Распоряжение Правительства Ставропольского края от 13 августа 2019 г. N 331-рп "Об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края за первое полугодие 2019 года"

1. В соответствии с Законом Ставропольского края "О бюджетном процессе в Ставропольском крае" утвердить прилагаемый отчет об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края за первое полугодие 2019 года (прилагается) и направить его в Думу Ставропольского края и Контрольно-счетную палату Ставропольского края.

2. Назначить представителем при рассмотрении настоящего отчета в Думе Ставропольского края директора Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края Трошина С.П. (по согласованию).

3. Настоящее распоряжение вступает в силу со дня его подписания.

Губернатор Ставропольского края

В.В. Владимиров

Отчет
об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края за первое полугодие 2019 года

Исполнение бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края (далее - Фонд) за первое полугодие 2019 года осуществлялось в соответствии с Законом Ставропольского края "О бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов".

Остаток средств обязательного медицинского страхования на едином счете бюджета Фонда по состоянию на 01 января 2019 года составил 86 916,81 тыс. рублей.

Бюджет Фонда за первое полугодие 2019 года исполнен по доходам в сумме 16 752 403,77 тыс. рублей, по расходам - в сумме 14 851 876,69 тыс. рублей.

Исполнение бюджета Фонда за первое полугодие 2019 года по доходам

N п/п	Наименование дохода	Утверждено Законом Ставропольского края "О бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов" (тыс. рублей)	Исполнение за первое полугодие 2019 года (тыс. рублей)	Исполнение к плану на 2019 год (процентов)
1	2	3	4	5
1.	Налоговые и неналоговые доходы, всего	131 128,36	75 480,52	57,6
	в том числе:
1.1.	Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства, всего	112 844,10	58 675,43	52,0
	в том числе прочие доходы от компенсации затрат бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	112 844,10	58 675,43	52,0
1.2.	Штрафы, санкции, возмещение ущерба, всего	18 284,26	16 805,09	91,9
	в том числе:
1.2.1.	Денежные взыскания (штрафы) и иные суммы, взыскиваемые с лиц, виновных в совершении преступлений, и в возмещение ущерба имуществу, зачисляемые в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-	24,97	-
1.2.2.	Денежные взыскания, налагаемые в возмещение ущерба, причиненного в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств (в части территориальных фондов обязательного медицинского страхования)	-	6 615,95	-
1.2.3.	Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд, зачисляемые в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-	26,29	-
1.2.4.	Прочие поступления от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования	18 284,26	10 137,88	55,5
2.	Безвозмездные поступления, всего	33 339 972,48	16 676 923,25	50,0
	в том числе:
2.1.	Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, всего	33 340 098,93	16 684 006,71	50,0
	в том числе межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам государственных внебюджетных фондов, всего	33 340 098,93	16 684 006,71	50,0
	в том числе:
2.1.1.	Межбюджетные трансферты из бюджетов субъектов Российской Федерации, передаваемые территориальным фондам обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования	47 482,92	23 741,46	50,0
2.1.2.	Субвенции бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации	32 119 571,30	16 059 785,40	50,0
2.1.3.	Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования	1 173 044,71	600 479,85	51,2
2.2.	Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет, всего	-	1 381,82	-
	в том числе:
2.2.1.	Доходы бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования от возврата остатков межбюджетных трансфертов прошлых лет на осуществление единовременных выплат медицинским работникам	-	1 065,18	-
2.2.2.	Доходы бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет	-	316,64	-
2.3.	Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет, всего	-126,45	-8 465,28	-
	в том числе:
2.3.1.	Возврат остатков субвенций прошлых лет на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-126,45	-7 402,60	-
2.3.2.	Возврат остатков межбюджетных трансфертов прошлых лет на осуществление единовременных выплат медицинским работникам в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-	-1 062,68	-
	Итого	33 471 100,84	16 752 403,77	50,1

Поступления в бюджет Фонда за первое полугодие 2019 года сложились из неналоговых доходов, безвозмездных поступлений из Федерального фонда обязательного медицинского страхования, бюджета Ставропольского края, бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации и прочих доходов.

За первое полугодие 2019 года общий объем поступлений по доходам составил 16 752 403,77 тыс. рублей или 50,1 процента к годовым плановым назначениям.

За отчетный период в бюджет Фонда поступили прочие доходы от компенсации затрат бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования в сумме 58 675,43 тыс. рублей, из них:

58 340,92 тыс. рублей - возврат средств страховыми медицинскими организациями Ставропольского края по результатам медико-экономических экспертиз, экспертиз качества медицинской помощи;

6,51 тыс. рублей - возврат дебиторской задолженности от поставщиков товаров, работ и услуг для нужд Фонда (Ставропольского филиала Публичного акционерного общества междугородной и международной электрической связи "Ростелеком", публичного акционерного общества "Ставропольэнергосбыт");

328,0 тыс. рублей - возврат средств страховыми медицинскими организациями Ставропольского края по результатам повторных медико-экономических экспертиз, экспертиз качества медицинской помощи (реэкспертиз).

За первое полугодие 2019 года в бюджет Фонда поступили средства штрафов, санкций, возмещения ущерба в сумме 16 805,09 тыс. рублей, в том числе:

денежные взыскания (штрафы) и иные суммы, взыскиваемые с лиц, виновных в совершении преступлений, и в возмещение ущерба имуществу, зачисляемые в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования, в сумме 24,97 тыс. рублей;

денежные взыскания, налагаемые по результатам проведенных Фондом контрольных мероприятий в возмещение ущерба, причиненного в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств (в части территориальных фондов обязательного медицинского страхования), в сумме 6 615,95 тыс. рублей;

денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд в сумме 26,29 тыс. рублей;

прочие поступления от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба за счет уплаты медицинскими организациями Ставропольского края и страховыми медицинскими организациями штрафов за использование не по целевому назначению средств обязательного медицинского страхования в сумме 10 137,88 тыс. рублей.

За отчетный период поступления субвенций из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации составили 16 059 785,40 тыс. рублей или 50,0 процента к годовым плановым назначениям.

Межбюджетные трансферты, передаваемые из бюджета Ставропольского края на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования, составили 23 741,46 тыс. рублей или 50,0 процента к годовым плановым назначениям.

В бюджет Фонда за первое полугодие 2019 года зачислены прочие межбюджетные трансферты в виде поступлений из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации за медицинскую помощь, оказанную медицинскими организациями Ставропольского края лицам, застрахованным за пределами территории Ставропольского края, в сумме 600 479,85 тыс. рублей или 51,2 процента к годовым плановым назначениям.

За первое полугодие 2019 года в бюджет Фонда зачислены доходы от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в сумме 1 381,82 тыс. рублей, в том числе:

1 065,18 тыс. рублей - возврат министерством здравоохранения Ставропольского края средств единовременных компенсационных выплат медицинским работникам в связи с расторжением трудовых договоров с медицинскими работниками;

316,64 тыс. рублей - возврат территориальными фондами обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации дебиторской задолженности прошлых лет.

За первое полугодие 2019 года Фондом произведен возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования в сумме 8 465,28 тыс. рублей, из них:

7 402,60 тыс. рублей - возврат остатков субвенций прошлых лет на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования;

1 062,68 тыс. рублей - возврат средств единовременных компенсационных выплат медицинским работникам в связи с расторжением трудовых договоров с медицинскими работниками.

Исполнение бюджета Фонда за первое полугодие 2019 года по расходам

N п/п	Наименование расхода	Утверждено сводной бюджетной росписью бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края на 2019 год (тыс. рублей)	Исполнение за первое полугодие 2019 года (тыс. рублей)	Исполнение к плану на 2019 год (процентов)
1	2	3	4	5
1.	Общегосударственные вопросы	221 603,27	100 813,50	45,5
2.	Другие общегосударственные вопросы	221 603,27	100 813,50	45,5
3.	Государственная программа Ставропольского края "Развитие здравоохранения"	221 603,27	100 813,50	45,5
4.	Подпрограмма "Организация обязательного медицинского страхования граждан Российской Федерации"	221 603,27	100 813,50	45,5
5.	Основное мероприятие "Выполнение основных функций органа управления Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края в системе обязательного медицинского страхования"	221 603,27	100 813,50	45,5
6.	Финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации, всего	221 603,27	100 813,50	45,5
	в том числе:
	расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами, казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами	156 658,09	77 194,00	49,3
	закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд	64 689,50	23 558,70	36,4
	иные бюджетные ассигнования	255,68	60,80	23,8
7.	Здравоохранение	33 336 414,38	14 751 063,19	44,3
8.	Другие вопросы в области здравоохранения	33 336 414,38	14 751 063,19	44,3
9.	Государственная программа Ставропольского края "Развитие здравоохранения"	33 336 414,38	14 751 063,19	44,3
10.	Подпрограмма "Организация обязательного медицинского страхования граждан Российской Федерации"	33 336 414,38	14 751 063,19	44,3
11.	Основное мероприятие "Финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования в рамках реализации Федерального закона "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации"	33 288 931,46	14 729 108,48	44,3
12.	Финансовое обеспечение мероприятий по организации дополнительного профессионального образования медицинских работников по программам повышения квалификации, а также по приобретению и проведению ремонта медицинского оборудования, всего	208 068,80	52 228,68	25,1
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	208 068,80	52 228,68	25,1
13.	Финансовое обеспечение оказания медицинской помощи медицинскими организациями Ставропольского края гражданам, застрахованным на территории других субъектов Российской Федерации, всего	1 181 513,67	608 682,26	51,5
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	1 181 513,67	608 682,26	51,5
14.	Финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации, всего	31 708 540,19	14 062 594,11	44,4
	в том числе:
	социальное обеспечение и иные выплаты населению	30 452 726,48	13 405 053,23	44,0
	межбюджетные трансферты	1 255 813,71	657 540,88	52,4
15.	Софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала, всего	190 808,80	5 603,43	-
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	190 808,80	5 603,43	-
16.	Основное мероприятие "Финансовое обеспечение медицинской помощи, не установленной базовой программой обязательного медицинского страхования"	47 482,92	21 954,71	46,2
17.	Финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования, всего	47 482,92	21 954,71	46,2
	в том числе социальное обеспечение и иные выплаты населению	47 482,92	21 954,71	46,2
	Итого	33 558 017,65	14 851 876,69	44,3

Исполнение расходной части бюджета Фонда осуществлялось в рамках финансового обеспечения организации обязательного медицинского страхования. За первое полугодие 2019 года кассовое исполнение составило 14 851 876,69 тыс. рублей или 44,3 процента к годовым плановым назначениям.

На выполнение основных функций органа управления Фонда за отчетный период было направлено 100 813,50 тыс. рублей или 45,5 процента к годовым плановым назначениям, из них:

77 194,00 тыс. рублей - фонд оплаты труда и страховые взносы, иные выплаты персоналу (за исключением фонда оплаты труда), что составляет 49,3 процента к годовым плановым назначениям;

23 558,70 тыс. рублей - закупка товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд, что составляет 36,4 процента к годовым плановым назначениям, так как государственные контракты находятся на стадии исполнения, оплата по ним будет произведена в III и IV кварталах 2019 года;

60,80 тыс. рублей - уплата налога на имущество организаций и земельного налога, уплата прочих налогов, сборов и иных платежей, что составляет 23,8 процента к годовым плановым назначениям, в связи с наступлением срока уплаты обязательных платежей в более поздний период.

На выполнение основного мероприятия "Финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования в рамках реализации Федерального закона "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации" за первое полугодие 2019 года было направлено 14 729 108,48 тыс. рублей или 44,3 процента к годовым плановым назначениям, в том числе:

13 405 053,23 тыс. рублей - расходы на финансовое обеспечение реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования в пределах базовой программы обязательного медицинского страхования, что составляет 44,0 процента к годовым плановым назначениям, так как в соответствии с Правилами обязательного медицинского страхования, утвержденными приказом Министерства здравоохранения Российской Федерации от 28 февраля 2019 г. N 108н, окончательный расчет за оказанную медицинскую помощь осуществляется в месяце, следующем за отчетным;

657 540,88 тыс. рублей - расходы на расчеты за медицинскую помощь, оказанную лицам, застрахованным за пределами территории субъекта Российской Федерации, в котором выдан полис обязательного медицинского страхования, в форме возмещения территориальным фондам обязательного медицинского страхования других субъектов Российской Федерации затрат по оплате стоимости медицинской помощи, оказанной за пределами территории Ставропольского края лицам, застрахованным на территории Ставропольского края, что составляет 52,4 процента к годовым плановым назначениям;

608 682,26 тыс. рублей - расходы на финансовое обеспечение оказания медицинской помощи медицинскими организациями Ставропольского края гражданам, застрахованным на территории других субъектов Российской Федерации, что составляет 51,5 процента к годовым плановым назначениям;

52 228,68 тыс. рублей - расходы на финансовое обеспечение мероприятий по организации дополнительного профессионального образования медицинских работников по программам повышения квалификации, а также по приобретению и проведению ремонта медицинского оборудования, что составляет 25,1 процента к годовым плановым назначениям, так как государственные контракты медицинских организаций находятся на стадии исполнения, оплата по ним будет произведена в III и IV кварталах 2019 года;

5 603,43 тыс. рублей - софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала. Количество медицинского персонала, участвующего в софинансировании меньше запланированного из-за отсутствия физических лиц.

Расходы на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования, за счет межбюджетных трансфертов, передаваемых из бюджета Ставропольского края, за первое полугодие 2019 года составили 21 954,71 тыс. рублей или 46,2 процента к годовым плановым назначениям, так как в соответствии с Правилами обязательного медицинского страхования, утвержденными приказом Министерства здравоохранения Российской Федерации от 28 февраля 2019 г. N 108н, окончательный расчет за оказанную медицинскую помощь осуществляется в месяце, следующем за отчетным.

Исполнение бюджета Фонда за первое полугодие 2019 года по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета Фонда

(тыс. рублей)

N п/п	Наименование источника внутреннего финансирования дефицита бюджета Фонда	Исполнение за первое полугодие 2019 года
1.	Источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов	-1 900 527,08
2.	Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджетов	-1 900 527,08
3.	Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-17 493 045,81
4.	Уменьшение прочих остатков денежных средств бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	15 592518,73

Отчет о расходовании средств нормированного страхового запаса Фонда за первое полугодие 2019 года

Нормированный страховой запас Фонда по состоянию на 01 июля 2019 года сформирован в сумме 1 643 865,93 тыс. рублей, из них направлено на:

проведение межтерриториальных расчетов - 1 266 223,13 тыс. рублей;

финансовое обеспечение мероприятий по организации дополнительного профессионального образования медицинских работников по программам повышения квалификации, а также по приобретению и проведению ремонта медицинского оборудования - 52 228,68 тыс. рублей;

софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала - 5 603,43 тыс. рублей.

Остаток средств на лицевом счете Фонда по состоянию на 01 июля 2019 года составил 1 987 443,89 тыс. рублей.

Бюджет Фонда за первое полугодие 2019 года исполнен в соответствии с финансовой наполняемостью по доходам и обязательствами Фонда по расходам.

Директор Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ставропольского края

С.П. Трошин