Распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 27 сентября 2019 г. N 72-р "Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных именных облигаций Санкт-Петербурга (купонных с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга)"

В соответствии со статьей 121.6 Бюджетного кодекса Российской Федерации, пунктом 13 статьи 6 и пунктом 2 статьи 39 Закона Санкт-Петербурга от 04.07.2007 N 371-77 "О бюджетном процессе в Санкт-Петербурге" и Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Санкт-Петербурга, утвержденными постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 28.03.2013 N 206, для выпусков государственных именных облигаций Санкт-Петербурга (купонных с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга), эмитируемых в течение 2019 года:

1. Утвердить Условия эмиссии и обращения государственных именных облигаций Санкт-Петербурга (купонных с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга).

2. Контроль за выполнением распоряжения оставляю за собой.

Председатель Комитета

А.А. Корабельников

Утверждены
распоряжением
Комитета финансов
Санкт-Петербурга
от 27 сентября 2019 г. N 72-р

Условия
эмиссии и обращения государственных именных облигаций Санкт-Петербурга (купонных с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга)

1. Общие положения

1.1. Настоящие Условия эмиссии и обращения государственных именных облигаций Санкт-Петербурга (купонных с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга) (далее - Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Санкт-Петербурга, утвержденными постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 28.03.2013 N 206 (далее - Генеральные условия), и определяют порядок размещения государственных именных облигаций Санкт-Петербурга (купонных с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга) (далее - Облигации), осуществления удостоверенных Облигациями прав и расчета дохода по Облигациям, а также иные существенные условия эмиссии, имеющие значение для возникновения, исполнения или прекращения обязательств по Облигациям.

1.2. В Условиях используются следующие определения:

Эмитент - Комитет финансов Санкт-Петербурга.

Организатор торговли - в целях настоящих Условий, лицо, оказывающее услуги но проведению организованных торгов на финансовых рынках на основании лицензии биржи.

Агент - профессиональный участник рынка ценных бумаг, оказывающий Эмитенту на основании контракта услуги по организации выпуска и размещению Облигаций, заключению иных сделок, предусмотренных законодательством Российской Федерации и Условиями.

Уполномоченный депозитарий - профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии обязательное централизованное хранение глобального сертификата выпуска Облигаций, которому присвоен статус центрального депозитария, определенный в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Данные об Уполномоченном депозитарии раскрываются в Решении об эмиссии выпуска (дополнительного выпуска) Облигаций (далее - Решение об эмиссии выпуска).

Депозитарии - профессиональные участники рынка ценных бумаг, имеющие право на осуществление депозитарной деятельности или депозитарной деятельности и деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов.

1.3. Облигации являются именными ценными бумагами и выпускаются в форме документарных ценных бумаг с обязательным централизованным хранением. Документом, удостоверяющим совокупность прав на Облигации каждого выпуска, является сертификат, реквизиты которого устанавливаются в соответствии с законодательством Российской Федерации. До даты начала размещения сертификат передается на хранение в Уполномоченный депозитарий.

Сертификат на руки владельцам Облигаций не выдастся.

1.4. Облигации размещаются выпусками.

1.5. Решением об эмиссии выпуска может быть установлено деление выпуска на транши.

1.6. Выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков Облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска, и ему присваивается государственный регистрационный номер существующего выпуска (дополнительный выпуск). Облигации дополнительного выпуска предоставляют их владельцам тот же объем прав, что и Облигации выпуска, регистрационный номер которого присваивается дополнительному выпуску.

1.7. Каждый выпуск Облигаций имеет государственный регистрационный номер.

1.8. Решение об эмиссии выпуска содержит условия, предусмотренные статьей 121.7 Бюджетного кодекса Российской Федерации, и иные условия, имеющие значение Для размещения и обращения Облигаций, а также исполнения обязательств по Облигациям.

1.9. В Решении об эмиссии выпуска предусматривается погашение Эмитентом номинальной стоимости Облигаций частями в установленные в Решении об эмиссии выпуска даты, совпадающие с датами выплат купонного дохода (далее - амортизация долга). Размер погашаемой части номинальной стоимости Облигаций данного типа определяется в Решении об эмиссии выпуска на каждую дату, в которую осуществляется амортизация долга.

1.10. Отдельные выпуски Облигаций могут иметь разные сроки обращения. Срок обращения выпуска Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии выпуска и не может быть менее одного года и более тридцати лет.

1.11. Номинальная стоимость одной Облигации в рамках каждого выпуска устанавливается в размере 1000 (одной тысячи) рублей.

1.12. Облигации, выпускаемые в соответствии с Условиями, предоставляют их владельцам следующие права:

1.12.1) владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями;

1.12.2) заключать сделки с Облигациями в соответствии с Условиями, Решением об эмиссии выпуска и законодательством Российской Федерации;

1.12.3) на получение частей номинальной стоимости Облигаций в порядке, объемах и в даты, установленные Решением об эмиссии выпуска;

1.12.4) на получение купонного дохода в порядке и даты, установленные Решением об эмиссии выпуска.

1.13. Ставки купонного дохода фиксируются на каждый купонный период, и как минимум по одному купонному периоду ставка купонного дохода не совпадает с остальными.

1.14. Информация, содержащаяся в Решении об эмиссии выпуска, а также связанная с Решением об эмиссии выпуска, раскрывается Эмитентом в установленном законодательством Российской Федерации порядке.

1.15. Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение, перехода прав на Облигации, включая случаи обременения Облигаций обязательствами, осуществляется Уполномоченным депозитарием и Депозитариями, осуществляющими учет прав на Облигации, за исключением Уполномоченного депозитария.

1.16. Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя в Уполномоченном депозитарии или в Депозитарии.

1.17. Осуществление прав, удостоверенных Облигациями, производится на основании записи по счету депо, открытому депоненту в Уполномоченном депозитарии или Депозитарии.

1.18. Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации.

1.19. Вопросы размещения, обращения и исполнения обязательств по Облигациям, не урегулированные Генеральными условиями. Условиями, Решениями об эмиссии выпусков, регламентируются в соответствии с законодательством Российской Федерации.

2. Порядок размещения и обращения Облигаций

2.1. Размещение Облигаций осуществляется путем отчуждения Эмитентом Облигации первым владельцам.

2.2. При размещении отдельного выпуска Облигаций Эмитент вправе в Решении об эмиссии выпуска установить ограничение на первых владельцев.

2.3. Отчуждение Облигаций первым владельцам осуществляется путем заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Условиями и Решением об эмиссии выпуска Облигаций сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом (Агентом) и первыми владельцами на аукционе и конкурсе.

2.4. Облигации размещаются на аукционе, проводимом у Организатора торговли в следующем порядке:

2.4.1) предметом торговли является цена Облигации в процентах от номинальной стоимости Облигаций, ставки купонного дохода на все купонные периоды (или порядок их определения) указываются в Решении об эмиссии выпуска;

2.4.2) участники размещения подают в адрес Эмитента (Агента) заявки на покупку Облигаций в порядке и сроки, определенные Решением об эмиссии выпуска, а также правилами организованных торгов Организатора торговли;

2.4.3) существенными условиями каждой заявки на покупку Облигаций являются цена Облигации в процентах от номинальной стоимости и количество приобретаемых Облигаций;

2.4.4) по окончании периода сбора заявок на покупку облигаций, поданных на аукцион. Эмитент устанавливает минимальную цену размещения Облигаций (далее - цена отсечения) на основании поданных участниками размещения заявок;

2.4.5) акцепту подлежат заявки участников размещения, в которых цепы равны или выше цены отсечения;

2.4.6) если количество Облигаций в акцептованных в соответствии с пунктом 2.4.5) Условий заявках превышает количество размещаемых Облигаций, заявки участников размещения с наименьшей из предложенных ценой акцептуются частично в установленном Решением об эмиссии выпуска порядке.

2.5. Облигации размещаются на конкурсе, проводимом у Организатора торговли, в следующем порядке:

2.5.1) размещение Облигаций в дату начала размещения осуществляется по цене, равной номинальной стоимости Облигации;

2.5.2) предметом торговли является ставка купонного дохода на первый купонный период, выраженная в процентах годовых, ставки купонного дохода на последующие купонные периоды (или порядок их определения) указываются в Решении об эмиссии выпуска;

2.5.3) участники размещения подают в адрес Эмитента (Агента) заявки на покупку Облигаций в порядке и сроки, определенные Решением об эмиссии выпуска, а также правилами организованных торгов Организатора торговли;

2.5.4) существенными условиями каждой заявки на покупку Облигаций являются ставка купонного дохода на первый купонный период и количество приобретаемых Облигаций:

2.5.5) по окончании периода сбора заявок на покупку облигаций, поданных на конкурс по определению ставки первого купона, Эмитент устанавливает ставку купонного дохода на первый купонный период (далее - ставка отсечения) на основании поданных участниками размещения заявок;

2.5.6) акцепту подлежат заявки участников размещения, в которых ставки купонного дохода на первый купонный период равны или ниже ставки отсечения:

2.5.7) если количество Облигаций в акцептованных в соответствии с пунктом 2.5.6) Условий заявках превышает количество размещаемых Облигаций, заявки участников размещения с наибольшей из предложенных ставкой купонного дохода акцептуются частично в установленном Решением об эмиссии выпуска порядке;

2.5.8) информация о размере процентной ставки купонного дохода на первый купонный период размещается на сайте Эмитента в дату начала размещения Облигаций.

2.6. Иные существенные условия, имеющие значение для размещения Облигаций, включая порядок удовлетворения заявок участников размещения, по определенные Условиями, устанавливаются в Решении об эмиссии выпуска.

2.7. Размещение Облигаций, ранее не размещенных в предусмотренном пунктами 2.4 и 2.5 Условий порядке, может осуществляться в соответствии с законодательством Российской Федерации. Условиями, Решением об эмиссии выпуска путем заключения сделок купли-продажи между Эмитентом (Агентом) и приобретателями Облигаций на торгах Организатора торговли в соответствии с установленными им правилами организованных торгов.

2.8. Обращение Облигаций осуществляется путем заключения, в том числе на торгах Организатора торговли, сделок купли-продажи, а также других сделок, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

2.9. Эмитент вправе выкупать размещенные Облигации до срока их погашения с возможностью их последующего обращения с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных бюджетным законодательством Российской Федерации:

2.9.1) выкуп Облигаций осуществляется на торгах Организатора торговли в соответствии с установленными им правилами организованных торгов путем заключения сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом (Агентом) и участниками торгов, подавшими заявки на продаж) Облигаций;

2.9.2) Эмитент Облигаций в соответствии с законом Санкт-Петербурга о бюджете Санкт-Петербурга на соответствующий финансовый год и на плановый период и с учетом чекушей рыночной цены Облигаций устанавливает цену выкупа Облигаций, по которой заключаются сделки купли-продажи Облигаций;

2.9.3) продажа выкупленных Облигаций может осуществляться Эмитентом (Агентом) в течение всего срока обращения Облигаций на торгах Организатора торговли в соответствии с установленными им правилами организованных торгов.

3. Порядок расчета дохода по Облигациям

3.1. Доходом по Облигациям является разница между ценой реализации (равно как и ценой погашения) и ценой покупки Облигаций, а также купонный доход, определяемый но формуле:

,

где

- величина купонного дохода за i-й купонный период в рублях с точностью до копейки (округление производится по правилам математического округления);

- размер процентной ставки купонного дохода за i-й купонный период, в процентах годовых:

- длительность i-ого купонного периода, в днях;

-- непогашенная часть номинальной стоимости Облигаций, в рублях.

Купонный доход по Облигациям, не размешенным до даты окончания размещения Облигаций или переведенным на счет депо Эмитента в Уполномоченном депозитарии, предназначенный для учета прав на выпущенные им Облигации, не начисляется и не выплачивается.

3.2. При обращении Облигации образуется накопленный купонный доход часть купонного дохода, рассчитываемая пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска Облигации или даты выплаты предшествующего купонного дохода.

Величина накопленного купонного дохода на текущую дату рассчитывается по формуле:

,

где - накопленный купонный доход в i-м купонном периоде на текущую дату в рублях с точностью до копейки (округление производится по правилам математического округления);

- размер процентной ставки купонного дохода за i-й купонный период, в процентах годовых;

- непогашенная часть номинальной стоимости Облигаций, в рублях;

- дата расчета накопленного купонного дохода внутри i-го купонного периода:

- дача окончания предыдущего купонного периода (для первого купонного периода - дача начала размещения).

4. Порядок исполнения обязательств но Облигациям

4.1. Выплаты купонного дохода и погашение частей номинальной стоимости по Облигациям в установленные Решением об эмиссии выпуска даты (далее выплаты но Облигациям) осуществляются Эмитентом в безналичной форме за счет средств бюджета Санкт-Петербурга.

Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают купонный доход по Облигациям в денежной форме через депозитарии, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат купонною дохода но Облигациям.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат купонного дохода по Облигациям путем перечисления денежных средств в валюте Российской Федерации Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на счет Уполномоченного депозитария, являющегося кредитной организацией.

Выплаты купонного дохода по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным настоящими Условиями, Решением об эмиссии выпуска и требованиями законодательства Российской Федерации.

4.2. Датой погашения Облигаций является дача выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.

Выплаты при погашении Облигаций в размере погашаемой части номинальной стоимости Облигаций производятся в валюте Российской Федерации.

Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с законодательством Российской Федерации права по Облигациям, получают выплаты погашаемой части номинальной стоимости Облигаций через депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет нрав на Облигации, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат погашаемой части номинальной стоимости Облигаций.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат погашаемой части поминальной стоимости Облигаций путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет Уполномоченного депозитария (счет Уполномоченною депозитария, являющегося кредитной организацией).

4.3. Если дача выплаты купонного дохода и (или) дата выплаты погашаемой части поминальной стоимости Облигаций выпадает на нерабочий праздничный или выходной день, независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то выплата подлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

5. Информация об Эмитенте

5.1. Законом Санкт-Петербурга от 30.11.2018 N 711-144 "О бюджете Санкт-Петербурга на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов" (принят Законодательным Собранием Санкт-Петербурга 28.11.2018) установлены следующие параметры бюджета Санкт-Петербурга на 2019 год:

общий объем доходов - 591 833 647,5 тыс. руб.;

в том числе безвозмездные поступления 11 768 607,5 тыс. руб., включая объем безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации 11 768 607.5 тыс. руб.;

общий объем расходов 643 793 667,0 тыс. руб.;

в том числе объем расходов на обслуживание государственного долга Санкт-Петербурга на 2019 год 4 442 509,4 тыс. руб.

размер дефицита бюджета Санкт-Петербурга на 2019 год - 51 959 719,5 тыс. руб.; верхний предел государственного внутреннего долга Санкт-Петербурга на 1 января 2020 года - 108 680 858,5 тыс. руб., в том числе по государственным гарантиям Санкт-Петербурга - 0 руб:

предельный объем государственного долга Санкт-Петербурга в течение 2019 года - 165 813 858,5 тыс. руб.

5.2. Информация об исполнении бюджета Санкт-Петербурга за 2016, 2017 и 2018 Годы приведена в приложении к Условиям.

5.3. Суммарная величина государственного долга Санкт-Петербурга на дату утверждения Условий составила 30 100 000,0 тыс. руб.