Письмо Ассоциации российских банков от 22 августа 2019 г. N А-01/5-398 О возможности предоставления кредитным организациям доступа к сервисам СМЭВ, позволяющим получать в автоматическом режиме сведения об ИНН физического лица на основании паспортных данных

Письмо Ассоциации российских банков от 22 августа 2019 г. N А-01/5-398

Ассоциация российских банков обращается в связи с запросами кредитных организаций - членов АРБ, касающихся порядка использования сервиса "Узнай ИНН" на официальном сайте ФНС России.

В последнее время в кредитные организации в значительном количестве поступают решения налоговых органов о приостановлении операций по счетам налогоплательщиков, а также поручения на списание средств в отношении счетов, открытых физическим лицам не для целей осуществления предпринимательской деятельности.

Основным идентификатором клиента в поступающих от налоговых органов документах является ИНН. При этом большая часть клиентов - физических лиц при открытии счетов и вкладов, не предназначенных для целей предпринимательской деятельности, не предоставляет кредитным организациям сведений о своем ИНН.

Минфин России рекомендует (см., например, письмо от 28.11.2016 N 03-02-07/1/70199) в таких ситуациях для получения ИНН использовать сервис "Узнай ИНН" на официальном сайте ФНС России. Использование этого сервиса предполагает ручной ввод сотрудником кредитной организации ФИО и данных документа, удостоверяющего личность клиента, в экранную форму операции запроса. Информация об ИНН возвращается из сервиса на экранную форму, затем ее требуется скопировать и поместить в базу данных кредитной организации.

В случае наличия значительного числа клиентов - физических лиц вышеописанная процедура использования сервиса "Узнай ИНН" в ручном режиме влечет за собой повышенные временные и трудовые затраты сотрудников кредитной организации, в связи с чем представляется целесообразным встраивание процессов получения соответствующих сведений в механизм функционирования Системы межведомственного электронного взаимодействия (СМЭВ).

Использование СМЭВ позволяет автоматизировать процесс получения сведений об ИНН физических лиц и тем самым минимизировать риски некорректного исполнения документов налоговых органов. Кроме того, сведения об ИНН могут служить также для целей дополнительной идентификации при обработке исполнительных документов кредитными организациями.

На сегодняшний день в СМЭВ у ФНС России имеются сервисы, предоставляющие возможность получения информации об ИНН физических лиц на основании полных паспортных данных по групповому и единичному запросам органов исполнительной власти.

Вместе с тем указанные сервисы СМЭВ недоступны к использованию кредитными организациями.

С учетом того, что налоговые органы активно направляют в кредитные организации запросы, решения и поручения в отношении физических лиц и основным идентификатором налогоплательщика в этих документах является ИНН, просим рассмотреть возможность предоставления кредитным организациям доступа к сервисам СМЭВ, позволяющим получать в автоматическом режиме сведения об ИНН физического лица на основании паспортных данных.

Ассоциация российских банков выражает надежду на дальнейшее эффективное сотрудничество с ФНС России.

Президент

Г.А. Тосунян