Приказ Федерального казначейства от 3 декабря 2019 г. N 36н
"О внесении изменений в Правила обеспечения наличными денежными средствами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства, финансовых органах субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), утвержденные приказом Федерального казначейства от 30 июня 2014 г. N 10н"
В целях совершенствования порядка кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов приказываю:
Внести в Правила обеспечения наличными денежными средствами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства, финансовых органах субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), утвержденные приказом Федерального казначейства от 30 июня 2014 г. N 10н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 29 сентября 2014 г., регистрационный номер 34153) 1, следующие изменения:
1. В пункте 5:
абзац пятый пункта 5 после слов "по которым не завершены" дополнить словами ", в том числе, о суммах, внесенных на карту после 12 часов местного времени в последний рабочий день финансового года";
дополнить абзацем седьмым следующего содержания:
"о получении органом Федерального казначейства от кредитной организации информации об операциях по внесению наличных денег клиентами, совершаемых через устройства, функционирующие в автоматическом режиме и предназначенные для приема наличных денег (далее соответственно - информация об операции, автоматическое приемное устройство).".
3. В абзаце первом пункта 8 слова "об особенностях расчетного и кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства, финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) и органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации, утвержденным Центральным банком Российской Федерации и Министерством финансов Российской Федерации от 18 февраля 2014 г. N 414-П/8н (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 24 апреля 2014 г., регистрационный номер 32114; Вестник Банка России, 2014, N 43) (далее - Положение N 414-П/8н)" заменить словами "о ведении счетов территориальных органов Федерального казначейства и финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации, утвержденным Центральным банком Российской Федерации и Министерством финансов Российской Федерации от 23 января 2018 г. N 629-П/12н (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 11 апреля 2018 г., регистрационный номер 50710; Вестник Банка России, 2018, N 33) (далее - Положение N 629-П/12н)".
6. Абзац первый пункта 32 изложить в следующей редакции:
"Взнос клиентом наличных денег осуществляется по Объявлению на взнос наличными (код формы по ОКУД 0402001) (по препроводительной ведомости к сумке (код по ОКУД 0402300) (далее - Объявление) или через автоматическое приемное устройство, в соответствии с требованиями, установленными нормативными актами Банка России, с учетом особенностей, предусмотренных Положением N 629-П/12н.".
7. В пункте 33:
абзац первый изложить в следующей редакции:
"33. Орган Федерального казначейства на основании извещений о списании (зачислении) денежных средств банка с соответствующего счета N 40116 (далее - выписка банка) и информации, содержащейся в приложенных к ним ордерах к Объявлениям (далее - Ордер), или информации об операциях, не позднее дня, следующего за днем получения выписок банка, оформляет платежные поручения в электронном виде (при отсутствии соответствующей технической возможности - в необходимом количестве экземпляры платежных поручений на бумажном носителе) на перечисление денежных средств с соответствующего счета N 40116 на соответствующие счета органа Федерального казначейства, финансового органа, органа управления внебюджетным фондом, отдельно соответственно по каждому Ордеру, информации об операции, и передает их в банк.";
абзац второй после слова "Ордере" дополнить словами ", информации об операции".
8. Пункт 35 после слова "Ордерах" дополнить словами ", информации об операциях".
9. Пункт 48 изложить в следующей редакции:
"48. Для организации обеспечения денежными средствами удаленных получателей средств бюджета (удаленных неучастников бюджетного процесса) в соответствии с подпунктом "а" пункта 47 настоящих Правил:
финансовый орган (орган управления внебюджетным фондом) представляет в орган Федерального казначейства по месту своего нахождения Перечень удаленных получателей средств бюджета (удаленных неучастников бюджетного процесса), имеющих право на получение наличных денег со счетов N 40116, открытых органу Федерального казначейства согласно приложению N 12 к настоящим Правилам (код формы по КФД 0531252) (далее - Перечень финансового органа), подписанный руководителем и главным бухгалтером (уполномоченными руководителем лицами) финансового органа (органа управления внебюджетным фондом);
удаленный получатель средств бюджета (удаленный неучастник бюджетного процесса) представляет в орган Федерального казначейства по месту своего обслуживания Карточку образцов подписей удаленного получателя средств бюджета (удаленного неучастника бюджетного процесса), заверенную руководителем (уполномоченным руководителем лицом) финансового органа (органа управления внебюджетным фондом) в установленном порядке.
В Перечне финансового органа должны содержаться реквизиты соответствующего счета финансового органа (соответствующего счета органа управления внебюджетным фондом), с которого будет осуществляться перечисление денежных средств на соответствующий счет N 40116 для обеспечения денежными средствами соответствующего удаленного получателя средств бюджета (удаленного неучастника бюджетного процесса).
В случае передачи в соответствии с законодательством Российской Федерации отдельных полномочий получателя средств бюджета удаленному неучастнику бюджетного процесса, Перечень финансового органа должен быть оформлен получателю средств бюджета, передающему бюджетные полномочия. При этом в Перечне финансового органа дополнительно должно быть указано наименование удаленного неучастника бюджетного процесса, исполняющего переданные полномочия.
Перечисление денежных средств на соответствующий счет N 40116 осуществляется на основании платежных документов органа Федерального казначейства (финансового органа, органа управления внебюджетным фондом), сформированных в установленном порядке, для осуществления кассовых выплат:
для удаленного получателя средств бюджета с соответствующего счета органа Федерального казначейства (соответствующего счета финансового органа, соответствующего счета органа управления внебюджетным фондом);
для удаленного неучастника бюджетного процесса с соответствующего счета органа Федерального казначейства (соответствующего счета финансового органа).
Орган Федерального казначейства в порядке, установленном настоящими Правилами, выдает удаленному получателю средств бюджета (удаленному неучастнику бюджетного процесса) денежную чековую книжку.
Не позднее следующего рабочего дня после поступления на соответствующий счет N 40116 денежных средств, предназначенных для удаленного получателя средств бюджета (удаленного неучастника бюджетного процесса) орган Федерального казначейства по месту нахождения удаленного получателя средств бюджета (удаленного неучастника бюджетного процесса) ф
