Постановление Главы городского округа Зарайск Московской области от 19 сентября 2018 г. N 1697/9 "Об утверждении Порядка ведения муниципальной долговой книги городского округа Зарайск Московской области"

В соответствии со статьями 120 и 121 Бюджетного кодекса Российской Федерации, на основании Порядка осуществления муниципальных заимствований, предоставления муниципальных гарантий, обслуживания и управления муниципальным долгом в муниципальном образовании городской округ Зарайск Московской области, утверждённого решением Совета депутатов городского округа Зарайск Московской области от 30.08.2018 N 24/2, постановляю:

1. Утвердить Порядок ведения муниципальной долговой книги городского округа Зарайск Московской области (прилагается).

2. Считать утратившим силу постановление администрации Зарайского муниципального района Московской области от 20.05.2008 N 574/5 "Об утверждении положения о порядке ведения муниципальной долговой книги Зарайского муниципального района Московской области".

3. Опубликовать настоящее постановление в газете "За новую жизнь" и разместить на официальном интернет-сайте администрации городского округа Зарайск Московской области www.zarrayon.ru.

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на начальника финансового управления администрации городского округа Зарайск Московской области Николаеву Т.Н.

Глава городского округа

О.А. Сынков

Утверждён
постановлением главы городского округа Зарайск
Московской области
от 19.09.2018 N 1697/9

Порядок
ведения муниципальной долговой книги городского округа Зарайск Московской области

Настоящий Порядок разработан в соответствии со статьями 120 и 121 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Порядка осуществления муниципальных заимствований, предоставления муниципальных гарантий, обслуживания и управления муниципальным долгом в муниципальном образовании городской округ Зарайск Московской области, утверждённого решением Совета депутатов городского округа Зарайск Московской области от 30.08.2018 N 24/2 , с целью определения процедуры ведения муниципальной долговой книги городского округа Зарайск Московской области, (далее - Долговая книга), обеспечения контроля за полнотой учета, своевременностью обслуживания и исполнения долговых обязательств городского округа Зарайск Московской области и устанавливает объем информации, порядок ее внесения в Долговую книгу, а также порядок регистрации долговых обязательств городского округа Зарайск Московской области и порядок хранения Долговой книги.

I. Общие положения

1.1. В Долговую книгу вносятся сведения о долговых обязательствах городского округа Зарайск Московской области по видам этих обязательств:

- бюджетные кредиты, привлеченные в бюджет городского округа Зарайск Московской области от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;

- кредиты, полученные городским округом Зарайск Московской области от кредитных организаций;

- муниципальные гарантии городского округа Зарайск Московской области.

1.2. Введение муниципальной долговой книги осуществляет финансовое управление администрации городского округа Зарайск Московской области (далее - финансовое управление).

1.3. Финансовое управление несёт ответственность за сохранность, своевременность, полноту и правильность ведения Долговой книги.

II. Состав Долговой книги

2.1. Долговая книга включает следующие разделы:

- кредиты, полученные городским округом Зарайск Московской области от кредитных организаций и бюджетные кредиты, привлечённые в бюджет городского округа Зарайск Московской области от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;

- муниципальные гарантии городского округа Зарайск Московской области.

2.2. По каждому долговому обязательству городского округа Зарайск Московской области обязательному отражению в Долговой книге подлежит следующая информация:

2.2.2. Для долгового обязательства по кредитам, полученным городским округом Зарайск Московской области от кредитных организаций, и по бюджетным кредитам, привлечённым в бюджет городского округа Зарайск от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации:

- вид долгового обязательства;

- наименование документа, на основании которого возникло долговое обязательство, дата, номер документа;

- дата, номер договора/соглашения, утратившего силу в связи с заключением нового договора / соглашения;

- дата, номер о внесении изменений в договор/соглашение;

- валюта обязательства;

- форма обеспечения обязательства;

- наименование кредитора;

- дата получения кредита;

- объём обязательств по договору/соглашению (руб.);

- процентная ставка по кредиту (% годовых);

- дата погашения кредита, установленная договором/соглашением;

- фактическая дата погашения кредита;

- фактический объём погашения кредита (руб.);

- сумма просроченной задолженности по выплате основного долга по кредиту (руб.);

- сумма просроченной задолженности по выплате процентов (руб.);

- объём основного долга по кредиту (руб.).

2.2.3. Для долгового обязательства по муниципальным гарантиям городского округа Зарайск Московской области:

- наименование организации принципала;

- наименование организации бенефициара;

- дата, номер договора о предоставлении гарантии;

- процентная ставка;

- дата или момент вступления договора в силу;

- срок действия гарантии;

- срок предъявления требований по гарантиям;

- срок исполнения гарантии;

- цель гарантии;

- объём обязательств по договору о предоставлении гарантии всего, в т.ч. без права регрессного требования (руб);

- объём обязательств по договору по исполненным гарантиям в текущем году всего, в т.ч. без права регрессного требования (руб.);

- форма обеспечения исполнения обязательств принципала по удовлетворению регрессного требования к принципалу в связи с исполнением в полном объемё или в какой-либо части муниципальной гарантии;

- объём просроченной задолженности по гарантиям (руб.);

- объём обязательств по гарантиям всего, в т.ч. без права регрессного требования (руб.).

III. Порядок регистрации долговых обязательств

3.1. Информация о долговых обязательствах вносится в Долговую книгу в срок, не превышающий пять рабочих дней с момента возникновения соответствующего обязательства.

3.2. Учёт операций в Долговой книге ведётся в электронном виде по форме согласно приложению к настоящему Порядку.

3.3. Регистрация долговых обязательств городского округа Зарайск Московской области осуществляется путем внесения соответствующих записей в Долговую книгу.

IV. Порядок хранения Долговой книги

4.1. Информация, содержащаяся в электронных файлах Долговой книги, хранится в базе данных финансового управления администрация городского округа Зарайск Московской области.

4.2. Ежемесячно, по состоянию на первое число месяца, Долговая книга выводится на бумажный носитель в разрезе долговых обязательств, подписывается начальником финансового управления администрации городского округа Зарайск Московской области, скрепляется печатью финансового управления администрации городского округа Зарайск.

4.3. Информация, содержащая сведения о долговых обязательствах городского округа Зарайск Московской области, подлежит хранению в течение 10 лет.

V. Предоставление информации о состоянии и изменении муниципального долга

5.1. Информация, содержащаяся в Долговой книге, является конфиденциальной.

5.2. Информация о долговых обязательствах городского округа Зарайск Московской области, отраженная в Долговой книге, подлежит передаче Министерству экономики и финансов Московской области в объеме, порядке и сроки, установленные Министерством экономики и финансов Московской области.

Приложение
к Порядку ведения муниципальной
Долговой книги городского округа Зарайск Московской области

                                  Долговая книга

              муниципального образования "городской округ Зарайск

                                  Московской области"

                   по состоянию на__________________________ год

                                  1. Кредиты

Вид долгового обязательства

Наименование документа, на основании которого возникло долговое обязательство, дата, номер документа

Дата, номер договора/ соглашения, утратившего силу в связи с заключением нового договора/ соглашения

Дата, номер о внесении изменений в договор / соглашение

Валюта обязательства

Форма обеспечения обязательства

Наименование кредитора

Дата получения кредита

Объем обязательств по договору/ соглашению (руб.)

Процентная ставка по кредиту (% годовых)

Дата погашения кредита

Фактический объём погашенного кредита

Сумма просроченной задолженности по выплате основного долга (руб.)

Сумма просроченной задолженности по выплате процентов (руб.)

Объем основного долга по кредиту

Дата погашения кредита, установленная договором/ соглашением

фактическая дата погашения кредита

Кредиты:

Бюджетные кредиты, привлеченные в бюджет городского округа Зарайск Московской области от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

Итого:

Кредиты, полученные городским округом Зарайск Московской области от кредитных организаций

Итого:

Итого по кредитам:

               2. Муниципальные гарантии городского округа Зарайск

                        Московской области

Наименование организации принципала

Наименование организации бенефициара

Дата, номер договора предоставлении гарантии

Процентная ставка

Дата или момент вступления договора в силу

Срок действия гарантии

Срок предъявления требований по гарантиям

Срок исполнения гарантии

Цель гарантии

Объем обязательств по договору о предоставлении гарантий (руб.)

Объем обязательств по исполненным гарантиям в текущем году (руб)

Форма обеспечения исполнения обязательств принципала по удовлетворению регрессного требования к принципалу в связи с исполнением в полном объёме или какой-либо части муниципальной гарантии

Объем проченной задолженности по гарантиям

Объем обязательств по гарантиям (руб.)

всего

в т.ч. без права регрессного требования

всего

в т.ч. без права регрессного требования

всего

в т.ч. без права регрессного требования

Итого

Объём муниципального долга по состоянию на________________ - руб.

Начальник финансового управления администрации

городского округа Зарайск_________________________ / расшифровка подписи/