Постановление Администрации г. Улан-Удэ Республики Бурятия от 22 ноября 2019 г. N 358 "Об исполнении бюджета городского округа "город Улан-Удэ" за 9 месяцев 2019 года"

Поступление доходов в бюджет города за 9 месяцев 2019 г. составило 7 208 711,3 тыс. руб., или 100,5% к плану (7 172 174,1 тыс. руб.) и 52,4% от годового плана (13 758 087,7 тыс. руб.). За отчётный период поступило в бюджет города налоговых и неналоговых доходов в сумме 2 961 305,4 тыс. руб. или 101,2% к плану (2 924 768,2 тыс. руб.). Налоговых платежей зачислено 2 695 335,5 тыс. руб. или 100,8% к плану (2 674 659,9 тыс. руб.), неналоговых платежей 265 969,9 тыс. руб. или 106,3% к плану (250 108,3 тыс. руб.).

В целом, план по налоговым и неналоговым доходам перевыполнен на 36 537,2 тыс. руб., в том числе по налоговым доходам на 20 675,6 тыс. руб., по неналоговым доходам на 15 861,6 тыс. руб. К годовому плану исполнение по налоговым и неналоговым платежам составляет 69,1%, что выше соответствующего показателя прошлого года на 5,9%.

Рост поступлений обеспечен в основном, за счёт налога на доходы физических лиц, поступления по которому составили 1 530 724,1 тыс. руб. или 100,5% к плану (1 523 569,3 тыс. руб.). В сравнении с аналогичным периодом прошлого года объём поступлений увеличился на 89 105,0 тыс. руб. или на 6,2%.

Налога, взимаемого в связи с применением упрощённой системы налогообложения (УСНО) поступило 494 087,7 тыс. руб. или 100,9% к плану (489 493,7 тыс. руб.).

По единому налогу на вменённый доход (ЕНВД) зачислено 261 524,6 тыс. руб., исполнение составило 100,6% к плану (259 888,8 тыс. руб.). В сравнении с аналогичным периодом прошлого года отмечается рост поступлений на 8,6%.

Земельного налога зачислено 278 928,4 тыс. руб., исполнение плана (277 917,8 тыс. руб.) составило 100,4%. Уменьшение поступлений на 16 554,0 тыс. руб. к уровню соответствующего периода прошлого года вызвано сложившейся практикой оспаривания кадастровой стоимости земельных участков.

Неналоговых доходов зачислено в бюджет г. Улан-Удэ на сумму 265 969,9 тыс. руб. По неналоговым доходам план перевыполнен на 15 861,6 тыс. руб. за счет компенсации стоимости зеленых насаждений, платы за негативное воздействие на окружающую среду, доходов от использования имущества и др.

За 9 месяцев 2019 года поступило межбюджетных трансфертов на сумму 4 247 405,9 тыс. руб. или 100,0% к плану отчётного периода и 44,8% от годового плана (9 473 713,0 тыс. руб.), в том числе дотаций 6 700,2 тыс. руб., субсидий 1 719 404,4 тыс. руб., субвенций 2 174 787,2 тыс. руб., иных межбюджетных трансфертов 377 006,2 тыс. руб. Осуществлён возврат остатков межбюджетных трансфертов в сумме 33 074,2 тыс. руб.

Расходы бюджета г. Улан-Удэ за 9 месяцев 2019 г. составили 7 321 993,1 тыс. руб. Исполнение по расходам составило 95,0% к плану на 9 месяцев 2019 г. и 50,9% к годовым назначениям (14 394 678,8 тыс. руб.).

За отчётный период бюджет исполнен с дефицитом на сумму 113 281,8 тыс. руб.

Программные расходы бюджета исполнены в сумме 7 025 760,2 тыс. руб., или 94,9% к плановым назначениям за 9 месяцев 2019 г. (7 404 300,5 тыс. руб.) и 50,4% к годовым назначениям (13 937 481,5 тыс. руб.), в том числе:

1. по МП "Развитие культуры г. Улан-Удэ" расходы за 9 месяцев 2019 г. произведены в сумме 496 373,9 тыс. руб., что составило 99,9% от плановых назначений за 9 месяцев 2019 г. и 73% к годовым назначениям;

2. по МП "Развитие образования г. Улан-Удэ" расходы исполнены в сумме 3 735 484,9 тыс. руб., или 97,1% к назначениям 9 месяцев 2019 г. и 50,3% к плану на год;

3. по МП "Развитие физической культуры и спорта г. Улан-Удэ" расходы исполнены в сумме 302 627,7 тыс. руб., или 87,8% к назначениям 9 месяцев 2019 г. и 55,3% к плану на год;

4. по МП "Реализация социальной и молодежной политики в г. Улан-Удэ" произведены расходы на сумму 26 363 тыс. руб., что составило 100% к назначениям за 9 месяцев 2019 г. и 66,8% к плану на год;

5. по МП "Обеспечение качественным жильем и инфраструктурой в г. Улан-Удэ" направлено 391 371,7 тыс. руб., что составило 79,4% к плану за отчётный период и 49,8% к годовым назначениям;

6. по МП "Обеспечение качественной и комфортной среды проживания населения города Улан-Удэ" направлено 1 064 013,4 тыс. руб. или 97,9% к назначениям 9 месяцев 2019 г. и 60,8% к назначениям года;

7. по МП "Развитие транспортной системы г. Улан-Удэ" произведены расходы в сумме 360 785,7 тыс. руб., или 97% к плановым назначениям за 9 месяцев 2019 г. и 35,7% к годовым;

8. по МП "Безопасный город" расходы произведены в сумме 49 336,1 тыс. руб., что составило 100% к назначениям за отчётный период и 7,9% к годовому плану;

9. по МП "Экономическое и инновационное развитие" расходы составили 70617,8 тыс. руб., или 100% к плану за 9 месяцев 2019 г. и 51,2% к плану на год;

10. по МП "Повышение эффективности управления" расходы составили 462 890,5 тыс. руб. или 99,9% к назначениям за 9 месяцев 2019 г. и 70,9% к годовому плану;

11. по МП "Формирование современной городской среды города Улан-Удэ" расходы произведены в сумме 64 319,3 тыс. руб., что составило 41,8% к назначениям за отчётный период и 23,2% к годовому плану.

12. по МП "Зелёный город" направлено 1 576,2 тыс. руб., что составило 100% к плану за отчётный период и 12,8% к годовым назначениям.

Непрограммные расходы за отчётный период произведены в сумме 296 232,9 тыс. руб., или 97,8% к плану на 9 месяцев 2019 г. (302 969,5 тыс. руб.) и 64,8% к годовому плану (457 197,3 тыс. руб.). В общем объёме расходов за 9 месяцев 2019 г. непрограммные расходы составили 4%.

Муниципальный долг г. Улан-Удэ на 01.10.2019 г. составляет 2 721 584,4 тыс. руб. В структуре муниципальных долговых обязательств основную долю составляют кредиты, оформленные в кредитных организациях в сумме 2 366 022,4 тыс. руб. или 86,9%. Задолженность городского бюджета по бюджетным кредитам составляет 355 562,0 тыс. руб. или 13,1%, в том числе перед республиканским бюджетом 6 000,0 тыс. руб., перед федеральным бюджетом - 349 562,0 тыс. руб.

Расходы по обслуживанию муниципального долга за 9 месяцев 2019 года составили 135 249,8 тыс. руб. или 100% к плану на отчётный период и 70% к годовому плану (193 312,6 тыс. руб.).

За 9 месяцев 2019 г. муниципальные гарантии городским округом "город Улан-Удэ" не предоставлялись, соответственно обязательства по муниципальным гарантиям на 01.10.2019 г. отсутствуют. Бюджетные кредиты из бюджета города в отчётном периоде не предоставлялись.

За 9 месяцев 2019 г. в рамках осуществления внутреннего муниципального финансового контроля, контроля в сфере закупок товаров, работ и услуг для обеспечения муниципальных нужд проведено 102 контрольных мероприятия. Общая сумма проверенных средств составила 2 639 368,1 тыс. руб.

В ходе контрольных мероприятий на предмет соблюдения бюджетного законодательства, выявлено нарушений на 15 объектах контроля на общую сумму 17 725,5 тыс. руб, в том числе нарушения, по которым предусмотрена процедура восстановления средств в бюджет на сумму 635,1 тыс. руб. Устранено нарушений на сумму 543,6 тыс. руб.

При осуществлении контроля в сфере закупок установлено 278 нарушений законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок. Признаки административного правонарушения установлены в 8 учреждениях.

По результатам проведенных контрольных мероприятий в адрес объектов контроля направлено 4 предписания и 6 представлений. Привлечены к дисциплинарным взысканиям 20 должностных лиц.

Материалы контрольных мероприятий направлены в Министерство финансов Республики Бурятия для возбуждения административного производства по 2 учреждениям, в органы прокуратуры в отношении должностных лиц 6 муниципальных учреждений.

В отчётном периоде проведено 15 протокольных совещаний с приглашением руководителей объектов (субъектов) контроля, представителей учредителя по вопросам устранения выявленных нарушений и принятию мер по профилактике нарушений в дальнейшем.

Исходя из итогов исполнения бюджета за 9 месяцев 2019 года, постановляю:

1. Утвердить отчёт об исполнении бюджета города Улан-Удэ за 9 месяцев 2019 года по доходам в сумме 7 208 711,3 тыс. руб., по расходам бюджета в сумме 7 321 993,1 тыс. руб., с превышением расходов над доходами в сумме 113 281,8 тыс. руб. согласно приложениям N 1,2,3,4 к настоящему постановлению.

2. Ответственным структурным подразделениям продолжить реализацию Плана мероприятий по реализации решения Улан-Удэнского городского Совета депутатов "О бюджете городского округа "город Улан-Удэ" на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов" в соответствии с распоряжением Администрации г. Улан-Удэ от 18.02.2019 г. N 111-р, реализацию распоряжения Администрации г. Улан-Удэ от 12.04.2019 г. N 340-р "О Плане мероприятий по увеличению доходов и оптимизации расходов бюджета городского округа "город Улан-Удэ" на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов".

3. Главным администраторам доходов:

- усилить работу по погашению задолженности в бюджет города;

- своевременно производить уточнение невыясненных платежей, обеспечить взаимодействие с УФК по Республике Бурятия по уточнению невыясненных платежей, учитываемых на счете федерального бюджета.

- продолжить реализацию плана совместных мероприятий по взаимодействию Межрайонных ИФНС России N 1,2 по Республике Бурятия с Администрацией г. Улан-Удэ по проведению декларационной кампании по налогу на доходы физических лиц и мобилизации имущественных налогов физических лиц в 2019 году.

4. Главным распорядителям бюджетных средств:

- не допускать образования просроченной кредиторской задолженности учреждений;

- принять меры по повышению качества осуществления внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита, в соответствии с Постановлением Администрации г. Улан-Удэ от 17.12.2018 N 316 "Об утверждении Порядка осуществления главными распорядителями (распорядителями) средств местного бюджета, главными администраторами (администраторами) доходов местного бюджета, главными администраторами (администраторами) источников финансирования дефицита местного бюджета (их уполномоченными должностными лицами) внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита";

- обеспечить осуществление ведомственного контроля за соблюдением законодательства в сфере закупок в соответствии с Постановлением Администрации г. Улан-Удэ от 20.02.2018 N 31 "Об утверждении Порядка осуществления ведомственного контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок для обеспечения муниципальных нужд";

- обеспечить полное и своевременное освоение средств, принять меры по недопущению остатков средств на 1 января 2020 года;

- обеспечить внесение изменений в муниципальные программы, в трехмесячный срок со дня вступления в силу решения о бюджете.

5. Комитету по финансам (Базякина Т.Г.) представить отчет об исполнении бюджета городского округа "города Улан-Удэ" за 9 месяцев 2019 года в Улан-Удэнский городской Совет депутатов и Контрольно-счетную палату г. Улан-Удэ.

6. Настоящее постановление подлежит официальному опубликованию.

И.о. мэра г. Улан-Удэ

О.Г. Екимовский