Приложение 2. Отчетность об ипотечном покрытии" (форма 0420863)

Информация об изменениях:

Приложение 2 изменено с 5 ноября 2019 г. - Указание Банка России от 26 сентября 2019 г. N 5267-У

См. предыдущую редакцию

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение 2
к Указанию Банка России от 19 апреля 2018 года N 4777-У
"О формах, сроках и порядке составления и представления
отчетности специализированного депозитария в Банк России, форме,
порядке и сроке представления отчетности специализированного
депозитария страховщику, а также форме и сроке представления
отчетности специализированного депозитария в управляющую
компанию, осуществляющую доверительное управление
накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, и
уполномоченный федеральный орган исполнительной власти,
обеспечивающий функционирование накопительно-ипотечной
системы жилищного обеспечения военнослужащих"
(с изменениями от 26 сентября 2019 г.)

 

(форма)

 

 

Номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности

Номер лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Регистрационный

номер кредитной организации

Код территории по ОКАТО

Идентификационный

номер налогоплательщика (ИНН)

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)

 

 

 

 

 

 

 

 

Отчетность об ипотечном покрытии
по состоянию на "____"___________________ ________г.

 

Полное наименование специализированного депозитария___________________________________________

 

Код формы по ОКУД 1 0420863

Месячная

 

------------------------------

1Общероссийский классификатор управленческой документации.

------------------------------

 

Раздел 1. Сведения об эмитенте облигаций с ипотечным покрытием (управляющем ипотечным покрытием)

 

Полное наименование эмитента облигаций с ипотечным покрытием (управляющего ипотечным покрытием)

ИНН эмитента облигаций с ипотечным покрытием (управляющего ипотечным покрытием)

ОГРН эмитента облигаций с ипотечным покрытием (управляющего ипотечным покрытием)

1

2

3

 

 

 

 

Раздел 2. Сведения об объекте обеспечения ипотечным покрытием

 

Объект обеспечения ипотечным покрытием

Государственный регистрационный номер выпуска (выпусков) (дополнительного выпуска (дополнительных выпусков) облигаций с данным ипотечным покрытием (регистрационный номер правил доверительного управления ипотечным покрытием)

Код ISIN

(если присвоен)

Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия с данным ипотечным покрытием

Объектом обеспечения ипотечным покрытием являются жилищные облигации с ипотечным покрытием

1

2

3

4

5

 

 

 

 

 

 

Раздел 3. Сведения о размере ипотечного покрытия

 

Размер ипотечного покрытия, руб.

Общая непогашенная номинальная стоимость облигаций, обеспеченных данным ипотечным покрытием, руб.

Код валюты, в которой выражены обязательства по облигациям с данным ипотечным покрытием

Количество выданных ипотечных сертификатов участия, штук

Размер ипотечного покрытия в расчете на один ипотечный сертификат участия, руб.

1

2

3

4

5

 

 

 

 

 

 

Раздел 4. Сведения об имуществе, составляющем ипотечное покрытие

 

Подраздел 4.1. Обеспеченные ипотекой требования

 

Наименование показателя

Код строки

Стоимость, руб.

Доля стоимости от размера ипотечного покрытия, в процентах

Количество, штук

1

2

3

4

5

Обеспеченные ипотекой требования - всего, в том числе:

1

 

 

 

обеспеченные ипотекой требования, удостоверенные закладными, - всего, в том числе:

1.1

 

 

 

требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, строительство которого не завершено

1.1.1

 

 

 

требования, обеспеченные ипотекой жилых помещений, строительство которых завершено

1.1.2

 

 

 

требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, не являющегося жилыми помещениями, строительство которого завершено

1.1.3

 

 

 

обеспеченные ипотекой требования, не удостоверенные закладными, - всего, в том числе:

1.2

 

 

 

требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, строительство которого не завершено

1.2.1

 

 

 

требования, обеспеченные ипотекой жилых помещений, строительство которых завершено

1.2.2

 

 

 

требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, не являющегося жилыми помещениями, строительство которого завершено

1.2.3

 

 

 

Справочно.

Неисполненная часть обязательств по возврату основной суммы долга в соответствии с условиями кредитных договоров или договоров займа ____________руб.

 

Подраздел 4.2. Ипотечные сертификаты участия, удостоверяющие долю в праве общей собственности на другое ипотечное покрытие

 

Наименование показателя

Код строки

Стоимость, руб.

Доля стоимости от размера ипотечного покрытия, в процентах

1

2

3

4

Ипотечные сертификаты участия, удостоверяющие долю в праве общей собственности на другое ипотечное покрытие

2

 

 

 

Подраздел 4.3. Денежные средства

 

Наименование показателя

Код строки

Сумма, руб.

Доля суммы от размера ипотечного покрытия, в процентах

1

2

3

4

Денежные средства - всего

3

 

 

в валюте Российской Федерации

3.1

 

 

в иностранной валюте

3.2

 

 

 

Подраздел 4.4. Государственные ценные бумаги

 

Наименование показателя

Код строки

Стоимость, руб.

Доля стоимости от размера ипотечного покрытия, в процентах

1

2

3

4

Государственные ценные бумаги - всего, в том числе:

4

 

 

государственные ценные бумаги Российской Федерации

4.1

 

 

государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации

4.2

 

 

 

Подраздел 4.5. Недвижимое имущество

 

Наименование показателя

Код строки

Стоимость, руб.

Доля стоимости от размера ипотечного покрытия, в процентах

Количество объектов недвижимого имущества, штук

1

2

3

4

5

Недвижимое имущество - всего, в том числе:

5

 

 

 

недвижимое имущество, строительство которого не завершено

5.1

 

 

 

жилые помещения, строительство которых завершено

5.2

 

 

 

недвижимое имущество, не являющееся жилыми помещениями, строительство которого завершено

5.3

 

 

 

 

Раздел 5. Сведения о хранении и учете прав на закладные, удостоверяющие обеспеченные ипотекой требования, составляющие ипотечное покрытие

 

Подраздел 5.1. Сведения о местах хранения закладных, находящихся на хранении в специализированном депозитарии

 

Номер строки

Наименование структурного подразделения специализированного депозитария, осуществляющего фактическое хранение закладных

Адрес фактического места хранения закладных

Количество закладных, находящихся на хранении в данном месте хранения, штук

Доля количества закладных, находящихся на хранении в данном месте хранения, от общего количества закладных, составляющих данное ипотечное покрытие, в процентах

1

2

3

4

5

1

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Подраздел 5.2. Сведения о местах хранения закладных, переданных на хранение депозитариям, привлеченным специализированным депозитарием к исполнению своих обязанностей по хранению закладных

 

Номер строки

Полное наименование депозитария

ИНН депозитария

ОГРН депозитария

Наименование структурного подразделения депозитария, осуществляющего фактическое хранение закладных

Адрес фактического места хранения закладных

Количество закладных, находящихся на хранении, штук

Доля количества закладных, находящихся на хранении,

от общего количества закладных, составляющих ипотечное покрытие, в процентах

Депозитарий привлечен по

письменному указанию управляющего

ипотечным покрытием

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Подраздел 5.3. Сведения о депозитариях, привлеченных специализированным депозитарием к исполнению своих обязанностей по учету прав на закладные

 

Номер строки

Полное наименование депозитария

ИНН депозитария

ОГРН депозитария

Количество закладных, к исполнению обязанностей специализированного депозитария по учету прав на которые привлечен данный депозитарий, штук

Доля количества закладных, к исполнению обязанностей специализированного депозитария

по учету прав на которые привлечен данный депозитарий, от общего количества закладных, составляющих ипотечное покрытие, в процентах

Депозитарий привлечен

по письменному указанию управляющего ипотечным покрытием

1

2

3

4

5

6

7

1

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел 6. Сведения об исключении имущества из состава ипотечного покрытия

 

Номер строки

Вид имущества, исключенного из состава ипотечного покрытия

Описание имущества, исключенного

из состава ипотечного

покрытия

Стоимость

(сумма) имущества, указанного в графе 3, руб.

Дата исключения из состава ипотечного

покрытия имущества, указанного

в графе 3

Вид имущества, включенного

в состав ипотечного покрытия в результате исключения имущества, указанного в графе 3

Описание имущества, включенного в состав ипотечного покрытия в результате исключения имущества, указанного в графе 3

Стоимость

(сумма) имущества, указанного в графе 7, руб.

Дата включения в

состав ипотечного покрытия имущества, указанного в графе 7, руб.

Основание исключения имущества, указанного в графе 3, из

состава ипотечного покрытия

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Должностное лицо, уполномоченное подписывать отчетность ________________ _______________________
                                                           (должность)            (Ф.И.О.)
"____"______________20___ г.

 

Сведения о должностном лице, ответственном за
составление отчетности                                 _______________ ________ ____________________
                                                         (должность)   (Ф.И.О.) (номер контактного
                                                                                     телефона)

 

Порядок составления и представления отчетности по форме 0420863 "Отчетность об ипотечном покрытии"

 

1. Отчетность по форме 0420863 "Отчетность об ипотечном покрытии" (далее - Отчет) составляется специализированным депозитарием, имеющим лицензию на осуществление депозитарной деятельности и лицензию на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, осуществляющим учет и хранение имущества, составляющего ипотечное покрытие, а также контроль за распоряжением этим имуществом, ежемесячно по состоянию на последний рабочий день отчетного месяца включительно и представляется в Банк России в течение 10 рабочих дней по окончании отчетного месяца.

В случае выявления специализированным депозитарием фактов представления им в Банк России Отчета, содержащего неверные или неактуальные значения показателей, за любой отчетный месяц в течение последних трех лет исправленный Отчет должен быть представлен специализированным депозитарием в течение 10 рабочих дней со дня выявления таких фактов. Электронный документ с исправленным Отчетом должен содержать файл с перечнем неверных и (или) неактуальных значений показателей и описанием причин их отражения.

При формировании электронного документа с исправленным Отчетом за определенный отчетный месяц Отчеты за другие отчетные месяцы в него не включаются. Исправленные Отчеты за каждый отчетный месяц направляются специализированным депозитарием в Банк России отдельным электронным документом.

2. В заголовочной части Отчета указываются: номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности, номер лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (в случае, если специализированный депозитарий является кредитной организацией), код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО), идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН), отчетная дата, полное наименование специализированного депозитария.

3. Отчет составляется отдельно по каждому ипотечному покрытию, учет и хранение, а также контроль за распоряжением имуществом которого осуществляется специализированным депозитарием. Сведения об имуществе, составляющем ипотечное покрытие, приводятся в Отчете в соответствии с реестром ипотечного покрытия.

4. Отчет составляется в рублях с точностью до двух знаков после запятой, количественные показатели приводятся в штуках, относительные величины (проценты, доли) указываются с точностью до двух знаков после запятой. Округление осуществляется по математическим правилам. Даты указываются в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.

5. В случае составления Отчета в отношении ипотечного покрытия, обеспечивающего облигации с ипотечным покрытием (далее - ипотечное покрытие облигаций), в разделе 1 Отчета указываются полное наименование, ИНН и ОГРН эмитента облигаций с ипотечным покрытием.

6. В случае составления Отчета в отношении ипотечного покрытия, обеспечивающего ипотечные сертификаты участия (далее - ипотечное покрытие ипотечных сертификатов участия), в разделе 1 Отчета указываются полное наименование, ИНН и ОГРН управляющего ипотечным покрытием.

В разделе 2 Отчета в случае составления Отчета в отношении ипотечного покрытия облигаций:

в графе 1 указывается "облигации с ипотечным покрытием";

в графе 2 указывается государственный регистрационный номер выпуска (выпусков) (дополнительного выпуска (дополнительных выпусков) облигаций с данным ипотечным покрытием;

в графе 3 указывается (при наличии) международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number) (далее - ISIN);

графа 4 не заполняется;

в графе 5 в случае составления Отчета в отношении ипотечного покрытия жилищных облигаций с ипотечным покрытием указывается "да", в иных случаях - "нет".

В случае эмиссии двух или более выпусков облигаций, обеспеченных одним ипотечным покрытием, в графе 2 указываются через запятую государственные регистрационные номера выпусков (дополнительных выпусков) облигаций, обеспеченных одним ипотечным покрытием, расположенные в порядке возрастания дат государственной регистрации соответствующих выпусков, в графе 3 - коды ISIN (при наличии).

7. В разделе 2 Отчета в случае составления Отчета в отношении ипотечного покрытия ипотечных сертификатов участия:

в графе 1 указывается "ипотечные сертификаты участия";

в графе 2 указывается регистрационный номер правил доверительного управления ипотечным покрытием;

в графе 3 указывается (при наличии) код ISIN;

в графе 4 указывается индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия с данным ипотечным покрытием;

графа 5 не заполняется.

Информация об изменениях:

Пункт 8 изменен с 5 ноября 2019 г. - Указание Банка России от 26 сентября 2019 г. N 5267-У

См. предыдущую редакцию

8. В разделе 3 Отчета в случае составления Отчета в отношении ипотечного покрытия облигаций:

в графе 1 указывается размер ипотечного покрытия;

в графе 2 указывается общая непогашенная номинальная стоимость облигаций, обеспеченных данным ипотечным покрытием;

в графе 3 указывается код валюты, в которой выражены обязательства по облигациям с данным ипотечным покрытием, в соответствии с цифровыми кодами валют, установленными Общероссийским классификатором валют (ОКВ);

графы 4 и 5 не заполняются.

9. В разделе 3 Отчета в случае его составления в отношении ипотечного покрытия ипотечных сертификатов участия:

в графе 1 указывается размер ипотечного покрытия;

графы 2 и 3 не заполняются;

в графе 4 указывается количество выданных ипотечных сертификатов участия, удостоверяющих долю в праве общей собственности на ипотечное покрытие;

в графе 5 указывается размер ипотечного покрытия в расчете на один ипотечный сертификат участия, рассчитанный как отношение размера ипотечного покрытия к количеству выданных ипотечных сертификатов участия, удостоверяющих долю в праве общей собственности на данное ипотечное покрытие.

Информация об изменениях:

Пункт 10 изменен с 5 ноября 2019 г. - Указание Банка России от 26 сентября 2019 г. N 5267-У

См. предыдущую редакцию

10. Стоимость имущества, составляющего ипотечное покрытие, для целей составления раздела 4 Отчета рассчитывается в соответствии с Положением о порядке определения размера ипотечного покрытия, утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 1 ноября 2005 года N 05-59/пз-н "Об утверждении Положения о порядке определения размера ипотечного покрытия", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2005 года N 7265, 22 января 2007 года N 8831, 25 марта 2011 года N 20290.

В подразделе "Справочно" отражается совокупная величина неисполненной части обязательств по возврату основной суммы долга в соответствии с условиями кредитных договоров или договоров займа.

11. Строки подразделов 5.1 и 5.2 раздела 5 Отчета заполняются отдельно по каждому из мест хранения закладных, удостоверяющих обеспеченные ипотекой требования о возврате основной суммы долга и (или) об уплате процентов по кредитным договорам и договорам займа (далее - обеспеченные ипотекой требования), составляющие ипотечное покрытие (далее - закладные).

12. В подразделе 5.1 раздела 5 Отчета в случае хранения закладных специализированным депозитарием указывается:

в графе 1 - порядковый номер строки;

в графе 2 - наименование структурного подразделения специализированного депозитария, осуществляющего фактическое хранение закладных по адресу, указанному в графе 3;

в графе 3 - адрес места фактического хранения закладных;

в графе 4 - количество закладных, находящихся на хранении в структурном подразделении, указанном в графе 2;

в графе 5 - доля количества закладных, указанного в графе 4, от общего количества закладных, составляющих данное ипотечное покрытие.

13. В подразделе 5.2 раздела 5 Отчета в случае хранения закладных депозитариями, привлеченными специализированным депозитарием к исполнению своих обязанностей по хранению закладных, указывается:

в графе 1 - порядковый номер строки;

в графах 2-4 - полное наименование, ИНН и ОГРН депозитария, привлеченного специализированным депозитарием к исполнению своих обязанностей по хранению закладных, соответственно;

в графе 5 - наименование структурного подразделения депозитария, реквизиты которого указаны в графах 2-4, осуществляющего фактическое хранение закладных по адресу, указанному в графе 6;

в графе 6 - адрес места фактического хранения закладных;

в графе 7 - количество закладных, находящихся на хранении в структурном подразделении, указанном в графе 5;

в графе 8 - доля количества закладных, указанного в графе 7, от общего количества закладных, составляющих данное ипотечное покрытие.

14. Строки подраздела 5.3 раздела 5 Отчета заполняются отдельно по каждому из депозитариев, привлеченных специализированным депозитарием к исполнению своих обязанностей по учету прав на закладные.

В подразделе 5.3 раздела 5 в случае привлечения специализированным депозитарием к исполнению своих обязанностей по учету прав на закладные иных депозитариев указывается:

в графе 1 - порядковый номер строки;

в графах 2-4 - полное наименование, ИНН и ОГРН депозитария, привлеченного специализированным депозитарием к исполнению своих обязанностей по учету прав на закладные, соответственно;

в графе 5 - количество закладных, к исполнению обязанностей специализированного депозитария по учету прав на которые привлечен депозитарий, указанный в графах 2-4;

в графе 6 - доля количества закладных, указанного в графе 5, от общего количества закладных данного ипотечного покрытия.

15. В случае составления Отчета в отношении ипотечного покрытия облигаций графа 9 подраздела 5.2 и графа 7 подраздела 5.3 раздела 5 не заполняются.

16. В Разделе 5 Отчета в случае его составления в отношении ипотечного покрытия ипотечных сертификатов участия:

в графе 9 подраздела 5.2 в случае привлечения депозитария, указанного в графе 2 подраздела 5.2, к хранению закладных по письменному распоряжению управляющего ипотечным покрытием указывается "да", в иных случаях указывается "нет";

в графе 7 подраздела 5.3 в случае привлечения депозитария, указанного в графе 2 подраздела 5.3, к учету прав на закладные по письменному распоряжению управляющего ипотечным покрытием указывается "да", в иных случаях указывается "нет".

17. В разделе 6 Отчета указываются сведения об имуществе, исключенном из состава ипотечного покрытия в течение отчетного месяца (за исключением сведений об исключении из состава ипотечного покрытия обеспеченных ипотекой требований в связи с прекращением соответствующих обязательств), и (или) имуществе, включенном в состав ипотечного покрытия в течение отчетного месяца в результате исключения из состава ипотечного покрытия другого имущества.

18. В случае замены имущества в составе ипотечного покрытия, если исключение имущества и включение имущества взамен исключаемого происходят в разные отчетные периоды, в графе 6 раздела 6 Отчета, составляемого за отчетный месяц, в котором произошло исключение имущества из состава ипотечного покрытия, указывается "ожидается", при этом графы 7-9 раздела 6 Отчета не заполняются.

В случае замены имущества в составе ипотечного покрытия, если исключение имущества и включение имущества взамен исключаемого происходят в разные отчетные периоды, в разделе 6 Отчета, составляемого за отчетный месяц, в котором произошло включение имущества в состав ипотечного покрытия, заполняются все графы.

19. В случае исключения имущества из состава ипотечного покрытия без замены его иным имуществом, включаемым в состав ипотечного покрытия, в графе 6 раздела 6 Отчета указывается "отсутствует", при этом графы 7-9 раздела 6 Отчета не заполняются.

20. В графах 2 и 6 раздела 6 Отчета могут указываться следующие виды имущества:

обеспеченные ипотекой требования, удостоверенные закладными;

обеспеченные ипотекой требования, не удостоверенные закладными;

ипотечные сертификаты участия, удостоверяющие долю в праве общей собственности на другое ипотечное покрытие;

денежные средства;

государственные ценные бумаги;

недвижимое имущество.

21. В графах 3 и 7 раздела 6 Отчета указывается описание имущества, указанного соответственно в графах 2 и 6 Отчета:

по обеспеченным ипотекой требованиям, в том числе удостоверенным закладными, указывается номер государственной регистрации ипотеки;

по ипотечным сертификатам участия, удостоверяющим долю в праве общей собственности на другое ипотечное покрытие, указывается регистрационный номер правил доверительного управления ипотечным покрытием;

по денежным средствам проставляется "-" (прочерк);

по государственным ценным бумагам указывается государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

по недвижимому имуществу указывается номер государственной регистрации права собственности эмитента облигаций с ипотечным покрытием (управляющего ипотечным покрытием) на объект недвижимого имущества.

22. В графе 10 раздела 6 Отчета указываются предусмотренные частью 3 статьи 4, частью 1 статьи 14, частью 2 статьи 21 Федерального закона от 11 ноября 2003 года N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах" или решением о выпуске облигаций с ипотечным покрытием случаи исключения указанного в графе 2 Отчета имущества из состава ипотечного покрытия.