Постановление Администрации г. Улан-Удэ Республики Бурятия от 14 августа 2019 г. N 247 "Об исполнении бюджета городского округа "город Улан-Удэ" за 1 полугодие 2019 года"

Поступление доходов в бюджет города за 1 полугодие 2019 г. составило 4 722 332,0 тыс. руб., или 101,2% к плану (4 665 265,2 тыс. руб.) и 35,8% от годового плана (13 206 006,1 тыс. руб.). За отчётный период поступило в бюджет города налоговых и неналоговых доходов в сумме 1 976 169,2 тыс. руб. или 102,9% к плану (1 920 916,1 тыс. руб.). Налоговых платежей зачислено 1 795 249,6 тыс. руб. или 101,8% к плану (1 763 044,6 тыс. руб.), неналоговых платежей 180 919,6 тыс. руб. или 114,6% к плану (157 871,5 тыс. руб.).

В целом, план по налоговым и неналоговым доходам перевыполнен на 55 253,1 тыс. руб., в том числе по налоговым доходам на 32 205,0 тыс. руб., по неналоговым доходам на 23 048,1 тыс. руб. К годовому плану исполнение по налоговым и неналоговым платежам составляет 46,8%, что выше соответствующего показателя прошлого года на 7,0%.

Рост поступлений обеспечен в основном, за счёт налога на доходы физических лиц, поступления по которому составили 989 485,9 тыс. руб. или 101,3% к плану (976 887,9 тыс. руб.). В сравнении с аналогичным периодом прошлого года объём поступлений увеличился на 66 981,3 тыс. руб. или на 7,3%.

Налога, взимаемого в связи с применением упрощённой системы налогообложения (УСНО) поступило 353 840,6 тыс. руб. или 103,1% к плану (343 187,9 тыс. руб.).

По единому налогу на вменённый доход (ЕНВД) зачислено 175 330,8 тыс. руб., исполнение составило 101,0% (173 667,2 тыс. руб плановый показатель). В сравнении с аналогичным периодом прошлого года отмечается рост поступлений на 4,8%.

Земельного налога зачислено 191 249,4 тыс. руб., исполнение плана (187 308,8 тыс. руб.) составило 102,1%. Уменьшение поступлений на 20 588,6 тыс. руб. к уровню соответствующего периода прошлого года вызвано сложившейся практикой оспаривания кадастровой стоимости земельных участков.

Неналоговых доходов зачислено в бюджет г. Улан-Удэ на сумму 180 919,6 тыс. руб. По неналоговым доходам план перевыполнен на 23 048,1 тыс. руб. за счет компенсации стоимости зеленых насаждений, платы за негативное воздействие на окружающую среду, доходов от использования имущества и др.

За 1 полугодие 2019 года поступило межбюджетных трансфертов на сумму 2 746 162,8 тыс. руб. или 100,1% к плану отчетного периода (2 744 349,1 тыс. руб.) и 30,6% от годового плана (8 985 654,7 тыс. руб.), в том числе дотаций 700,2 тыс. руб., субсидий 957 928,8 тыс. руб., субвенций 1 767 997,9 тыс. руб., иных межбюджетных трансфертов 50 028,0 тыс. руб. Осуществлен возврат остатков межбюджетных трансфертов сумме 33 074,2 тыс. руб.

Расходы бюджета г. Улан-Удэ за 1 полугодие 2019 г. составили 4 588 939,2 тыс. руб. Исполнение по расходам составило 98,4% к плану за 1 полугодие и 33,4% к годовым назначениям (13 746 549,8 тыс. руб.).

За отчётный период бюджет исполнен с профицитом на сумму 133 392,8 тыс. руб.

Программные расходы бюджета исполнены в сумме 4 439 861,1 тыс. руб., или 98,4% к плановым назначениям за 1 полугодие (4 511 172 тыс. руб.) и 34% к годовым назначениям (13 349 783,7 тыс. руб.), в том числе:

1. по МП "Развитие культуры г. Улан-Удэ" расходы за 1 полугодие 2019 г. произведены в сумме 298 053,4 тыс. руб., что составило 100% от плановых назначений на 1 полугодие и 44,6% к годовым назначениям;

2. по МП "Развитие образования г. Улан-Удэ" расходы исполнены в сумме 2 810 773 тыс. руб., или 98,8% к назначениям 1 полугодия и 38,6% к плану на год;

3. по МП "Развитие физической культуры и спорта г. Улан-Удэ" расходы исполнены в сумме 176 093,9 тыс. руб., или 100% к назначениям 1 полугодия и 37,4% к плану на год;

4. по МП "Реализация социальной и молодежной политики в г. Улан-Удэ" произведены расходы на сумму 21 341,5 тыс. руб., что составляет 100% к назначениям за 1 полугодие и 56,2% к плану на год;

5. по МП "Обеспечение качественным жильем и инфраструктурой в г. Улан-Удэ" направлено 110 838,6 тыс. руб., что составило 79,3% к плану за отчётный период и 14,6% к годовым назначениям;

6. по МП "Обеспечение качественной и комфортной среды проживания населения города Улан-Удэ" направлено 473 411,7 тыс. руб. или 99% к назначениям 1 полугодия и 30,4% к назначениям года;

7. по МП "Развитие транспортной системы г. Улан-Удэ" произведены расходы в сумме 164 950 тыс. руб., или 98,5% к плановым назначениям за 1 полугодие и 16,8% к годовым;

8. по МП "Безопасный город" расходы произведены в сумме 31 151,1 тыс. руб., что составило 99,8% к назначениям за отчетный период и 5% к годовому плану;

9. по МП "Экономическое и инновационное развитие" расходы составили 46 591 тыс. руб., или 100% к плану за 1 полугодие и 34,6% к плану на год;

10. по МП "Повышение эффективности управления" расходы составили 306 656,9 тыс. руб. или 99,8% к назначениям за 1 полугодие и 45,9% к годовому плану;

11. по МП "Формирование современной городской среды города Улан-Удэ" на 2019 год по программе предусмотрено 156 779,3 тыс. руб. За отчётный период расходы не производились.

Непрограммные расходы за отчётный период произведены в сумме 149 078,1 тыс. руб., или 98% к плану на 1 полугодие (152 062 тыс. руб.) и 37,6% к годовому плану (396 766,1 тыс. руб.). В общем объёме расходов за 1 полугодие непрограммные расходы составили 3%.

Муниципальный долг г. Улан-Удэ на 01.07.2019 г. составляет 2 489 169,4 тыс. руб. В структуре муниципальных долговых обязательств основную долю составляют кредиты, оформленные в кредитных организациях (2 101 184,4 тыс. руб.). Задолженность городского бюджета по бюджетным кредитам составляет 387 985,0 тыс. руб. или 15,6%, в том числе перед республиканским бюджетом 56 500,0 тыс. руб., перед федеральным бюджетом 334 485,0 тыс. руб.

Расходы по обслуживанию муниципального долга за 1 полугодие 2019 года составили 90 825,6 тыс. руб. или 100% к плану на отчётный период и 44% к годовому плану (206 612,5 тыс. руб.).

За 1 полугодие 2019 г. муниципальные гарантии городским округом "город Улан-Удэ" не предоставлялись, обязательства по муниципальным гарантиям на 01.07.2019 г. отсутствуют. Бюджетные кредиты из бюджета города в отчётном периоде не предоставлялись.

За 1 полугодие 2019 г. в рамках осуществления внутреннего муниципального финансового контроля, контроля в сфере закупок товаров, работ и услуг для обеспечения муниципальных нужд проведено 68 контрольных мероприятий. Общая сумма проверенных средств составила 827 688,4 тыс. руб.

В ходе контрольных мероприятий, в части бюджетного законодательства, выявлено нарушений в семи объектах контроля на общую сумму 10 144,6 тыс. руб, в том числе нарушения, подлежащие восстановлению в бюджет - 543,6 тыс. руб. Устранено нарушений на сумму 543,6 тыс. руб.

По результатам проведенных контрольных мероприятий в адрес объектов контроля направлено 3 предписания и 4 представления. Привлечены к дисциплинарным взысканиям 13 должностных лиц.

При осуществлении контроля в сфере закупок установлено 143 нарушения законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок. Признаки административного правонарушения установлены в 5 учреждениях.

Материалы контрольных мероприятий направлены в Министерство финансов Республики Бурятия для возбуждения административного производства по 2 учреждениям, в органы прокуратуры в отношении 3 субъектов контроля.

В отчётном периоде по результатам проведённых контрольных мероприятий проведено 13 протокольных совещаний по установленным нарушениям и принятию мер по их устранению и профилактике их образования в дальнейшем.

Исходя из итогов исполнения бюджета за 1 полугодие 2019 года, постановляю:

1. Утвердить отчет об исполнении бюджета города Улан-Удэ за 1 полугодие 2019 года по доходам в сумме 4 722 332,0 тыс. руб., по расходам бюджета в сумме 4 588 939,2 тыс. руб., с превышением доходов над расходами в сумме 133 392,8 тыс. руб. согласно приложениям N 1,2,3,4 к настоящему постановлению.

2. Ответственным структурным подразделениям продолжить реализацию Плана мероприятий по реализации решения Улан-Удэнского городского Совета депутатов "О бюджете городского округа "город Улан-Удэ" на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов" в соответствии с распоряжением Администрации г. Улан-Удэ от 18.02.2019 N 111-р, реализацию распоряжения Администрации г. Улан-Удэ от 12.04.2019 N 340-р "О Плане мероприятий по увеличению доходов и оптимизации расходов бюджета городского округа "город Улан-Удэ" на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов".

3. Главным администраторам доходов:

- усилить работу по погашению задолженности в бюджет города;

- своевременно производить уточнение невыясненных платежей, обратить внимание на взаимодействие с УФК по Республике Бурятия по уточнению невыясненных платежей, учитываемых на счете федерального бюджета.

- продолжить реализацию плана совместных мероприятий по взаимодействию Межрайонных ИФНС России N 1,2 по Республике Бурятия с Администрацией г. Улан-Удэ по проведению декларационной кампании по налогу на доходы физических лиц и мобилизации имущественных налогов физических лиц в 2019 году.

4. Главным распорядителям бюджетных средств:

- не допускать образования просроченной кредиторской задолженности учреждений;

- принять меры по повышению качества осуществления внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита, в соответствии с постановлением Администрации г. Улан-Удэ от 17.12.2018 N 316 "Об утверждении Порядка осуществления главными распорядителями (распорядителями) средств местного бюджета, главными администраторами (администраторами) доходов местного бюджета, главными администраторами (администраторами) источников финансирования дефицита местного бюджета (их уполномоченными должностными лицами) внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита";

- обеспечить осуществление ведомственного контроля за соблюдением законодательства в сфере закупок в соответствии с постановлением Администрации г. Улан-Удэ от 20.02.2018 N 31 "Об утверждении Порядка осуществления ведомственного контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок для обеспечения муниципальных нужд";

- обеспечить соблюдение трехмесячного срока со дня вступления в силу решения о бюджете по внесению изменений в муниципальную программу.

5. Комитету по финансам (Базякина Т.Г.) представить отчет об исполнении бюджета городского округа "города Улан-Удэ" за 1 полугодие 2019 года в Улан-Удэнский городской Совет депутатов и Контрольно-счетную палату г. Улан-Удэ.

6. Настоящее постановление подлежит официальному опубликованию.

И.о. руководителя Администрации г. Улан-Удэ

О.Г. Екимовский