процентах

Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах

1

2

3

4

5

6

Имущественные права - всего

05

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

имущественные права из договоров участия в долевом строительстве объектов недвижимого имущества

05.01

 

 

 

 

имущественные права, связанные с возникновением права собственности на объект недвижимости (его часть) после завершения его строительства (создания) и возникающие из договора, стороной по которому является юридическое лицо, которому принадлежит право собственности или иное вещное право, включая право аренды, на земельный участок, выделенный для целей строительства объекта недвижимости, и (или) которое имеет разрешение на строительство объекта недвижимости на указанном земельном участке, либо юридическое лицо, инвестирующее денежные средства или иное имущество в строительство объекта недвижимости

05.02

 

 

 

 

имущественные права из договоров, на основании которых осуществляется строительство (создание) объектов недвижимого имущества (в том числе на месте объектов недвижимости) на выделенном для целей строительства (создания) указанного объекта недвижимости земельном участке, который (право аренды которого) составляет активы паевого инвестиционного фонда

05.03

 

 

 

 

имущественные права из договоров, на основании которых осуществляется реконструкция объектов недвижимости, составляющих активы паевого инвестиционного фонда

05.04

 

 

 

 

иные имущественные права

05.05

 

 

 

 

 

Подраздел 3.6. Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа, в том числе удостоверенные закладными

 

Наименование показателя

Код строки

Сумма (стоимость) на текущую отчетную дату

Сумма (стоимость) на

предыдущую отчетную дату

Доля от общей стоимости активов на текущую отчетную

дату, в процентах

Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах

1

2

3

4

5

6

Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа, в том числе удостоверенные закладными, - всего

06

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

денежные требования по кредитным договорам и договорам займа, не удостоверенные закладными

06.01

 

 

 

 

закладные

06.02

 

 

 

 

 

Подраздел 3.7. Иное имущество, не указанное в подразделах 3.1-3.6

 

Наименование показателя

Код строки

Сумма (стоимость) на текущую отчетную дату

Сумма (стоимость) на

предыдущую отчетную дату

Доля от общей стоимости активов на текущую отчетную дату, в процентах

Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах

1

2

3

4

5

6

Иное имущество - всего

07

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

доли в уставных капиталах российских обществ с ограниченной ответственностью

07.01

 

 

 

 

права участия в уставных капиталах иностранных коммерческих организаций

07.02

 

 

 

 

проектная документация для строительства или реконструкции объекта недвижимости

07.03

 

 

 

 

драгоценные металлы и требования к кредитной организации выплатить их денежный эквивалент - всего

07.04

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

драгоценные металлы

07.04.01

 

 

 

 

требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов

07.04.02

 

 

 

 

художественные ценности

07.05

 

 

 

 

иное имущество, не указанное в строках 07.01-07.05

07.06

 

 

 

 

 

Подраздел 3.8. Дебиторская задолженность

 

Наименование показателя

Код строки

Сумма (стоимость) на текущую отчетную дату

Сумма (стоимость) на

предыдущую отчетную дату

Доля от общей стоимости активов на текущую отчетную дату, в процентах

Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах

1

2

3

4

5

6

Дебиторская задолженность - всего

08

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

средства, находящиеся у профессиональных участников рынка ценных бумаг

08.01

 

 

 

 

по сделкам

08.02

 

 

 

 

по процентному (купонному) доходу по денежным средствам на счетах и во вкладах, а также по ценным бумагам

08.03

 

 

 

 

прочая

08.04

 

 

 

 

 

Подраздел 3.9. Общая стоимость активов

 

Наименование показателя

Код строки

Стоимость на текущую отчетную дату

Стоимость на предыдущую отчетную дату

Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах

1

2

3

4

5

Общая стоимость активов (сумма строк 01, 02, 03, 04, 05, 06, 07, 08)

09

 

 

 

 

Раздел 4. Обязательства

 

Наименование показателя

Код строки

Величина на текущую отчетную дату

Величина на предыдущую отчетную дату

Доля от общей

величины обязательств на текущую

отчетную дату, в процентах

Доля от стоимости чистых активов на текущую отчетную дату, в процентах

1

2

3

4

5

6

Кредиторская задолженность

10

 

 

 

 

Резерв на выплату вознаграждения - всего

11

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

управляющей компании

11.1

 

 

 

 

специализированному депозитарию, лицу, осуществляющему ведение реестра, аудиторской организации, оценщику и бирже

11.2

 

 

 

 

Общая величина обязательств (сумма строк 10 и 11)

12

 

 

 

 

 

Раздел 5. Стоимость чистых активов

 

Наименование показателя

Код строки

Значение показателя на текущую отчетную дату

Значение показателя на предыдущую отчетную дату

1

2

3

4

Стоимость чистых активов (разность строк 09 и 12)

13

 

 

Количество выданных инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, штук

14

 

 

Расчетная стоимость инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда (частное отделения строк 13 и 14)

15

 

 

 

Раздел 6. Примечания

 

Текущая отчетная дата

Предыдущая отчетная дата

Примечания

1

2

3

 

 

 

 

Расшифровки активов и обязательств, принятых к расчету стоимости чистых активов

 

Раздел 3 "Активы"

 

Подраздел 3.1. Денежные средства

 

3.1.1. Денежные средства на счетах в кредитных организациях

 

Номер строки

Наименование кредитной организации, с которой заключен договор (договоры) банковского счета

ОГРН кредитной организации

Регистрационный номер кредитной организации

Порядковый номер филиала кредитной организации

Код валюты счета

Вид банковского

счета (расчетный, другие счета)

Сумма денежных средств

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

 

 

x

 

3.1.2. Денежные средства на счетах по депозиту в кредитных организациях

 

Номер строки

Наименование кредитной

организации, в которой открыт счет по депозиту

ОГРН кредитной организации

Регистрационный номер кредитной организации

Порядковый номер филиала кредитной организации

Код валюты счета по депозиту

Дата возврата денежных средств

Субординированный депозит (да, нет)

Сумма денежных средств

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

 

 

x

 

Подраздел 3.2. Ценные бумаги российских эмитентов (за исключением закладных)

 

3.2.1. Облигации российских хозяйственных обществ

 

Номер строки

Наименование эмитента

ОГРН эмитента

ИНН эмитента

Организационно-правовая форма эмитента

Субординированные облигации (да, нет)

Государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска

Код ISIN

(если присвоен)

Дата погашения

Количество в составе активов, штук

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Наименование биржи

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

x

x

 

 

x

x

 

3.2.2. Государственные ценные бумаги Российской Федерации

 

Номер строки

Наименование эмитента

ОГРН эмитента

ИНН

эмитента

Государственный регистрационный номер выпуска

Код ISIN

(если присвоен)

Дата погашения

Количество в составе активов, штук

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Наименование биржи

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

 

 

x

x

 

3.2.3. Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации

 

Номер строки

Наименование эмитента

Наименование субъекта Российской Федерации, от имени которого выпущены ценные бумаги

ОГРН эмитента

ИНН эмитента

Государственный регистрационный номер выпуска

Код ISIN

(если присвоен)

Дата погашения

Количество в составе активов, штук

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Наименование биржи

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

x

 

 

x

x

 

3.2.4. Муниципальные ценные бумаги

 

Номер строки

Наименование эмитента

Наименование муниципального образования, от имени которого выпущены ценные бумаги, согласно

уставу муниципального образования

ОГРН эмитента

ИНН эмитента

Государственный регистрационный номер выпуска

Код ISIN

(если присвоен)

Дата погашения

Количество в составе активов, штук

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Наименование биржи

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

x

 

 

x

x

 

3.2.5. Российские депозитарные расписки

 

Номер строки

Наименование эмитента

ОГРН эмитента

ИНН

эмитента

Организационно-правовая форма эмитента

Государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска

Код ISIN

Количество в составе активов, штук

Наименование

эмитента представляемых ценных бумаг

TIN эмитента представляемых ценных бумаг

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

x

x

 

Номер строки

Вид

представляемых ценных бумаг

Код валюты номинала представляемых ценных бумаг

Регистрационный

номер представляемых ценных бумаг

Код ISIN представляемых ценных бумаг

Код страны регистрации (инкорпорации)

эмитента представляемых ценных бумаг

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Наименование биржи

Примечание

1

11

12

13

14

15

16

17

18

19

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

 

 

x

x

 

3.2.6. Инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов

 

Номер строки

Полное название

паевого инвестиционного

фонда

Регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом

Наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда

ИНН управляющей компании паевого инвестиционного фонда

ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда

Код ISIN (если присвоен)

Количество в составе активов, штук

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Наименование биржи

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

 

 

x

x

 

3.2.7. Акции российских акционерных обществ

 

Номер строки

Наименование эмитента

ОГРН эмитента

ИНН эмитента

Организационно-правовая форма эмитента

Государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска

Код ISIN (если присвоен)

Категория акций

Количество в составе активов, штук

Стоимость актива

Доля от общей

стоимости активов,

в процентах

Наименование биржи

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

x

 

 

x

x

 

3.2.8. Векселя российских хозяйственных обществ

 

Номер строки

Наименование векселедателя

ОГРН векселедателя

ИНН векселедателя

Организационно-правовая форма векселедателя

Срок платежа по векселю

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

 

 

x

 

3.2.9. Облигации с ипотечным покрытием

 

Номер строки

Наименование эмитента

ОГРН эмитента

ИНН эмитента

Организационно-правовая форма эмитента

Государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска

Код ISIN

(если присвоен)

Дата погашения

Количество в составе активов, штук

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Наименование биржи

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

x

 

 

x

x

 

3.2.10. Ипотечные сертификаты участия

 

Номер строки

Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия с ипотечным покрытием

Регистрационный номер правил доверительного управления ипотечным покрытием

Наименование управляющего ипотечным покрытием

ИНН управляющего ипотечным покрытием

ОГРН управляющего ипотечным покрытием

Код ISIN

(если присвоен)

Количество в составе активов, штук

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Наименование биржи

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

 

 

x

x

 

3.2.11. Иные ценные бумаги российских эмитентов

 

Номер строки

Сведения, позволяющие определенно установить ценные бумаги

Наименование эмитента ценной бумаги (лица, обязанного по ценной бумаге)

ИНН лица, обязанного по ценным бумагам

ОГРН лица, обязанного по ценным бумагам

Количество в составе активов, штук

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

 

 

x

 

Подраздел 3.3. Ценные бумаги иностранных эмитентов

 

3.3.1. Облигации иностранных коммерческих организаций

 

Номер строки

Наименование эмитента

Код страны регистрации (инкорпорации) эмитента

TIN эмитента

Субординированные

облигации (да, нет)

Регистрационный номер выпуска

Код ISIN (если присвоен)

Дата погашения

Код валюты номинала ценной бумаги

Количество в составе активов, штук

Стоимость актива

Доля от общей

стоимости активов,

в процентах

Наименование биржи

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

x

x

 

 

x

x

 

3.3.2. Облигации иностранных государств

 

Номер строки

Наименование эмитента

Код страны регистрации (инкорпорации) эмитента

TIN эмитента

Регистрационный номер выпуска

Код ISIN

(если присвоен)

Дата погашения

Код валюты номинала ценной бумаги

Количество в составе активов, штук

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Наименование биржи

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

x

 

 

x

x

 

3.3.3. Облигации международных финансовых организаций

 

Номер строки

Наименование эмитента

TIN эмитента

Регистрационный номер выпуска

Код ISIN

(если присвоен)

Дата погашения

Код валюты номинала ценной бумаги

Количество в составе активов, штук

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Наименование биржи

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

 

 

x

x

 

3.3.4. Иностранные депозитарные расписки

 

Номер строки

Наименование эмитента

Код страны регистрации (инкорпорации) эмитента

TIN эмитента

Код валюты номинала ценной бумаги

Регистрационный номер выпуска

Код ISIN (если присвоен)

Количество в составе активов, штук

Наименование

эмитента представляемых ценных бумаг

ИНН (TIN) эмитента представляемых ценных бумаг

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

x

x

 

Номер строки

Вид представляемых ценных бумаг

Регистрационный

номер представляемых ценных бумаг

Код ISIN представляемых ценных бумаг

Код страны регистрации (инкорпорации) эмитента

представляемых ценных бумаг

Код валюты номинала представляемых ценных бумаг

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Доля от общего количества размещенных ценных бумаг, в процентах

Наименование биржи

Примечание

1

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

 

 

x

x

x

 

3.3.5. Паи (акции) иностранных инвестиционных фондов

 

Номер строки

Наименование инвестиционного фонда

Код страны регистрации (инкорпорации) инвестиционного фонда

TIN инвестиционного фонда

Вид ценных

бумаг инвестиционного фонда

Наименование лица, выдавшего паи (выпустившего акции) (если выдачу паев (выпуск акций) осуществил не

инвестиционный фонд)

Код ISIN

(если присвоен)

Код валюты выпуска

Количество в составе активов, штук

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Доля от общего количества размещенных ценных бумаг, в процентах

Наименование биржи

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

x

 

 

x

x

x

 

3.3.6. Акции иностранных акционерных обществ

 

Номер строки

Наименование эмитента

Код страны регистрации (инкорпорации) эмитента

TIN эмитента

Регистрационный номер выпуска

Код ISIN

(если присвоен)

Код валюты номинала ценной бумаги

Количество в составе активов, штук

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Доля от общего количества размещенных ценных бумаг, в процентах

Наименование биржи

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

 

 

x

x

x

 

3.3.7. Иные ценные бумаги иностранных эмитентов

 

Номер строки

Сведения, позволяющие определенно установить ценные бумаги

Наименование эмитента ценной бумаги (лица, обязанного по ценной бумаге)

TIN лица, обязанного по ценным бумагам

Код страны регистрации (инкорпорации)

Код валюты

Количество в составе активов, штук

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

 

 

x

 

Подраздел 3.4. Недвижимое имущество и права аренды недвижимого имущества

 

3.4.1. Недвижимое имущество

 

Номер строки

Кадастровый (условный) номер объекта или указание на то, что кадастровый (условный) номер не присвоен

Вид объекта

Назначение объекта недвижимого имущества (для земельных участков - категория земель и вид разрешенного использования)

Код страны, на территории которой располагается объект

недвижимости

Адрес (местоположение) объекта

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

 

 

x

 

3.4.2. Право аренды недвижимого имущества

 

3.4.2.1. Право аренды недвижимого имущества (арендодатель - физическое лицо)

 

Номер строки

Фамилия, имя и (при наличии), отчество

арендодателя

Сведения о документе, удостоверяющем личность арендодателя

Кадастровый (условный)

номер объекта или указание на то, что кадастровый (условный)

номер не присвоен

Вид объекта

Назначение объекта недвижимого имущества (для земельных участков - категория земель и вид разрешенного использования)

Код страны, на территории которой располагается

объект недвижимости

Адрес (местоположение) объекта

Дата окончания срока аренды

Стоимость актива

Доля от общей

стоимости активов,

в процентах

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

x

 

 

x

 

3.4.2.2. Право аренды недвижимого имущества (арендодатель - юридическое лицо)

 

Номер строки

Наименование арендодателя

ОГРН (TIN) арендодателя

Место нахождения арендодателя

Кадастровый (условный) номер объекта или указание на то, что кадастровый (условный) номер не присвоен)

Вид объекта

Назначение

объекта недвижимого имущества (для земельных участков - категория земель и вид разрешенного использования)

Код страны, на территории

которой располагается объект

Адрес (местоположение) объекта

Дата окончания срока аренды

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

x

x

 

 

x

 

Подраздел 3.5. Имущественные права (за исключением прав аренды недвижимого имущества, прав, возникающих из кредитных договоров и договоров займа, и прав требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов)

 

3.5.1. Имущественные права, возникающие из договоров участия в долевом строительстве объектов недвижимого имущества

 

Номер строки

Номер договора

Дата заключения договора

Срок исполнения договора

Наименование застройщика

ОГРН (TIN) застройщика

Вид объекта

долевого строительства

Назначение объекта долевого строительства

Адрес (местоположение) объекта долевого строительства

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

x

 

 

x

 

3.5.2. Имущественные права, связанные с возникновением права собственности на объект недвижимости (его часть) после завершения его строительства (создания) и возникающие из договора, стороной по которому является юридическое лицо, которому принадлежит право собственности или иное вещное право, включая право аренды, на земельный участок, выделенный для целей строительства объекта недвижимости, и (или) которое имеет разрешение на строительство объекта недвижимости на указанном земельном участке, либо юридическое лицо, инвестирующее денежные средства или иное имущество в строительство объекта недвижимости

 

Номер строки

Номер договора

Дата заключения договора

Срок исполнения договора

Наименование контрагента по договору

ОГРН (TIN) контрагента по договору

Вид объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор

Назначение объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор

Адрес (местоположение)

объекта недвижимости, в

отношении которого заключен договор

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

x

 

 

x

 

3.5.3. Имущественные права, возникающие из договоров, на основании которых осуществляется строительство (создание) объектов недвижимого имущества (в том числе на месте объектов недвижимости) на выделенном для целей строительства (создания) указанного объекта недвижимости земельном участке, который (право аренды которого) составляет активы паевого инвестиционного фонда

 

Номер строки

Номер договора

Дата заключения договора

Срок исполнения договора

Наименование контрагента по договору

ОГРН (TIN) контрагента по договору

Вид объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор

Назначение объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор

Адрес (местоположение) объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

x

 

 

x

 

3.5.4. Имущественные права, возникающие из договоров, на основании которых осуществляется реконструкция объектов недвижимости, составляющих активы паевого инвестиционного фонда

 

Номер строки

Номер договора

Дата заключения договора

Срок исполнения договора

Наименование контрагента по договору

ОГРН (TIN) контрагента по договору

Вид объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор

Наименование и назначение

объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор

Адрес (местоположение) объекта недвижимости, в отношении которого заключен договор

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в

процентах

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

x

 

 

x

 

3.5.5. Иные имущественные права

 

Номер строки

Сведения, позволяющие определенно установить имущественные права

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Примечание

1

2

3

4

5

1

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

 

 

x

 

Подраздел 3.6. Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа, в том числе удостоверенные закладными

 

3.6.1. Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа

 

3.6.1.1. Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа (должник - физическое лицо)

 

Номер строки

Номер кредитного договора (договора

займа)

Дата кредитного договора (договора займа)

Срок исполнения договора

Код валюты денежных требований по кредитному договору (договору займа)

Код страны регистрации должника по договору

Фамилия, имя и (при наличии) отчество должника по договору

Сведения о документе, удостоверяющем личность должника по договору

Способ обеспечения исполнения обязательств по договору

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

x

 

 

x

 

3.6.1.2. Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа (должник - юридическое лицо)

 

Номер строки

Номер кредитного договора (договора

займа)

Дата кредитного договора (договора

займа)

Срок исполнения договора

Код валюты денежных требований по кредитному договору (договору займа)

Код страны регистрации должника по договору

Наименование должника

по договору

Место нахождения

должника по

договору

ИНН (TIN)

должника по

договору

ОГРН должника

по договору

Способ обеспечения исполнения обязательств по договору

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

 

 

x

 

3.6.2. Закладные

 

3.6.2.1. Закладные (должник - физическое лицо)

 

Номер строки

Номер кредитного договора (договора

займа)

Дата кредитного договора (договора

займа)

Срок исполнения договора

Код валюты денежных требований по кредитному договору (договору займа)

Код страны регистрации должника по договору

Фамилия, имя и (при наличии) отчество должника

по договору

Сведения о документе, удостоверяющем

личность должника по

договору

Способ обеспечения исполнения обязательств по договору

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

x

 

 

x

 

3.6.2.2. Закладные (должник - юридическое лицо)

 

Номер строки

Номер кредитного договора (договора

займа)

Дата кредитного договора (договора займа)

Срок исполнения договора

Код валюты денежных требований по кредитному договору (договору займа)

Код страны регистрации должника по договору

Наименование должника

по договору

Место нахождения должника по договору

ИНН (TIN)

должника по

договору

ОГРН должника по договору

Способ обеспечения исполнения обязательств по договору

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

 

 

x

 

Подраздел 3.7. Иное имущество, не указанное в подразделах 3.1-3.6

 

3.7.1. Доли в уставных капиталах российских обществ с ограниченной ответственностью

 

Номер строки

Наименование

общества с ограниченной ответственностью

ИНН общества с ограниченной ответственностью

ОГРН общества с ограниченной ответственностью

Виды деятельности, осуществляемые

обществом с ограниченной ответственностью

Размер доли в уставном капитале российского общества с ограниченной ответственностью, в процентах

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

 

 

x

 

3.7.2. Права участия в уставных капиталах иностранных коммерческих организаций

 

Номер строки

Наименование иностранной

коммерческой организации

Код страны

регистрации (инкорпорации)

иностранной коммерческой

организации

TIN иностранной коммерческой организации

Виды деятельности, осуществляемые иностранной коммерческой организацией

Размер прав участия в уставном капитале иностранной коммерческой организации, в процентах

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

 

 

x

 

3.7.3. Проектная документация для строительства или реконструкции объекта недвижимости

 

Номер строки

Вид объекта недвижимого имущества

Назначение

объекта недвижимого имущества

Код страны, на территории которой располагается объект недвижимости

Адрес (местоположение) объекта

Назначение проектной документации (для строительства или для реконструкции)

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

 

 

x

 

3.7.4. Драгоценные металлы

 

Номер строки

Вид драгоценного металла

Масса драгоценного металла, грамм

Место хранения драгоценного металла

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

1

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

 

x

 

 

x

 

3.7.5. Требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов по текущему курсу

 

Номер строки

Вид драгоценного металла

Масса драгоценного металла, в отношении которого в состав

активов входит требование к кредитной организации, грамм

Наименование кредитной организации, требование к которой входит в состав активов

ОГРН кредитной организации, требование к которой входит в состав активов фонда

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

1

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

 

 

x

 

3.7.6. Художественные ценности

 

Номер строки

Сведения, позволяющие определенно установить художественную ценность

Количество в составе активов, штук

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Примечание

1

2

3

4

5

6

1

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

 

 

x

 

3.7.7. Иное имущество, не указанное в таблицах пунктов 3.7.1-3.7.6

 

Номер строки

Сведения, позволяющие определенно установить имущество

Количество в составе активов, штук

Стоимость актива

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Примечание

1

2

3

4

5

6

1

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

 

 

x

 

Подраздел 3.8. Дебиторская задолженность

 

3.8.1. Дебиторская задолженность (должник - физическое лицо)

 

Номер строки

Вид (описание) задолженности

Код валюты задолженности

Основание возникновения задолженности

Дата окончания

срока погашения задолженности

Фамилия, имя и (при наличии) отчество должника

Сведения о документе, удостоверяющем личность должника

Код страны регистрации должника по договору

Сумма дебиторской задолженности

Доля от общей стоимости активов, в процентах

Примечание

стоимость для расчета стоимости чистых активов

фактическая

сумма задолженности

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

 

 

 

x

 

3.8.2. Дебиторская задолженность (должник - юридическое лицо)

 

Номер строки

Вид (описание) задолженности

Код валюты задолженности

Основание возникновения задолженности

Дата окончания

срока погашения задолженности

Наименование должника

ИНН (TIN)

должника по

договору

ОГРН должника

по договору

Место нахождения должника

Код страны регистрации должника по договору

Сумма дебиторской задолженности

Доля от общей стоимости активов, в

процентах

Примечание

стоимость для расчета

стоимости чистых активов

фактическая

сумма задолженности

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

x

x

 

 

 

x

 

Раздел 4 "Обязательства"

 

4.1. Кредиторская задолженность (кредитор - физическое лицо)

 

Номер строки

Вид (описание) задолженности

Код валюты задолженности

Основание возникновения задолженности

Дата окончания

срока погашения задолженности

Фамилия, имя и (при наличии) отчество кредитора

Сведения о документе, удостоверяющем личность кредитора

Код страны регистрации кредитора

Сумма кредиторской задолженности

Доля от общей величины обязательств, в процентах

Примечание

стоимость для расчета стоимости чистых активов

фактическая

сумма задолженности

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

 

 

 

x

 

4.2. Кредиторская задолженность (кредитор - юридическое лицо)

 

Номер строки

Вид (описание) задолженности

Код валюты задолженности

Основание возникновения задолженности

Дата окончания

срока погашения задолженности

Наименование кредитора

ИНН (TIN) кредитора

по договору

ОГРН кредитора

по договору

Место нахождения кредитора

Код страны регистрации кредитора

Сумма кредиторской задолженности

Доля от общей величины обязательств, в процентах

Примечание

стоимость для расчета стоимости чистых активов

фактическая

сумма задолженности

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого

x

x

x

x

x

x

x

x

x

 

 

 

x

 

Должностное лицо, уполномоченное подписывать отчетность ________________ _______________________
                                                           (должность)            (Ф.И.О.)
"____"______________20___ г.

 

Сведения о должностном лице, ответственном за
составление отчетности                                 _______________ ________ ____________________
                                                         (должность)   (Ф.И.О.) (номер контактного
                                                                                     телефона)

 

Порядок составления и представления отчета по форме 0420872 "Отчет о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), паевого инвестиционного фонда"

 

Информация об изменениях:

Пункт 1 изменен с 5 ноября 2019 г. - Указание Банка России от 26 сентября 2019 г. N 5267-У

См. предыдущую редакцию

1. Отчетность по форме 0420872 "Отчет о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), паевого инвестиционного фонда" (далее - Отчет) составляется специализированным депозитарием, имеющим лицензию на осуществление депозитарной деятельности и лицензию на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, осуществляющим деятельность по учету и хранению имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, а также по осуществлению контроля за деятельностью управляющей компании паевого инвестиционного фонда, и представляется в Банк России ежедневно, не позднее 3 рабочего дня, следующего за отчетным, начиная со дня, следующего за днем, в котором паевой инвестиционный фонд завершил (окончил) свое формирование, до даты согласования специализированным депозитарием отчета о прекращении фонда.

В случае возникновения оснований для внесения изменений в ранее представленный специализированным депозитарием в Банк России Отчет исправленный Отчет за любой отчетный период в течение последнего года должен быть представлен в Банк России в течение 3 рабочих дней, следующих за днем возникновения оснований для внесения изменений. В случае возникновения оснований для внесения изменений в ранее представленный специализированным депозитарием в Банк России Отчет за период более чем 1 месяц исправленный Отчет за любой отчетный период в течение последнего года должен быть представлен в Банк России в течение 10 рабочих дней, следующих за днем возникновения оснований для внесения изменений. Электронный документ с исправленным Отчетом должен содержать файл с перечнем неверных и (или) неактуальных значений показателей и описанием причин их отражения.

2. В заголовочной части Отчета указываются: номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности, номер лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (в случае, если специализированный депозитарий является кредитной организацией), код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО), идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), основной государственный регистрационный номер (ОГРН), отчетная дата, полное наименование специализированного депозитария.

3. Отчет составляется отдельно по каждому паевому инвестиционному фонду, учет и хранение имущества, а также контроль за деятельностью управляющей компании которого осуществляется специализированным депозитарием.

4. Получение, обработка, использование, хранение и передача сведений о персональных данных осуществляются в соответствии с требованиями Федерального закона от 27 июля 2006 года N 152-ФЗ "О персональных данных" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3451; 2009, N 48, ст. 5716; N 52, ст. 6439; 2010, N 27, ст. 3407; N 31, ст. 4173, ст. 4196; N 49, ст. 6409; 2011, N 23, ст. 3263; N 31, ст. 4701; 2013, N 14, ст. 1651; N 30, ст. 4038; N 51, ст. 6683; 2014, N 23, ст. 2927; N 30, ст. 4217, ст. 4243; 2016, N 27, ст. 4164; 2017, N 9, ст. 1276; N 27, ст. 3945; N 31, ст. 4772; 2018, N 1, ст. 82).

5. В целях составления Отчета для представления в Банк России под отчетной датой понимается каждый рабочий день, под предыдущей отчетной датой - рабочий день, предшествующий отчетному.

6. К Отчету прилагаются расшифровки в отношении всех активов и обязательств, принятых к расчету стоимости чистых активов.

7. Данные о стоимости активов (величине обязательств) приводятся в Отчете и приложениях к нему в соответствии со значениями соответствующих показателей, использованными при определении стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда.

Информация об изменениях:

Порядок дополнен пунктом 7.1 с 5 ноября 2019 г. - Указание Банка России от 26 сентября 2019 г. N 5267-У

7.1. В случае отсутствия у специализированного депозитария данных о стоимости актива паевого инвестиционного фонда, в том числе по причине отсутствия у специализированного депозитария предусмотренного пунктами 1.4, 1.6, 1.7 Указания Банка России от 25 августа 2015 года N 3758-У "Об определении стоимости чистых активов инвестиционных фондов, в том числе о порядке расчета среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и чистых активов акционерного инвестиционного фонда, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, стоимости имущества, переданного в оплату инвестиционных паев", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 8 октября 2015 года N 39234, 13 января 2017 года N 45188, отчета оценщика об оценке актива, показатели разделов 2-5, а также разделы расшифровки активов и обязательств, принятых к расчету стоимости чистых активов Отчета, не заполняются.

В указанном случае специализированный депозитарий должен заполнить раздел 6 Отчета, указав в графе 3 причины отсутствия у него данных о стоимости актива паевого инвестиционного фонда. В иных случаях раздел 6 Отчета не заполняется.

8. Данные в Отчете указываются следующим образом: сумма (стоимость) - в валюте определения стоимости чистых активов с двумя десятичными знаками после запятой, количество - в штуках с двумя десятичными знаками после запятой, количество инвестиционных паев - в штуках с точным количеством знаков после запятой, доля - в процентах с двумя десятичными знаками после запятой.

9. В разделе 1 Отчета указывается:

в графе 2 при заполнении сведений о регистрационном номере правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом - первые четыре цифры регистрационного номера правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом;

в графе 5 - код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) паевого инвестиционного фонда (если присвоен).

10. Данные о коде валюты приводятся в Отчете и приложениях к нему в соответствии с цифровыми кодами валют, установленными Общероссийским классификатором валют (ОКВ).

11. В таблицах пунктов 3.3.1-3.3.7 подраздела 3.3 раздела 3 Расшифровок активов и обязательств, принятых к расчету стоимости чистых активов, для ценных бумаг, кроме инвестиционных паев и депозитарных расписок, указывается код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги (если применимо), для инвестиционных паев - код валюты выпуска (если применимо), для депозитарных расписок - код валюты номинала представляемых ценных бумаг (если применимо). В случае отсутствия такой информации о коде валюты указывается код валюты страны места нахождения эмитента ценных бумаг.

12. Данные о наименовании биржи приводятся в Расшифровках активов и обязательств, принятых к расчету стоимости чистых активов, в отношении биржи, на основании данных торгов которой определена стоимость ценной бумаги.

13. Данные о коде страны приводятся в Отчете и приложениях к нему в соответствии с цифровыми кодами стран, установленными Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

14. Для нерезидентов в Отчете и приложениях к нему указывается идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN) или регистрационным номером в стране регистрации (в случае отсутствия TIN). При отсутствии TIN или регистрационного номера в стране регистрации в указанной графе необходимо указывать пять нулей.

15. Данные в Расшифровках активов и обязательств, принятых к расчету стоимости чистых активов, приводятся следующим образом:

в разделе 3 в отношении активов, принятых к расчету стоимости чистых активов:

в подразделе 3.1 - в разрезе каждого банковского счета и счета по депозиту, при этом в графе 8 таблиц пунктов 3.1.1 и 3.1.2 отражаются суммы денежных средств на соответствующих банковских счетах и счетах по депозитам, открытых в кредитных организациях;

в подразделе 3.2 - в разрезе соответственно каждого выпуска ценных бумаг, паевого инвестиционного фонда, ипотечного сертификата участия с ипотечным покрытием, векселя;

в подразделе 3.3 - в разрезе каждого выпуска ценных бумаг;

в подразделе 3.4 - в разрезе каждого объекта недвижимого имущества;

в подразделе 3.5 - в разрезе каждого договора, имущественные права из которого составляют активы паевого инвестиционного фонда;

в подразделе 3.6 - в разрезе каждого денежного требования по кредитным договорам и договорам займа (закладной) в отношении каждого должника - физического лица (таблицы подпункта 3.6.1.1 пункта 3.6.1 и подпункта 3.6.2.1 пункта 3.6.2) и каждого должника - юридического лица, в том числе индивидуального предпринимателя (таблицы подпункта 3.6.1.2 пункта 3.6.1 и подпункта 3.6.2.2 пункта 3.6.2);

в подразделе 3.7 - в разрезе соответственно каждого общества с ограниченной ответственностью, каждой иностранной коммерческой организации, каждой проектной документации, каждого драгоценного металла, каждого требования к кредитной организации, каждой художественной ценности, каждого вида иного имущества;

в подразделе 3.8 - в разрезе каждого основания возникновения дебиторской задолженности, указанного в графе 4 подраздела, в отношении каждого должника - физического лица (таблица пункта 3.8.1) и каждого должника - юридического лица, в том числе индивидуального предпринимателя (таблица пункта 3.8.2). При этом расшифровке подлежит задолженность, стоимость которой для расчета стоимости чистых активов составляет 1 и более процента от общей суммы дебиторской задолженности, учитываемой при расчете стоимости чистых активов;

в разделе 4 в отношении обязательств, принятых к расчету стоимости чистых активов, - в разрезе каждого основания возникновения кредиторской задолженности, указанного в графе 4 таблиц пунктов 4.1 и 4.2, в отношении каждого кредитора - физического лица (таблица пункта 4.1) и каждого кредитора - юридического лица, в том числе индивидуального предпринимателя (таблица пункта 4.2). При этом расшифровке подлежат обязательства, стоимость которых для расчета стоимости чистых активов составляет 1 и более процента от общей суммы кредиторской задолженности, учитываемой при расчете стоимости чистых активов.