Приложение N 2. Итоги исполнения бюджета города Алатыря за первое полугодие 2019 года

Приложение N 2
к постановлению администрации
города Алатыря
от 12 августа 2019 г. N 552

Итоги
исполнения бюджета города Алатыря за первое полугодие 2019 года

Бюджет на 2019 год первоначально утвержден в следующих параметрах:

по доходам - 470 672,0 тыс. рублей

в том числе

собственные налоговые и неналоговые доходы - 174 539,2 тыс. рублей;

- субсидии, субвенции, иные межбюджетные трансферты и прочие безвозмездные поступления - 291 033,8 тыс. рублей;

- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности (трансферт) - 5 099,0 тыс. рублей;

по расходам - 476 213,7 тыс. рублей;

с дефицитом - 5 541,7 тыс. рублей.

С учетом внесенных изменений плановые параметры бюджета по состоянию на отчетную дату (01.07.2019 г.) составили:

по доходам - 677262,8 тыс. рублей;

в том числе:

- собственные налоговые и неналоговые доходы - 189939,2 тыс. рублей;

- субсидии, субвенции и иные межбюджетные трансферты - 419582,4 тыс. рублей;

- дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности - 5099,0 тыс. рублей;

- дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов - 54859,4 тыс. рублей;

- прочие дотации - 7782,8 тыс. рублей;

по расходам - 696836,1 тыс. рублей;

с дефицитом - 19573,2 тыс. рублей.

Исполнение бюджета по доходам в целом на 01 июля 2019 года составило - 35,9%. В бюджет поступило 243065,3 тыс. рублей, в том числе поступило собственных доходов в сумме 71831,5 тыс. рублей, безвозмездные поступления из вышестоящего бюджета - 171233,8 тыс. рублей, возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов имеющих целевое назначение, прошлых лет - 14076,9 тыс. рублей.

Анализ
поступления собственных налоговых и неналоговых доходов на 01 июля 2019 года и к аналогичному периоду 2018 года

тыс. рублей

Наименование дохода	План на 2019 год	Поступления на 01 июля 2019 года	Исполнение в % к годовому назначению	Поступления на 01 июля 2018 года	Поступления 2019 г. в % к 2018 г.
НДФЛ	87 500,0	39 462,4	45,1%	38 131,1	103,5%
Акцизы	3 851,2	2 221,4	57,7%	1 861,4	119,3%
Совокупный доход	19 700,0	8 909,3	45,2%	9 970,9	89,4%
Имущество физ. лиц	8 210,0	251,6	3,1%	145,5	172,9%
Транспортный налог	2 400,0	346,3	14,4%	283,8	122,0%
Земельный налог	8 000,0	2 405,4	30,1%	2 010,1	119,7%
Налог на добычу пол. ископаемых	0,0	5,1	#ДЕЛ/0!#	0,0	0,0%
Гос. пошлина	3 828,0	2 119,0	55,4%	1 739,6	121,8%
Итого налоговых доходов	133 489,2	55 720,5	41,7%	54 142,4	102,9%
Доходы от использования имущества	11 550,0	5 333,0	46,2%	5 768,7	92,4%
Негативное воздействие на окр. среду	200,0	159,2	79,6%	171,5	92,8%
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства	6 400,0	7 251,5	113,3%	76,8	св. 100%
Доходы от продажи активов	35 100,0	2 092,4	6,0%	2 742,0	76,3%
Штрафы, санкции	3 000,0	1 196,5	39,9%	1 828,7	65,4%
Прочие неналоговые доходы	200,0	78,4	39,2%	69,7	112,5%
Итого неналоговых доходов	56 450,0	16 111,0	28,5%	10 657,4	151,2%
Всего собственных доходов	189 939,2	71 831,5	37,8%	64 799,8	110,9%
Безвозмездные перечисления	487 323,6	171 233,8	35,1%	150 100,6	114,1%
Итого доходов	677 262,8	243 065,3	35,9%	214 900,4	113,1%

Налоговые доходы на 01 июля текущего года исполнены к годовым назначениям на 41,7%. К аналогичному периоду прошлого года исполнение составило 102,9%, т.е. налоговые доходы увеличились на 2,9% или 1578,1 тыс. рублей. В основном это произошло по причине увеличения поступлений по налогу на доходы физических лиц. Самыми большими темпами роста в процентном отношении к прошлому году обладают налог на имущество физических лиц - 172,9%, транспортный налог - 122,0%, государственная пошлина - 121,8%. Ниже уровня прошлого года показатель по налогу на совокупный доход - 89,4%. Причинами являются снятие с учета ИП-налогоплательщика ЕНВД для отдельных видов деятельности, изменение специального налогового режима, снятие с учета в качестве индивидуальных предпринимателей.

Неналоговые доходы исполнены к годовым назначениям на 28,5%. К аналогичному периоду прошлого года исполнение составило 151,2%, т.е. неналоговые доходы увеличились на 51,2% или 5453,6 тыс. рублей. Такой результат произошел в основном за счет увеличения поступлений от оказания платных услуг и компенсации затрат государства на 7174,7 тыс. рублей. Наибольшими темпами роста в процентном отношении к прошлому году обладают поступления от оказания платных услуг и компенсации затрат государства и прочие неналоговые доходы. Ниже уровня прошлого года такие показатели как штрафы - 65,4%, доходы от продажи активов - 76,3%, доходы от использования имущества - 92,4%, негативное воздействие на окружающую среду - 92,8%.

Бюджет города по расходам исполнен в сумме 259573,2 тыс. рублей или на 37,3% от годовых назначений.

Распределение бюджетных ассигнований
по разделам, подразделам классификации расходов бюджета города Алатыря на 01 июля 2019 год

тыс. рублей

Наименование	Утвержденные бюджетные назначения на 2019 год	Исполнение на 01 июля 2019 года	Исполнение 2019 года в % к годовому назначению	Исполнение на 01 июля 2018 года	Исполнение 2019 года в % к 2018 году
1	2	3	4	5	6
Общегосударственные вопросы	104849	64371,2	61,4%	10512,7	612,3%
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	12632,9	3437,6	27,2%	3568,6	96,3%
Национальная экономика	129081,5	2923,1	2,3%	9567,8	30,6%
Жилищно-коммунальное хозяйство	33739,5	7970,8	23,6%	8215,3	97,0%
Охрана окружающей среды	80	-	-	-	-
Образование	373205,4	167248,8	44,8%	168314,6	99,4%
Культура, кинематография	31339,7	8333,6	26,6%	11449,2	72,8%
Социальная политика	9108,1	3997,1	43,9%	1461,7	273,5%
Физическая культура и спорт	500	149,1	29,8%	243,1	61,3%
Обслуживание государственного и муниципального долга	2300	1141,9	49,6%	1064,2	107,3%
Итого расходов:	696836,1	259573,2	37,3%	214397,2	121,1%

Большая доля средств - 69,2% направлена на развитие и содержание социально-культурной сферы (179728,6 тыс. рублей), в т.ч. на образование - 167248,8 тыс. рублей (64,4%), на культуру - 8333,6 тыс. рублей (3,2%), на социальную политику - 3997,1 тыс. рублей (1,5%), на физическую культуру и спорт - 149,1 тыс. рублей (0,1%). Расходы на отрасль ЖКХ составили 7970,8 тыс. рублей или 3,1% от общей суммы расходов бюджета, на национальную экономику - 2923,1 тыс. рублей или 1,1%, на общегосударственные вопросы - 64371,2 тыс. рублей или 24,8%, другие расходы - 1,8%.